（内蒙古自治区）关于赤峰市翁牛特旗2020年财政预算执行情况与2021年财政预算的报告
关于翁牛特旗2020年财政预算执行情况与2021年财政预算的报告
—2021年3月10日在翁牛特旗第十七届人民代表大会第五次会议上
翁牛特旗财政局局长 路国利
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在旗委的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督和支持下，全旗上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、自治区、市和旗委决策部署，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，以更加积极有为的财政政策应对疫情和经济下行压力影响，统筹推进经济社会发展工作。一年来，财政预算执行情况总体较好，全面完成了年度预算收支任务。
（一）全旗财政预算执行情况
1、一般公共预算收支完成情况
2020年，全旗一般公共预算收入完成45,712万元，完成调整预算的102%。加上上级补助收入395,766万元，地方政府债券转贷收入59,267万元，上年结余收入28,374万元，调入预算稳定调节基金5,784万元，政府性基金调入15,194万元，收入总计550,097万元。
2020年，全旗一般公共预算支出完成470,123万元。加上上解支出24,262万元，安排预算稳定调节基金1,006万元，地方政府债券还本支出45,567万元，支出总计540,958万元。收支相抵，全旗一般公共预算年终结余9,139万元。
2、政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金收入32,658万元，完成年初预算的72%。加上上级补助收入18,493万元，上年结余收入4,382万元，债务转贷收入23,465万元，收入总计78,998万元。
2020年，政府性基金支出28,098万元。加上置换债券还本支出8,465万元，调出资金15,194万元，支出总计51,757万元。收支相抵，全旗政府性基金年终结余27,241万元，结转下年专款专用。
3、社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入合计49,193万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入32,176万元，城乡居民基本医疗保险基金收入17万元，城乡居民基本养老保险基金收入16,963万元，基本医疗保险收入37万元。
2020年社会保险基金支出合计72,889万元，按基金险种分：职工基本医疗保险基金支出18,164万元，机关事业养老保险基金支出34,911万元，城乡居民基本医疗保险支出8,481万元，城乡居民基本养老保险基金支出11,333万元。加上上年结余46,104万元，2020年全旗社保基金年末滚存结余22,408万元。
（二）地方政府债务情况
截止2019年末，我旗地方政府债务余额为858,037万元。2020年，我旗化解政府债务75,195万元，新增地方政府债券28,700万元，年末政府债务余额为811,542万元。债务化解方式为：年初公共预算安排资金27,071万元，政府性基金预算安排资金7,073万元，压减一般性支出、转移支付增加、盘活存量资金等统筹使用财政资金方式安排资金5,480万元，化债奖励资金2,927万元，贷款存量安排资金19,731万元，核减核销债务12,913万元。
2020年债务转贷情况。2020年债务转贷收入82,732万元，其中新增地方政府债券28,700万元，再融资债券54,032万元。新增一般债券13,700万元，分别为：少郎河综合治理工程8,000万元、乌丹第六幼儿园建设项目2,000万元、自然资源生态修复和地质环境治理项目3,000万元、人民医院检测能力提升700万元。新增专项债券15,000万元，分别为：翁牛特旗康养园区道路基础设施建设项目10,000万元、翁牛特旗文化旅游产品集散中心建设项目5,000万元。再融资债券用于偿还2020年地方政府债券到期本金。
（三）主要工作完成情况
在2020年预算执行中，我们紧紧围绕全旗重点工作任务，充分发挥财政职能作用，认真开展了以下工作：
1、加强组织收入，确保经济平稳运行。
积极应对国家减税降费政策实施及新冠疫情等因素对财政收入带来的压力，强化预期管理，进一步加强税收征管，确保财政收入增长稳预期、有质量、可持续。拓宽资金统筹渠道，深入推进盘活财政存量资金、国有资产清查摸底、财政资金和税费清查清欠三个专项行动。积极争取上级财政部门的政策、项目、资金支持。2020年，上级共下达我旗转移支付38.8亿元，新增地方政府债券28,700万元、再融资债券54,032万元、抗疫特别国债16,195万元，有效地缓解财政支出压力。
2、优化支出结构，重点支出保障有力。
严格落实 “三保”支出责任，牢固树立过“紧日子”的思想，坚决按要求压减一般性支出，严格规范部门经费管理，全面清理不合理开支，从严从紧安排“三公”经费预算，一般性支出在2019年部门压减预算的基础上再压减12%，确保“三保”支出不出现缺口。切实扛起疫情防控责任，加大资金统筹力度，按照“急事急办、特事特办”原则，开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，及时拨付疫情防控资金7,950万元，推动疫情防控工作高效开展。
3、优化财政资源配置，坚定不移打好三大攻坚战。
2020年，投入教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通运输、农林水事务等重点民生资金38.9亿元，占一般公共预算支出的83%。聚焦稳定实现“两不愁三保障”目标，继续加大扶贫资金投入力度，投入扶贫资金5.1亿元，重点用于实施产业、就业、易地扶贫搬迁、教育、健康和社会保障等扶贫工程，切实巩固脱贫攻坚成果。深入推进污染防治攻坚，贯彻落实生态优先、绿色发展理念，投入污染防治资金3.6亿元，重点用于玉龙工业园区固废处理、少郎河综合治理、玉龙沙湖旅游路和S304绿化，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战。牢牢守住不发生区域性、系统性风险这个底线，严格落实隐性债务化解方案，年初以来，已化解政府隐性债务6.4亿元，完成全年化债任务，债务率下降至174%，债务化解成效明显。
4、突出绩效管理，提升财政管理水平。
对财政国库集中支付系统进行电子化升级改造，实现财政部门、人民银行和代理行之间跨部门、跨系统的多方联网操作和“无纸化”运行。不仅简化业务流程，还将制度内嵌系统，进一步强化对财政资金安全的监管。强化绩效目标管理，加强绩效运行监控，强化部门预算绩效管理主体责任，确保预期绩效目标保质保量实现。加强政府采购监管，2020年，受理各单位政府采购项目222次，政府采购预算金额173,219万元，实际采购金额165,757万元，节约资金7,462万元，政府采购资金节约率4.31%。不断完善财政预算评审工作，2020年，完成预算评审项目812个，送审投资总额143,901万元，审定投资总额120,565万元，审减金额23,336万元。平均审减率16%。
总的来看，2020年全旗财政预算执行情况良好，收入平稳增长，支出保持较高强度，但我们也应看到财政运行中存在的困难和问题：一是受经济下行、疫情、减税降费因素叠加影响，财政收入增长乏力；二是随着“三大攻坚战”的深入推进和实施，落实“三保”等各项刚性支出的不断加大，地方财政收支矛盾进一步凸显；三是政府债务进入偿债高峰期，政府性债务化解压力较大。针对这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。
二、2021年财政预算草案
编制2021年财政预算的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务，推动全旗高质量财政建设再上新台阶。
按照预算法规定，根据旗人民代表大会对预算报告审查内容，重点报告财政预算（草案）安排情况。
（一）一般公共预算草案
1、一般公共预算收入情况
2021年，一般公共预算收入安排46,600万元，其中：税收收入26,700万元，非税收入19,900万元。
2021年，全旗一般公共预算综合可用财力总计341,971万元，其中：一般公共预算收入46,600万元，上级补助收入210,832万元，上年结余收入9,139万元，调入资金75,400万元（政府性基金调入69,400万元，国有资本调入6,000万元）。
2、一般公共预算支出情况
2021年一般公共预算支出安排遵循以下原则：一是过“紧日子”的原则。2021年预算一般性支出比上年压减5%。二是优先保障“三保”支出的原则。三是收支平衡原则。四是注重绩效原则。五是公开透明原则。
根据上述原则，按照支出功能分类，对我旗综合可用财力安排的情况汇报如下：
一般公共服务支出29,166万元。主要用于党委、政府机构、群团组织基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理等方面的支出。
国防支出122万元。主要用于兵役征集、民兵建设和训练等方面的支出。
公共安全支出10,774万元。主要用于公检法司部门基本公共服务及维护社会治安、执法办案、社会稳定、能力建设等方面的支出。
教育支出59,123万元。主要用于机构基本公共服务及九年义务教育经费保障机制、干部继续教育、普通高中学生资助、支持学前教育发展、班主任津贴等方面的支出。
科学技术支出84万元。主要用于科技部门基本公共服务及科学技术普及等方面的支出。
文化旅游体育与传媒支出3,450万元。主要用于园区旅游宣传推介、文旅产业融合发展、旅游行业业务管理、体育事业、文物保护、广播影视及旅游发展等方面的支出。
社会保障和就业支出79,342万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险、优抚费、机关事业单位退休工资、城乡居民最低生活保障、保障高龄老人待遇、困难群众救助、优抚救济、促进就业、残疾人事业、退役士兵安置及优待金等方面的支出。
卫生健康支出18,227万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、城乡居民基本医疗保障、优抚对象医疗保障经费、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等方面的支出。
节能环保支出1,416万元。主要用于生态环境保护、污水处理厂运行、维护等污染治理等方面的支出。
城乡社区支出7,676万元。主要用于城乡社区管理、规划、公共设施、环境卫生、小城镇建设等方面的支出。
农林水支出64,555万元。主要用于农业农村、林业和草原、水利、扶贫、农村综合改革等方面的支出。
交通运输支出3,236万元。主要用于成品油价格补贴、公路建设、公路养护、公路运输管理等方面的支出。
资源勘探信息等支出134万元。主要用于机构基本公共服务及工业和信息产业监管、玉龙工业园区安全生产、污染治理等方面的支出。
商业服务业等支出522万元。主要用于商业流通部门基本公共服务和民贸民品贷款贴息等方面的支出。
金融支出362万元。主要用于机构基本公共服务等方面的支出。
自然资源海洋气象等支出1,429万元。主要用于国土、气象部门基本公共服务、国土空间规划及矿产资源总体规划等方面的支出。
住房保障支出21,848万元。主要用于住房公积金、完善城市路网、改善人居环境、加快城市基础设施建设等方面的支出。
粮油物资储备支出1,972万元。主要用于粮油物资储备、监测和分析市场运行等方面的支出。
灾害防治及应急管理支出1,602万元。主要用于全旗应急、消防、地震、救灾及安全监督与管理等方面的支出。
预备费4,000万元。根据《预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
债务付息支出7,600万元。主要用于2021年一般地方政府债券利息等方面的支出。
上解支出25,000万元。主要用于体制上解、共享税上解、市级融资平台融资本金及利息等方面的支出。
其他支出79万元。
（二）政府性基金预算草案
全旗政府性基金收入102,741万元，其中：国有土地使用权出让收入73,500万元，城市基础设施配套费收入1,500万元，污水处理费收入500万元，上年结转收入27,241万元。
按照专款专用的原则，政府性基金预算支出安排10,444万元（国有土地使用权出让收入安排的支出10,195万元，污水处理费安排的支出249万元），国家电影支出1万元，旅游发展基金支出81万元，大中型水库移民后期扶持基金支出95万元，彩票公益金安排的支出1,435万元，专项债券安排的支出9,000万元，抗疫国债安排的支出12,285万元，调出资金69,400万元。支出合计102,741万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算草案
2021年，社会保险基金收入合计55,713万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金收入39,895万元，城乡居民基本养老保险基金收入15,818万元。
2021年，社会保险基金支出合计52,393万元，按基金险种分：机关事业养老保险基金支出39,895万元，城乡居民基本养老保险基金支出12,498万元。上年结余22,408万元，2021年社会保险基金年终滚存结余25,728万元。
（四）国有资本经营预算草案
2021年全旗国有资本经营收入10,000万元，其中：利息收入700万元，其他国有资本经营收入9,300万元（富兴扶贫开发投资管理有限公司9,300万元）。
2021年国有资本经营支出10,000万元,其中：全旗公益性岗位工资1,100万元，全旗无劳动能力户综合兜底保障资金1,800万元，易地扶贫搬迁群众就业补贴、稳岗补贴、零工市场支出450万元，三个光伏电站维运费、电费支出450万元，管理费（税费、人员工资）支出200万元，调出资金6,000万元。收支平衡。
（五）转移支付情况
2021年预算草案，转移支付收入总计210,832万元，其中:返还性收入7,107万元，财力性转移支付160,177万元，专项转移支付43,548万元。财力性转移支付用于补充旗级财力不足，统筹用于安排各项支出。专项转移支付，按专项资金的具体用途安排支出，其中：一般公共服务支出229万元，公共安全支出1,016万元，教育支出480万元，文化旅游体育与传媒支出682万元，社会保障和就业支出12,408万元，节能环保支出1,664万元，农林水支出24,691万元,商业服务业支出410万元，粮油物资储备支出1,968万元。
（六）2021年重点工作
1、多方开源增收，提升财政保障能力。
依法加强财税征管，继续完善综合治税机制，主动挖掘，多管齐下，完善财政、税务等部门联动机制，扩大税收保障信息覆盖范围，加强重点税源监控，严防税费跑冒滴漏。保持财政收入平稳增长，提高财政收入质量。继续抓好政府性基金收支管理，控制成本性支出，提高政府可统筹财力。巩固扩大向上争取资金成效，积极与上级财政部门对接，结合我旗实际有针对性地做好争取工作。
2、落实过“紧日子”要求，兜牢兜实“三保”底线。
进一步压减部门一般性支出和非刚性、非重点支出，加大盘活财政存量资金和统筹使用财政资金力度，提高财政资金使用效益。主动应对收支矛盾，把“三保”作为当下工作重点。合理安排和调度财政资金，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求，确保“三保”支出不留缺口。
3、切实保障改善民生，推进乡村振兴战略实施。
加强基本民生服务，落实各项民生政策。建立完善城乡公共卫生和基本医疗服务体系建设，加大农田水利基础设施建设投入，支持文化科技体育事业发展，积极落实社会救助扩面提标政策。保持扶贫资金投入力度，在责任、政策、帮扶和监管上发力，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。保持污染防治攻坚战投入力度，重点围绕打好蓝天、碧水、净土保卫战，保证重点项目顺利实施。打赢防范和化解重大风险攻坚战，综合采取预算安排、盘活存量资产、清理结转结余资金等措施，多渠道缓解财政收支压力，完成2021年政府隐性债务化解任务。
4、深入推进预算绩效管理，加快建立现代财政制度。
认真贯彻落实预算法，硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，坚决落实好主体责任，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，规范预算绩效管理，将事前绩效评估结果作为预算安排的重要参考依据，提升预算绩效管理水平,将预算绩效管理各项业务要求嵌入财政核心业务一体化系统。深化国库管理制度改革，有序推进资金支付与政府采购、现金管理、决算报告等业务整合。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年。全旗财政工作将紧紧围绕旗委的决策部署，坚决执行旗人大及其常委会的决议和决定，自觉接受法律监督和工作监督，虚心听取旗政协的意见和建议，统筹全旗经济社会发展，扎实工作，锐意进取，确保完成各项财政工作任务。
名词解释
1.预算：经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。按照现代财政管理的基本要求，以政府权力、政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务取得的政府性收入，都应纳入预算进行管理，并按照各自功能和定位，科学设置预算的组成内容。翁牛特旗本级预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算组成，建立了比较完善的预算管理体系。
2.一般公共预算：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
3.政府性基金预算：政府依法向社会征收基金、收费，以及土地出让、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
4.国有资本经营预算：国家以国有资产所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
5.社会保险基金预算：通过社会保险缴费、一般公共预算安排的补助等方式取得收入，专项用于社会保险的收支预算。
6.非税收入：各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收的税收之外的财政收入。非税收入根据其性质和管理需要，分别纳入相应预算进行管理，有的纳入一般公共预算管理，如行政事业性收费；有的在政府性基金预算管理，如车辆通行费；有的纳入财政专户管理，如各项社会保险基金收入。
7.一般性转移支付：中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。
8.专项转移支付：中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。
9.预算稳定调节基金：指通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受旗人大及其常委会的监督。
