（内蒙古自治区）关于赤峰市红山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于赤峰市红山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月7日在赤峰市红山区第十届人民代表大会第一次会议上
赤峰市红山区财政局局长 张国战
各位代表：
受区人民政府委托，现将红山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年全区财政预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。我区财政工作在区委的坚实领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，严格执行区九届人大五次会议的有关决议，依法依规组织财政收入，克服经济下行等多重困难，全力保障“三保”及重点领域支出，财政预算执行情况总体较好。
（一）全区财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年，全区一般公共预算收入完成300316万元，同比增长5%，完成调整预算数的100%。其中：税收收入259912万元，非税收入40404万元，非税收入占一般公共预算收入的13.45%。一般公共预算支出完成285125万元。
2021年，一般公共预算收入300316万元，上级补助收入248965万元，债务转贷收入75566万元，上年结余28643万元，动用预算稳定调节基金6万元；一般公共预算支出285125万元，上解上级支出271560万元，债务还本支出52566万元；补充预算稳定调节基金6万元；收支相抵后，年终结余44239万元。
2.政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金预算收入58420万元，上级补助收入1695万元，债务转贷收入248650万元，上年结余12997万元；政府性基金预算支出60208万元，债务还本支出248650万元；收支相抵后，年终结余12904万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入完成36622万元；社会保险基金支出完成35657万元；收支相抵后，年终结余965万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算上级补助收入298万元，上年结余收入67万元；国有资本经营预算支出 4万元，收支相抵后，年终结余361万元。
（二）举借债务情况
2021年，区本级通过地方政府债券筹集资金 32.43亿元。其中，新增债券 2.3亿元,主要用于红山区第二十二小学建设项目0.1亿元，红山区第二逸夫小学建设项目0.1亿元，东城大街片区市政建设项目0.3亿元，红山区第十二中学迁址新建项目0.1亿元，红山高新区小学、幼儿园建设项目0.4亿元，中环路快速化改造项目0.9亿元，红山区第十七幼儿园项目0.2亿元，红山区第十八幼儿园项目0.2亿元。再融资债券 30.13亿元，主要用于偿还当年到期政府债务。经测算，2021年底区本级地方政府债务余额84.69亿元。
上述各类收支数据，待市财政局批复决算后，如有调整届时向区人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作完成情况
（一）坚持高质量发展，财政收入稳步提升。
受多重因素叠加影响，财政收入完成难度加大，财税部门把完成全年收入目标作为工作重心，以均衡入库为重点，以提高质量为核心，财政收入稳步提升。一是落实各项促进实体经济高质量发展政策，鼓励企业增产增效，促进了我区经济增长；二是建立预算执行分析会商机制，重点分析财政收入增减收因素，确保财税均衡入库；三是继续加强重点行业、重点项目、重点税源的监控机制，科学研判收入趋势，依法依规组织收入，确保各项收入及时入库，足额上缴财政。
（二）保障重点支出，切实兜牢民生底线。
面对今年凸显的收支矛盾，在财力缺口较大的情况下，通过积极向上级申请相关资金、盘活存量、压减一般性支出等有效措施，保障了各项重点支出需求。一是支持教育事业均衡发展。全年拨付各类教育保障支出8.6亿元，主要用于完善各类学生资助政策，发放义务教育寄宿生生活补助、普通高中助学金以及职业教育助学金，支持学前教育、民族教育、特殊教育等，有效促进教育事业公平发展。二是切实加大民生领域投入。拨付城乡居民基本养老保险基金 1233万元，促进了社会保障体系建设；拨付城镇低保资金2469万元，惠及44315人；拨付农村低保资金836万元，惠及31754人；拨付特困人员供养资金342万元，保障了4010人的基本生活；完善军人退役安置和义务兵优待金制度，为544人发放补贴资金 2586万元。三是重点支出加力提效。积极筹措资金用于疫情防控、乡村振兴、老旧小区改造、创城等支出，精准保障了全区急难愁盼和社会发展大局的资金需求。
（三）持续深化财政改革，全力提升财政管理水平。
一是推进国库非税收缴管理改革，着力构建起适应新时代下财政制度要求的政府非税收缴和财政票据管理机制，提升了财政公共服务能力和票据监管效能。二是全面推行政府投资项目评审工作全流程电子化管理，同时出台了《红山区财政投资项目评审管理办法》等制度，为进一步实现评审工作的制度化、科学化、规范化夯实了管理基础。三是实现了政府采购“全区一张网”线上操作，全面落实采购人主体责任，规范了采购人采购行为，积极落实了优化营商环境有关政策。四是开展了区属行政事业单位资产清查核实和国有企业清产核资工作，建立健全国有资产购置审批和调剂制度，确保国有资产安全完整和保值增值。五是积极开展预算绩效评价工作，对资金使用实施“跟踪问效”，坚持“花钱必问效、无效必问责”。开展了重点项目绩效评价等工作，确保各部门使用财政资金的规范性和时效性。
各位代表，2021年总的看来，财政预算执行保障了我区经济和社会发展的需要。同时我们也清醒地看到全区财政工作也存在诸多困难及不利因素：一是受国家结构性减税政策及疫情因素影响，地方税收和非税收入都不同程度地减收。二是刚性支出压力居高不下，财政支出责任不断扩大。三是政府性债务偿还压力巨大。四是土地市场遇冷，收入断崖式下跌，形成较大财力缺口。面对前所未有的困难和压力，我们将积极适应经济新形势，主动作为，敢于担当，不断增强财政改革和发展的信心与决心，为全区经济社会发展做出应有的贡献。
三、2022年全区财政预算安排情况
2022年财政预算草案编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，认真贯彻“以收定支”原则，坚持稳中求进工作总基调，深化供给侧结构性改革，贯彻新发展理念，推动高质量发展；加大优化支出结构力度，全面落实政府过紧日子要求，推进财政支出标准化；深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理，提高资金使用效率。根据上述指导思想，结合我区经济社会发展实际，编制了2022年财政收支预算草案。
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收入草案。2022年，全区一般公共预算收入目标为318400万元，较上年增长6%以上。其中：税收收入255000万元，非税收入63400万元。
2.一般公共预算支出草案。根据2022年一般公共预算收入和现行财政体制测算，2022年全区一般公共预算收入318400万元，上级补助收入141167万元，上年结余收入44239万元，调入预算稳定调节基金6万元，政府性基金调入收入192705万元，扣除上解上级资金217567万元，形成我区可用财力478950万元。根据量入为出、收支平衡的原则安排我区一般公共预算支出为478950万元。
主要科目安排情况：一般公共服务支出62835万元；公共安全支出19415万元；教育支出145264万元；科学技术支出4567万元，文化体育与传媒支出3946万元；社会保障和就业支出44773万元；卫生健康支出18784万元；节能环保支出50万元；城乡社区支出76940万元，农林水支出18924万元，交通运输支出4458万元，资源勘探工业信息等支出115万元，商业服务业等支出4544万元，自然资源海洋气象等支出4862万元，住房保障支出45267万元，灾害防治及应急管理支出4434万元，债务付息支出8000万元，预备费11772万元。
（二）政府性基金预算草案
全区政府性基金预算收入安排520000万元，全部为国有土地出让收入，上级补助收入65万元，上年结余收入12904万元，扣除上解支出77000万元，调出资金192705万元，地方政府专项债券转贷支出20000万元，形成我区可用财力243291万元。根据量入为出、收支平衡的原则安排政府性基金预算支出为243291万元。其中，文化体育与传媒支出8万元，城乡社区支出213350万元；债务付息支出24200万元；抗疫特别国债安排的支出5649万元，其他支出84万元。
（三）社会保险基金预算草案
全区社会保险基金收入安排37103万元,缴费收入来源主要是保险费、财政补贴等；社会保险基金支出安排35736万元，主要用于机关事业单位养老、城乡居民养老支出。
（四）国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算收入安排245万元，上级补助收入176万元，上年结转收入361万元，国有资本经营预算支出安排782万元，主要用于国有企业资本金注入245万元，其他国有资本经营预算支出537万元。
四、2022年主要工作安排情况
（一）多措并举抓收入，全力以赴保目标
一是强化税收征管。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，合理系统分析各产业形成税收结构，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保完成全年收入目标。二是加强非税收入管理。继续强化非税收入征收管理，规范非税收入执收执罚行为，加大监管力度，全力助推财政收入的增长。三是加大土地出让力度，盘活土地存量资源，确保出让土地有序、有效供应，为我区重点项目有序推进提供资金保障。
（二）强化预算管理，优化支出结构
一是加强预算管理。依据全自治区统一的规范和技术标准，实现预算编制、预算执行、会计核算、决算和财务报告管理、资产管理、债务管理等主要业务环节衔接贯通，为完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。二是优化支出结构。牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出和“三公经费”支出，合理调度资金。优先足额保障“三保”支出，聚焦全区民生工程，加大对社会保障、教育、卫生等方面的投入。三是盘活存量资金。加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，将有限的资金投入到补短板、强弱项、防风险等关键领域和薄弱环节，进一步提高财政资金使用效益。
（三）深化财政改革，提升财政治理效能
一是继续全面实施绩效管理，加快推动预算绩效管理扩围升级。绩效管理要覆盖所有财政资金，延伸到基层单位和资金使用终端，确保不留死角。二是加大专项资金清理盘活力度，通过科学调度、依规盘活，解决账面资金长期沉淀问题。三是硬化预算执行约束，预算执行过程中原则上不追加预算。四是有效运用财政政策，积极稳妥推进财政改革，助力全区高质量跨越式发展。
（四）恪守底线防风险，营造良好的财政环境
加强债务管理，严控政府债务。所有政府投资项目必须通过项目合规性审查和财政承受能力论证，坚决杜绝未通过财政承受能力论证的新上项目。强化底线思维和安全意识，坚决守住不发生财政风险的底线，为经济社会发展营造良好的财政环境。同时在确保债务风险可控的前提下，用足用好新增债券额度，提前做好项目谋划储备，积极争取新增债券资金。持续优化民生投入，推动财政持续健康发展。
各位代表，2022年财政工作任务依然艰巨而繁重。新的一年，新的征程，我们将坚决执行区人大及其常委会的决议和决定，自觉接受法律监督和工作监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚持依法理财、为民理财、科学理财，不断提高预算管理水平和财政治理能力，不断深化财政体制改革，不为虚名、不务虚功，努力做好各项财政工作，为推动我区经济高质量发展做出新的更大贡献。
