（内蒙古自治区）关于赤峰市宁城县2020年财政预算执行 情况和2021年财政预算草案的报告
关于宁城县2020年财政预算执行 情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月3日在宁城县第十七届人民代表大会第五次会议上
宁城县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情影响的严峻形势，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府工作安排部署，严格执行县十七届人大四次会议有关决议和要求，攻坚克难、担当作为，努力克服新冠肺炎疫情影响，依法依规组织财政收入，坚决打好“三大攻坚战”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政收支实现稳步增长，全县经济和社会事业发展得到有力保障，预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成55,748万元，完成年度预算的104.1%，在新冠肺炎疫情冲击和积极落实减税降费政策等不利条件下，实现超收2,218万元，比上年增加5,103万元，增长10.1%，其中，税收收入40,627万元，占比为72.9%；非税收入15,121万元，占比为27.1%。全县一般公共预算支出500,759万元，比上年增加86,428万元，增长20.9%。
全县财政收支执行结果为：一般公共预算收入55,748万元，返还性收入14,333万元，一般性转移支付收入324,430万元，专项转移支付收入39,050万元，地方政府一般债券转贷收入43,614万元，其中新增债券13,300万元、再融资债券30,314万元，调入资金59,671万元，上年结转31,666万元，动用预算稳定调节基金8,000万元，当年我县一般公共预算资金来源为576,512万元。一般公共预算支出500,759万元，上解上级支出22,362万元，一般债务还本支出30,314万元，安排预算稳定调节基金17,218万元，年终结转5,859万元，实现了一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成76,088万元，比上年增加32,329万元，增长73.9%，专项债券转贷收入38,635万元，其中新增债券29,300万元、再融资债券9,335万元，上级补助收入1,498万元，抗疫特别国债收入16,810万元，上年结转12,040万元，政府性基金来源合计145,071万元。政府性基金支出130,322万元，比上年增加86,503万元，增长197.4%，专项债券还本支出9,335万元，上解上级支出323万元，年终结转5,091万元，实现了基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入58,947万元，完成预算的98.7%，其中，保险费征缴收入30,088万元，财政补贴收入28,089万元，利息收入318万元，其他收入49万元，转移收入403万元。社会保险基金支出57,688万元，完成预算的112.7%，上解上级支出11,292万元，当年收支结余-10,033万元，上年结余39,948万元，全县社会保险基金累计滚存结余29,915万元。
二、2020年财政重点工作完成情况
（一）大力支持疫情防控。认真贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，积极应对突如其来的新冠肺炎疫情冲击。一是积极筹措防疫资金5,084万元专项用于防疫物资采购、救治基础设施建设、人员经费补助等。二是开通绿色通道，按照急事急办、特事特办的原则，对急需的疫情防控经费采取“先预拨、后结算”方式及时足额拨付，防控急需的设备、物资采购实施紧急采购绿色通道，确保急需的设备、物资及时到位，全力保障疫情防控工作顺利开展。三是投入资金2,852万元，支持疫情防控体系建设，补齐公共卫生和医疗基础设施短板。
(二)认真落实积极的财政政策。一是全面落实减税降费政策，援企稳岗，切实减轻个体工商户和企业负担，全年新增减免税费22,513万元，激发市场活力，增强市场主体发展后劲。二是积极争取政策性资金，扩大有效投资，提高资金使用效益。全年争取一般性转移支付收入增量18,029万元，财政直达和参照直达资金共82,127万元，直接惠企利民，为保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。三是积极申报债券项目26个，到位资金59,410万元，支持补短板、惠民生，助推经济实现企稳回升。四是用好财政增量资金的同时，加大存量资金盘活力度，全年盘活存量资金102,990万元。
（三）坚决兜牢“三保”底线。认真落实上级关于过“紧日子”的要求，不断优化财政支出结构，从严控制和压缩一般性支出，在优先保障基本民生需要的基础上，及时足额发放职工工资，切实保障基层运转。全年民生支出369,206万元，占一般公共预算支出的73.7%，比上年同期增加31,116万元，全年通过一卡通发放各项惠民补贴87,944万元。一是提高社会保障水平，支持稳定居民就业。全年社会保障和就业投入89,108万元，比上年增加9,283万元，主要保障社会救助、社会福利和社会保险等方面的支出，支持重点群体就业创业，保障了各类补助资金按时足额发放。二是改善办学条件，支持教育事业发展。全年教育支出101,896万元，比上年增加13,152万元，切实落实教育经费保障和学生资助政策，大力实施薄弱学校改造与能力提升工程等项目，推进城乡教育均衡发展。三是完善基本公共卫生服务体系，支持卫生健康事业发展。投入资金34,255万元，落实医疗改革政策，补齐基本公共卫生服务体系短板，提高医疗保障水平。四是提升公共文化服务水平，支持文化惠民工程。全年文旅传媒支出11,317万元，比上年增加5,383万元，重点支持公共文化服务体系、文物保护、文化体育场馆建设等，丰富了人民群众文化生活。
(四)支持打好“三大攻坚战”。一是坚决支持打赢脱贫攻坚战。认真研究落实上级扶贫政策，积极争取上级专项资金36,300万元，整合涉农资金29,930万元，县本级安排资金4,249万元，用于扶贫产业、基础设施等项目，保障贫困人口全部脱贫。二是坚决支持打好污染防治攻坚战。投入资金26,580万元，用于城乡污染治理和蚂蚁山生态保护项目，建立健全污染防治经费保障长效机制。三是积极防范化解政府债务风险。加强政府债务管理，多渠道筹集资金55,223万元化解政府债务，超额完成了年度化债任务，获得上级奖励资金3,583万元。开展存量债务展期降息工作，防范化解重大风险取得重要成果。
(五)积极支持重点项目建设。加大项目建设、招商引资资金保障力度，切实改善营商环境。一是加大对中唐特钢项目建设扶持力度。为了加快项目建设，财政聘请有资质的专家成立核查小组对前期拆迁工作全程跟踪核查，协调解决项目建设过程中的各种问题，全力保证了项目建设进度。在财力吃紧的现状下，采取财政预算安排、争取专项债券、支持国有公司投入等多种方式筹集资金12,847万元，对土地征收、拆迁安置、项目区厂平、输水、道路、电力等项目配套工程全力投入，为项目建设顺利实施提供资金保障，为财政持续增收打下坚实的基础。二是持续加大对蚂蚁山综合治理项目资金投入力度。项目一、二期工程已顺利完工，治理面积18,189亩。借助国家相关鼓励政策，于2020年末与欧投行签署协议，获得植树造林专项贷款3,000万欧元，完成项目前期手续，为项目的全面启动做好充分准备。三是不断改善农村基础设施建设。实施了温泉街道集中供热项目，完成了黑里河等乡镇污水处理厂建设项目。投入资金1,750万元扶持村集体经济发展，形成稳定的村级集体经济收入来源。投入资金1,328万元，落实农村“厕所革命”整村推进项目。投入资金4,172万元，实施“一事一议”“乡村振兴”等项目，乡村宜居水平不断提高。四是支持教育项目工程201个，总投资47,500万元，全力支持蒙中迁建、光华学校新建工作。五是累计投入资金8,900万元，持续推进文化中心综合楼建设。六是着力加快城区基础设施建设。铁匠营子水源地供水工程与孤山子应急水源地项目开工建设。保障5条新建城区街路、高铁片区路网管网、高铁广场建设全部完工。确保坤都伦街公铁立交桥建成通车，改造老旧小区20个，签约完成五间房片区220套棚户区改造。
（六）不断提升财政管理水平。一是依法依规加强收入征管，努力提高财政收入质量，推动国有土地使用权出让进入市级平台交易，政府性基金收入大幅增加，圆满完成了全年收入任务并实现超收。二是硬化预算约束，严格执行年度预算，按法定程序调整预算，切实维护预算的权威性和严肃性。三是优化简化业务流程，进一步完善国库集中支付制度，提高工作效率。四是不断完善政府采购制度，全年完成政府采购97批次，实际完成采购金额33,248万元，节约资金681万元，平均节约率2.1%。五是规范财政投资评审管理，完成预算、结算评审项目共1,115个，项目送审金额为271,368万元，审减28,180万元，审减率10.4%。六是清理消化财政暂付款项，防范财政运行风险，全年消化暂付款159,069万元。七是加强国有资产和国有公司管理，规范资产处置程序和日常监管，坚持资产使用的统一配置标准。完善国有公司法人治理机制，加大优良资产注入力度，着力壮大国有公司实力。八是加大财政项目资金公开公示力度，对县本级、部门预决算和“三公”经费预决算以及扶贫资金等在政府网站进行公开，公开率达到100%，自觉接受上级业务主管部门和社会各界的监督。
过去的一年，财政收入稳定增长，财政支出保持较高强度，全县财政运行平稳。同时，我们也要清醒地看到，财政运行还面临诸多困难和严峻挑战，主要有：经济下行压力持续存在，落实更大规模减税降费政策，财政增收基础不稳，虽然近年来一般性转移支付补助有所增加，但由于我县人口多、财政供养人员多，债务负担重，“三保”支出压力较大，存在政府债务违约风险。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有效措施加以解决。
三、2021年预算安排情况
2021年预算编制的指导思想和原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照县委、县政府确定的各项目标任务，坚持稳中求进工作总基调，服务融入新发展格局，实现经济行稳致远、社会安定和谐，为“十四五”开好局、起好步。收入预算坚持实事求是，合理确定收入增幅；支出预算坚持量入为出，有保有压，全面落实政府过“紧日子”要求，加大优化支出结构力度；深化财政管理改革，硬化预算约束和绩效管理，努力提高财政资金使用效益；加强地方政府债务管理，积极防范化解政府债务风险。
根据《预算法》有关规定，按照上述指导思想和编制原则，围绕县委、县政府确定的2021年全县经济社会发展目标及重点任务，2021年预算草案安排如下：
（一）一般公共预算草案
1.一般公共预算收支安排
2021年，根据全县经济增长预期和现行税费政策，全县一般公共预算收入预计62,500万元，比上年完成数增加6,752万元，增长12.1%，其中，税收收入46,252万元，比上年完成数增加5,625万元，增长13.8%；非税收入16,248万元，比上年完成数增加1,127万元，增长7.5%。
根据收入预计和现行财政体制，全县一般公共预算来源合计327,911万元，其中，一般公共预算收入62,500万元，返还性收入14,333万元，一般性转移支付收入176,355万元，提前下达共同事权和专项转移支付收入51,064万元，上年结转收入5,859万元，动用预算稳定调节基金17,800万元。扣除上解上级支出11,400万元，全县可用财力316,511万元。本着量入为出、收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排316,511万元。
2.一般公共预算支出政府经济分类
机关工资福利支出64,904万元，机关商品和服务支出34,670万元，机关资本性支出16,612万元，对事业单位经常性补助107,844万元，对事业单位资本性补助4,230万元，对企业补助294万元，对个人和家庭的补助67,611万元，对社会保障补助6,657万元，债务利息及费用支出6,877万元，债务还本支出3,602万元，预备费3,200万元，其他支出10万元，支出合计316,511万元。
3.一般公共预算支出功能分类
一般公共服务支出27,628万元。落实政府过“紧日子”的要求，控制和压缩一般性支出，严控“三公”经费增长，保障镇乡街和各部门正常运转。
公共安全和国防支出11,634万元。用于公安、司法等部门办案经费、装备购置等，保障禁毒、扫黑除恶、应急维稳等方面经费。
教育支出83,143万元。推动义务教育均衡发展，不断改善办学条件，完善教育经费保障机制，落实好教育资助政策，确保家庭经济困难学生顺利完成学业。
科学技术支出66万元。用于保障机构运转及科普经费。
文化旅游体育与传媒支出4,758万元。用于加强文物保护和文化市场管理，落实文化体育场馆免费、低收费开放政策，支持开展全民健身活动，积极推进全域旅游基础设施和配套服务体系建设，开展好文化惠民系列活动，丰富群众文化生活，提升公共文化服务水平。
社会保障和就业支出79,943万元。用于保障社会救助、社会福利和社会保险等，支持养老保险基金平稳运行，持续支持民生改善。
卫生健康支出20,454万元。用于疫情防控常态化管理、城乡居民基本医疗保险、完善公立医院综合改革配套措施和落实药品零差价补贴等。
节能环保、资源勘探工业信息、自然资源海洋气象等支出1,983万元。用于地质环境治理修复和农村生态环境综合整治等。
农林水支出48,616万元。用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚决守住脱贫攻坚胜利果实，确保乡村振兴有序推进。
城乡社区、交通运输、商业服务业支出10,543万元。用于城镇道路、城乡公路等基础设施建设，完善城乡基础设施网络体系，推动新型城镇化发展。
金融支出384万元。用于农业保险地方配套。
住房保障支出11,811万元。用于按标准核定的职工住房公积金支出。
粮油物资储备支出400万元。用于偿还粮食挂账债务利息。
灾害防治及应急管理支出1,169万元。用于自然灾害防治、安全监管、消防及应急管理等支出。
其他支出300万元。用于向国有公司注入资本金。
预备费3,200万元。用于预算执行中自然灾害、突发公共事件等难以预见的支出。
债务还本付息及发行费用支出10,479万元。用于偿还到期地方政府债务支出。
以上支出合计316,511万元。
（二）政府性基金预算草案
2021年，全县政府性基金预算资金来源预计59,591万元，其中，本级政府性基金收入54,500万元，包括国有土地使用权出让收入53,000万元，城市基础设施配套费收入1,200万元，污水处理费收入300万元。上年结转收入5,091万元。按照以收定支原则，全县政府性基金预算支出安排59,591万元，包括偿还政府债务本息38,401万元，支持中唐特钢项目建设支出10,000万元，生态环境治理支出7,000万元，征地拆迁和土地审批支出1,580万元，城市基础设施配套费和污水处理费支出1,500万元，上年结转支出1,110万元。基金预算实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2021年，根据国有公司经营情况，国有资本经营预算当年收入预计4,250万元，主要为国有公司利润，上年结转收入4万元，来源合计4,254万元。按照收支平衡、讲求绩效的原则，安排国有资本经营预算支出4,254万元，支持国有公司进一步做大做强。
（四）社会保险基金预算草案
2021年，全县社会保险基金预算收入预计66,280万元，其中，保险费收入30,544万元，财政补贴收入35,045万元，利息收入320万元，委托投资收益337万元，转移收入4万元，其他收入30万元。按照专款专用的原则，社会保险基金预算支出安排61,300万元，其中，城乡居民和机关事业单位基本养老保险支出61,287万元，转移支出和其他支出13万元。当年收支结余4,980万元，上年滚存结余29,915万元，全县社会保险基金预算累计滚存结余34,895万元。
根据《预算法》规定，预算年度开始后，在县人民代表大会批准本级预算草案前，可以安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及用于突发事件处理的支出等。截至2021年2月20日，全县一般公共预算支出32,576万元，主要用于人员工资和运转经费。
四、2021年主要工作和重点项目安排
（一）全力培植骨干财源，提升财政收入质量。一是不断优化营商环境，加大招商引资支持力度。二是加大园区基础设施投入，加快推进标准化厂房建设，积极支持重点企业发展，着力培植骨干财源。三是认真研究上级新政策，抢抓重大战略机遇，争取更多政策和项目资金支持，扶持企业做大做强。四是加大整片拆迁推进工作力度，提升城市品味，充分利用土地出让进入市级平台交易的有利条件，增加土地出让收益。五是支持国有公司参与河砂、矿石、热水资源、城市建设、土地开发等项目建设，在抓牢税收收入的同时，做好国有资本经营预算的执行工作。
（二）全力优化支出结构，持续增进民生福祉。一是支持教育发展。继续支持义务教育向优质均衡升级发展，继续实施高中普及教育。积极向上级争取专项资金和债券资金，加快新建、改扩建校舍建设，切实解决大班额问题，提高教育教学质量。二是健全完善社会保障体系。支持开展职业技能培训，推动创业带动就业，保障城乡低保、社会救助补助资金发放，努力实现医疗保险应保尽保、特困群体救助全覆盖的社会保障体系。三是落实好“三农”政策。加大设施农业建设资金扶持力度，支持优势特色产业，推动农牧业现代化发展。
（三）全力推进乡村振兴，加快农业农村现代化步伐。全面落实乡村振兴各项政策，深化农村改革，激发农村发展活力。一是巩固脱贫攻坚成果，严格落实“四个不摘”要求，保持过渡期内帮扶政策、资金支持额度总体稳定。加强扶贫项目资产管理和监督。二是加大乡村振兴投入力度，做好脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，加快实施农村环卫一体化建设项目，继续推进“厕所革命”，持续改善农村人居环境。三是坚决稳住粮食生产，大力支持产粮大县基地建设，保障粮食安全。四是扶持农林牧果产业发展，重点支持国道508线和兴哈线现代农业产业带，做好现代农牧业产业园融合发展，支持产业转型升级。五是扶持发展村集体经济，激发农村创新创业活力，加强农村社会事业建设，促进农村经济社会稳定发展。
（四）全力支持补短板、强弱项，推进社会事业发展。一是积极推进天义城区平房区集中供热和燃煤炉具清洁化改造、城镇生活污水治理、蚂蚁山生态环境综合治理等，打好蓝天、碧水、净土保卫战。二是全力支持大明街、百合街下穿铁路立交桥及城区防洪排涝等基础设施建设。继续保障契丹街西段、育英街、哈河大街东段等城区道路建设，改善居民出行条件。三是全力支持新水源地建设及供水管网改造，提升城区给水保障能力。四是加强交通基础设施建设。加大资金支持力度，力促国道508线小城子至平泉段完成主体建设，省道505线十家至大坝沟公路全线通车，力争玉皇梁至存金沟公路建设项目年底建成通车。五是进一步加大文物保护力度，支持八里罕（圣泉）特色小镇、黑里河森林小镇、小城子长皋民宿旅游二期等项目建设，促进旅游与文化融合发展。六是继续加大对教育、科技、就业等方面的投入力度，做好确定实施的各项民生实事资金保障工作。
（五）全力支持重点项目建设，融入新发展格局。通过预算安排、争取专项资金、申报新增债券等方式，全力支持重点项目建设。一是支持中唐特钢项目建设，加快推进水、电、路等配套基础设施建设，确保项目年底前顺利投产。二是支持经济开发区引水工程、打虎石水库供水工程项目建设，保障中唐特钢、八里罕（圣泉）特色小镇和必斯营子工业园区的生产用水。三是加大扶持第三产业发展力度，着力发展金融保险、旅游服务、交通仓储、科技等现代服务业，促进产业多元化发展。四是积极争取扶持企业政策性补贴，承接发达地区产业转移，加大清理处置“僵尸”企业力度，为重大项目落地发展做好储备。
（六）全力推进财政改革，不断提高管理水平。一是积极推行预算管理一体化改革，认真测算可用财力，制定合理的预算标准和定额，贯彻“零基预算”理念，本着“花钱必问效，无效必问责”的原则，实施预算绩效管理，把有限的资金花在刀刃上。对申报2021年预算的116个项目17,391万元，进行预算绩效目标审核，审减金额6,505万元，取得了明显效果。二是加强预算执行管理，硬化预算约束，严格按照预算安排支出，杜绝无预算超预算列支。三是修定《宁城县财政投资评审暂行管理办法》，进一步规范财政投资评审行为，提高财政资金使用效益。四是强化地方政府债务管理，严格执行地方政府债务限额和预算管理制度，健全地方政府债务风险评估和预警机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。五是积极推进政府采购全区一张网改革，优化政府采购领域营商环境。六是加强国有资产管理，制定《宁城县行政事业单位国有资产处置及出租出借暂行管理办法》，规范国有资产处置行为。七是严格执行盘活存量资金制度，及时清理盘活各类结转结余资金。八是加强财政资金的监督管理，规范暂付性款项管理，确保财政资金使用安全高效。加强预算绩效运行监控和评价管理，将绩效管理结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金，促使预算资金的安排由“重分配”向“重管理”转变。
2021年，是实施“十四五”规划的开局之年，财政工作任务更加艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，认真落实人代会及人大常委会的决议，坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、开拓进取，不断提升财政服务和保障水平，扎实做好财政各项工作，以优异成绩庆祝建党100周年，为实现我县经济和社会高质量发展继续努力。
