（锡林郭勒盟）2022年1-12月二连浩特市财政预算执行情况
一、财政预算收支完成情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1-12月，一般公共预算收入23,870万元，完成年度预算的105.62%，比上年同期减少12,138万元、下降33.71%。
分部门看：一般公共预算收入按组织部门划分：税务部门组织收入18,463万元，比上年同期减少5,876万元、下降24.14%；财政部门组织收入5,407万元，比上年同期减少6,263万元、下降53.66%。税务部门、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为77.34%、22.66%，与上年同期相比较分别增长9.75，-9.75个百分点。
从组成看：税收收入完成16,978万元，相比上年同期减少6,299万元、下降27.06%，完成年度预算的108.83%，占一般公共预算收入的71.12%；非税收入完成6,892万元，比上年同期减少5,840万元、下降45.87%，完成年度预算的98.46%，占一般公共预算收入的28.88%。
从地区看：全盟合计一般公共预算收入为1,082,558万元，我市在全盟旗县中排第9位（23,871万元）（排在前三名旗县分别是：锡市332,552万元、西乌239,086万元、乌拉盖125,490万元），排名较上年同期下降4位。全盟一般公共预算收入增速为12.9%，我市在全盟旗县中排第11位（-33.7%）,排名较上年同期下降5位（增速第一是乌拉盖53.8%,第二是东苏50.4%，第三是阿旗44.9%）。全盟非税收入完成379,063万元，占一般公共预算收入比重35%，我市非税收入占一般公共预算收入比重28.9%，在全盟旗县中排第8位（第一为黄旗139%，第二为白旗68.5%，第三为阿旗55.1%）。
1-12月，一般公共预算支出230,103万元，完成调整预算数的87.10%，比上年同期增加5,5182万元、增长31.55%。
（二）上划省以上税收收入完成情况
1-12月，上划中央税收完成12,560万元，完成年初预算的58.83%，比上年同期减少9,926万元、下降44.14%；上划自治区税收完成3,426万元，完成年初预算的56.46%，比上年同期减少1,938万元、下降36.13%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入，全市地方财政总收入完成39,856万元，完成年初预算的79.68%，比上年同期减少24,003万元、下降37.59%。
（三）政府性基金预算收支完成情况
1-12月，政府性基金预算收入2,403万元，完成年初预算的43.03%，比上年同期减少2,304万元、下降48.95%。
政府性基金预算支出18,933万元，其完成了调整预算数的97.78%，比上年同期增加11,651万元、上升160.00%，其主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出16,173万元、彩票发行销售机构业务费安排的支出61万元、彩票公益金安排的支出340万元、地方政府专项债务付息支出2,190万元。
二、财政预算执行情况
（一）主体税种完成情况
1-12月，与我市经济发展高度相关的主体税种（分成税收：增值税、所得税、资源税）合计完成6,041万元，占一般公共预算收入中税收收入的35.58%、占一般公共预算收入的25.31%，比上年同期减少7,020万元、下降53.75%。其中：
受留抵退税政策影响，增值税完成2,827万元，完成年初预算的112.41%，比上年同期减少6,185万元、下降68.63%，主要是采矿业完成432万元、比上年同期增加68万元，住宿和餐饮业完成18万元、比上年同期减少25万元，批发和零售业完成2312万元、比上年同期减少522万元，信息传输、软件和信息技术服务业完成7万元、比上年同期减少11万元，金融业完成582万元、比上年同期增加31万元。
企业所得税完成2,205万元，完成年初预算的96.71%，比上年同期减少870万元、下降28.29%，主要是批发和零售业完成1,134万元、比上年同期减少264万元，制造业完成112万元、比上年同期增加98万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成360万元、比上年同期增加8万元，金融业完成206万元、比上年同期增加166万元，建筑业完成193万元、比上年同期增加32万元。
个人所得税完成613万元，完成年初预算的105.69%，比上年同期增加12万元、增长2.00%，其主要是批发和零售业完成了125万元、比上年同期减少37万元，交通运输、仓储和邮政业完成107万元、比上年同期减少2万元，金融业完成61万元、比上年同期未发生，房地产业完成89万元、比上年同期减少20万元，公共管理、社会保障和社会组织完成53万元、比上年同期增加7万元。
资源税完成396万元，完成年初预算的104.21%，比上年同期增加23万元，增长6.17%，主要是采矿业完成290万元、比上年同期减少127万元，制造业完成1万元、比上年同期减少16万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成83万元、比上年同期未发生，批发和零售业完成19万元、比上年同期减少31万元，交通运输、仓储和邮政业完成2万元、比上年同期减少2万元。
（二）地方税种完成情况
1-12月，一般公共预算收入中其他税收完成10,937万元，比上年同期增加721万元、增长7.1%。其中：
城市维护建设税完成1,468万元，完成年初预算的101.59%，比上年同期减少632万元、下降30.10%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成220万元、比上年同期增加3万元，采矿业完成96万元、比上年同期增加14万元，建筑业完成182万元、比上年同期减少104万元，金融业完成105万元、比上年同期增加14万元，房地产业业完成50万元、比上年同期减少55万元，水利、环境和公共设施管理业完成76万元、比上年同期减少3万元。
房产税完成1,229万元，完成年初预算的129.37%，比上年同期增加373万元、增长43.57%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成199元、比上年同期增加119万元，交通运输、仓储和邮政业完成354万元、比上年同期增加255万元，制造业完成128万元、比上年同期增加77万元，批发和零售业完成178万元、比上年同期增加31万元，金融业完成202万元、比上年同期增加26万元，租赁和商务服务业完成58万元、比上年同期增加51万元。
印花税完成479万元，完成年初预算的106.44%，比上年同期减少455万元、下降48.72%，主要是制造业完成29万元、比上年同期减少14万元，批发和零售业完成249万元、比上年同期减少201万元，房地产业完成58万元、比上年同期增加35万元，交通运输、仓储和邮政业完成23万元、比上年同期减少38万元。
城镇土地使用税完成4,988万元，完成年初预算的107.27%，比上年同期增加3,550万元、增长246.87%，主要是电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成237、比上年同期增加27万元，房地产业完成1,132万元、比上年同期增加923万元，租赁和商务服务业完成2,447万元、比上年同期增加2,445万元。
土地增值税完成384万元，完成年初预算的103.78%，比上年同期减少180万元、下降31.91%，主要是房地产业完成342万元、比上年同期增加75万元，公共管理、社会保障和社会组织业完成37万元、比上年同期减少112万元。
车船税完成962万元，完成年初预算的109.32%，比上年同期增加56万元、增长6.18%，主要是金融业完成960万元、比上年同期增加108万元。
耕地占用税完成442万元，完成年初预算的138.13%，比上年同期减少1,030万元、下降69.97%，主要是采矿业完成442万元、比上年同期减少722万元。
契税完成849万元，完成年初预算的124.85%，比上年同期减少943万元、下降52.62%，主要是金融业完成235万元、比上年同期增加203万元，房地产业完成301万元、比上年同期减少486万元，公共管理、社会保障和社会组织完成222万元、比上年同期减少248万元。
环境保护税完成136万元，完成年初预算的135%，比上年同期减少25万元、下降22.52%，主要是制造业完成8万元、比上年同期增加3万元，电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成111万元、比上年同期增加16万元，房地产业完成9万元、比上年同期增加3万元。
（三）非税收入完成情况
1-12月，非税收入完成6,892万元，完成年初预算数的98.46%，比上年同期减少5,840万元、下降45.87%。全市非税收入主要集中在五类，即专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府性住房基金收入，分别占整个非税收入的23%、7%、51%、11%、3%。其中：
专项收入完成1,566万元，完成年初预算数的97.88%，比上年同期减少68万元，下降4.16%。
行政事业性收费收入完成502万元，完成了年初预算数的100.40%，比上年同期减少1,577万元、下降75.85%。
罚没收入完成3,549万元，完成年初预算数的97.07%，比上年同期减少4,312万元、下降54.85%。
国有资源有偿使用收入完成727万元，完成年初预算数的103.86%，比上年同期减少241万元、下降24.9%。
政府性住房基金收入完成184万元，完成年初预算数的102.22%，比上年同期减少6万元、下降3.16%。
（四）财政支出完成情况
1-12月，全市一般公共预算支出完成230,103万元，完成调整预算数的87.10%，比上年同期增加55,182万元、增长31.55%。其中“民生支出”（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出）累计完成110,361万元，比上年同期增加14,809万元、增长15.50%，占一般公共财政预算支出的比重达到47.96%。
教育支出24,133万元，完成调整预算数的76.19%，比上年同期增加162万元、增长0.68%，主要是教育管理事务支出1,005万元，普通教育支出22,164万元，职业教育支出95万元，进修及培训支出139万元。
文化旅游体育与传媒支出6,184万元，完成调整预算数的81.54%，比上年同期减少1,267万元、下降17%，主要是文化和旅游支出2,895万元，体育支出328万元，广播电视支出1,120万元，其他文化旅游体育与传媒支出1,820万元。
社会保障和就业支出17,957万元，完成调整预算数的97.01%，比上年同期增加7,749万元、增长75.91%，其主要是人力资源和社会保障管理事务支出1,808万元，民政管理事务支出2,623万元，行政事业单位养老支出6,535万元，就业补助支出2,037万元，抚恤支出819万元，退役安置支出554万元，社会福利支出788万元，残疾人事业支出312万元，最低生活保障支出535万元，财政对基本养老保险基金的补助支出845万元，退役军人管理事务支出312万元。
卫生健康支出20,020万元，完成调整预算数的88.01%，比上年同期增加8,323万元、增长71.15%，主要是卫生健康管理事务支出1,392万元，公立医院支出5,985万元，基层医疗卫生机构支出1,445万元，公共卫生支出6,627万元，行政事业单位医疗支出2,491万元，财政对基本医疗保险基金的补助支出1,317万元，医疗保障管理事务支出456万元。
节能环保支出2,051万元，完成调整预算数的92.85%，比上年同期增加1,828万元、增长819.73%，主要是环境监测与监察支出未发生，污染防治支出963万元，自然生态保护支出429万元，天然林保护支出618万元，能源节约利用支出未发生。
农林水支出10,128万元，完成调整预算数的82.21%，比上年同期增加9,626万元、增长1917.53%，其中主要是农业农村支出5,418万元，林业和草原支出1,221万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出1,526万元，普惠金融发展支出148万元。
交通运输支出23,776万元，完成调整预算数的88.72%，比上年同期减少4,962万元、下降17.27%，主要是公路水路运输支出3,595万元，民用航空运输支出6,452万元，车辆购置税支出13,015万元，其他交通运输支出714万元。
住房保障支出6,112万元，完成调整预算数的97.57%，比上年同期减少650万元、下降9.61%，主要是保障性安居工程支出2,238万元，住房改革支出3,719万元，城乡社区住宅支出155万元。
三、工作建议
从2022年1-12月份财政收支情况来看，我市财政收支矛盾突出，收支平衡、保障发展、规范管理等方面压力巨大。面对这些矛盾和困难，全市财政工作要以党的二十大精神为指导，把思想和行动统一起来，深入学习思想精髓，牢牢把握核心要义，以助推发展为中心，优化经济结构、转换增长动力，深化财税体制改革，充分考虑困难，认真研究对策，扎实推进财政工作稳步发展，奋力开创财税工作新局面。
（一）坚持依法征管，不断做大收入蛋糕。
依法组织财税收入，坚持税收收入和非税收入同抓，重点税源和零散税源并重，开源和清缴并举，明确增收的主攻点和努力方向，做到应收尽收。加强各征收部门信息资源共享，在税收上进行适时跟踪管理，堵塞征管漏洞。努力挖掘地方税种的增收潜力，增加地方可用财力。
（二）坚持统筹兼顾，不断优化支出结构。
全面贯彻落实中央、自治区勤俭节约要求，继续压减一般性支出，节约资金优先用于保工资、保运转、保民生。继续支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动经济运行在合理区间。积极落实各项财政政策，优化支出结构，推进协调统筹发展。
（三）坚持改革创新，不断提升资金效益。
加强国库资金安全管理，强化政府性投资项目源头管理，严格项目资金审批和拨付程序，提高资金运行的透明度，切实发挥本级财、税、库、银和预算单位横向联网作用。不断学习，深入调研，把握政治经济社会的变化趋势和发展规律，提高应变能力，增强工作的主动性、预见性、针对性。
（四）加强财政专户和预算单位银行账户管理。
严格管理现有财政专户，按照相关规定及程序，做好财政专户管理工作。加强预算单位银行账户管理，开展预算单位账户进行年检，认真履行银行账户审批。
