（内蒙古自治区）关于锡林郭勒盟 正镶白旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于正镶白旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
正镶白旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现向大会作2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予以审议。并请政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020 年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步完善预算管理制度，优化支出结构，加强重点领域资金保障，提高财政资金配置效益，全力确保“过紧日子”背景下财政综合平衡，全旗预算执行平稳有序。
(一)一般公共预算执行情况
截止2020年12月31日(以下预算执行情况均为此时点数据)，全旗一般公共预算收入完成13844万元，完成年度预算的103.7%，同比增加895万元，增长6.9％。其中，税收收入8872万元，增长3.4%；非税收入4972万元，增长13.7%。加上上级补助收入119302万元、地方政府一般债券收入29559万元、上年结余收入1358万元、调入预算稳定调节基金收入399万元、政府性基金调入3509万元，收入总计167971万元。全旗一般公共预算支出150070万元，完成调整预算的99.7％，同比减少8250万元，下降5.2％。加上上解上级支出150万元（负）、一般债务还本支出17086万元、调出资金（补充预算稳定调节基金）494万元，支出总计167500万元。收支相抵，年终结余471万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全旗政府性基金收入4134万元，完成年度预算的73.8%，同比增加1114万元，增长36.9％，增幅较高主要原因是国有土地使用权出让收入增加较多。加上上年结余1766万元、专项债券转贷收入1448万元、基金专项收入10212万元，收入总计17560万元。政府性基金支出12203万元，完成调整预算的89.7%，同比增加4981万元，增长69.0%，增长较快主要原因是本年新增上级下达抗疫国债。加上调出资金3509万元，专项债务还本448万元，支出总计16160万元。收支相抵，年终结余1400万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全旗社会保险基金收入16959万元，完成预算的139.1％，其中:保险费收入8964万元、各级财政补助收入7749万元、利息等其他收入246万元。支出总计23193万元，完成预算的196.8％，其中:待遇支出18830万元、上解支出4363万元。收支相抵，社会保险基金当期结余6234（负）万元。
(四)2020年主要财税政策和重点财政工作落实情况
1.发挥财政资金引导作用，积极推进财政政策的落实。一是积极落实减税降费力度。落实小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革、清理规范行政事业性收费和政府性基金、降低社保费率、各项疫情防控和复工复产减税降费等政策，促进民营经济高质量发展的税费优惠措施，使市场主体和人民群众充分享受政策红利。二是增强财政保障能力。盘活存量资金，加大预算稳定调节基金调入力度，积极争取上级资金。2020年多渠道争取上级资金使总财力达到151382万元，及时收回存量资金11473万元，统筹用于急需资金支持的领域。
2.着力调整和优化支出结构，提高财政资金配置效率。在经济运行和财政困难的情况下，牢固树立“过紧日子”的思想，精打细算，把每一分钱用在刀刃上，取消低效无效支出，努力保障“三保”以及事关民生、社会和谐等刚性支出。进一步加强“三公”经费管理，“三公”经费支出下降9.1％。兜牢兜实“三保”底线，“三保”支出52376万元，增长24.9%。用于民生投入的支出113114万元，占财政一般公共预算支出的75.37%。支出主要有，教育支出8686万元；文化体育与传媒支出1998万元；社会保障和就业支出26264万元；医疗卫生与计划生育支出9699万元；节能环保支出2138万元；农林水支出39709万元；交通运输支出15550万元；住房保障支出9070万元。
3.全力支持继续推进三大攻坚。一是有效防控政府债务风险，按时偿还到期债务。严格按照上级化解债务的相关要求，积极推进我旗债务化解工作，切实减轻政府债务负担，防范和降低债务风险，促进全旗经济社会持续高效运转。2020年共化解地方政府隐性债务11883万元，完成年初目标任务的161.0%；清偿民营企业账款3939万元，将无分歧账款全部清偿。二是加大脱贫攻坚财政职能作用。认真贯彻落实旗委、政府脱贫攻坚部署，进一步加强对扶贫资金的监督管理，努力安排地方配套扶贫资金，积极争取上级资金支持，有效保障了我旗脱贫攻坚所需资金，全年共投入各类扶贫资金17123万元。三是全力支持污染防治攻坚，及时下达各类生态环保资金11539万元，支持污染防治和生态保护建设。
4.深化财政改革，强化财政资金监督。主动适应新形势、新任务的要求，积极稳妥推进各项财政管理创新。一是深化部门预算改革。不断完善财政支出标准体系，全力兜牢“三保”底线的基础上加强预算执行管理，规范预算调整，提高了预算编制的完整性与精细化管理水平。二是加快财政事权和支出责任划分改革，落实规范的按税种、按比例分享的收入划分体制。三是推进绩效管理工作。强化对各项财政支出的绩效管理，制定管理办法、建立健全绩效监控体系，绩效监控有效嵌入预算执行管理。四是健全动态监控系统。利用扶贫资金动态监控系统、直达资金动态监控系统，对扶贫资金、直达资金从指标下达到资金到账再到绩效评价进行全程监控，确保资金的使用符合中央和自治区的政策指向。五是深化国库管理制度改革，继续巩固国库集中支付电子化改革成果，保证财政资金支付安全，提高财政资金使用效率。六是规范政府投资评审。遵循“实事求是、客观公正”的评审原则，继续加强财政投资项目的评审，为规范财政投资行为、节约财政资金发挥重要作用。二是深入推进“放管服”改革。精简办事环节和程序，提高办事效率，优化营商环境，更好的衔接上级部门业务工作。
各位代表，过去的一年，财政管理和改革工作取得了新成效，同时，我们也要清醒地看到，财政运行和财政工作还面临一些困难和挑战，主要是经济下行压力加大，落实更大规模减税降费，财政增收基础不稳；税源匮乏，新增税源不足，收入增长乏力，财政收支矛盾突出，预算平衡困难，刚性支出压力不断加大，防范和化解政府债务风险的任务仍十分艰巨。
二、2021年预算安排情况
（一）2021年预算编制的指导思想
编制2021年预算的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、自治区、盟和旗级经济工作会议精神，以改革为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹发展和安全，加快建设现代化经济体系，服务融入新发展格局，促进民族团结进步，实现经济行稳致远、社会安定和谐，为“十四五”开好局、起好步。进一步推进落实积极的财政政策，更加注重结构调整，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，合理确定收入预期；认真贯彻“以收定支”原则，支出安排坚持与本级财力状况相适应，加大优化财政支出结构力度，坚持民生优先，全力保障基本支出和民生需求，坚持政府“过紧日子”，切实做到有保有压；用好地方政府债券，规范地方政府举债融资行为，坚决杜绝新增政府债务;深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，为经济社会持续健康发展提供可靠财政保障。
(二)2021年预算安排原则
2021年预算编制遵循以下原则:一是收入预算要实事求是、科学预测，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接；二是支出预算要优化结构，突出重点。强化零基础预算理念运用，坚持有保有压和政府“过紧日子”，加大重点领域和刚性支出保障能力；三是加强财政资源统筹，突出绩效导向。盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力。四是加强绩效评价结果应用，大力消减或取消低效无效支出。五是增强财政可持续性。坚持尽力而为、量力而行，加强重大建设项目财政承受能力评估，防范化解政府性债务风险。
(三)2021年收入预计和支出安排
1.一般公共预算安排情况
根据2020年预算执行情况、今年财政经济形势及税费政策调整等因素，通过与税务部门共同研究，根据收入预计、提前下达的上级补助收入、调入资金、上年结余、收回存量资金等情况，2021年我旗一般公共预算总财力70790万元。其中：(1)一般公共预算收入14720万元；(2)提前下达的上级补助收入43012万元；(3)调入资金3100万元；(4)上年结余471万元；(5)动用预算稳定调节资金494万元；(6)2021年提前下达专项资金8993万元。
按照收支平衡原则，2021年一般公共预算支出安排70790万元。其中：(1)本级基本支出42334万元（人员工资和附加事项、养老保险缺口和机关运转经费），下降8.6％；(2)社会保障类支出地方配套4273万元，增长46.0%；(3)教育地方配套535万元，增长12.4%；(4)政府承担的取暖费1750万元，增长4.6%；(5)农林水重点项目补助及地方配套300万元，与上年预算持平；(6)项目前期费50万元，下降50.0%；(7)扶贫资金套600万元，与上年持平；(8)嘎查村级支出2180万元，增长20.0%；(9)消化暂付款2191万元，增长10.6%；(10)金融机构贷款及地方政府债券付息支出5594万元，增长41.9%；(11)政府采购支出100万元，与上年持平；(12)预备费260万元，与上年持平；（13）额里图牧场退休职工养老保险支出904万元；（13）企业养老保险统筹外待遇资金526万元；（13）民生实事项目地方配套资金200万元，与上年持平；(16)兑付提前下达专项资金8993万元，下降34.1%。
2.政府性基金预算
2021年全旗政府性基金预算总收入预计为1991万元，增长0.7%，其中：全旗政府性基金收入3400万元，下降39.3%；提前下达专项资金291万元，增长438.9%;上年结转1400万元，下降20.7%；调出资金3100万元（负），下降43.0%。
全旗政府性基金总支出安排1991万元，增长0.7%。其中，土地出让金补助350万元，增长75.0%；城市基础设施配套资金200万元，下降33.3%；污水处理费收入安排支出200万元；债务付息及发行支出398万元，下降13.3%；兑付以前年度专项资金结余552万元，下降42.8%；兑付2021年提前下达专项资金291万元，增长438.9%。
3.社会保险基金预算
2021年全旗社会保险基金预算收入13142万元，其中:保险费收入6293万元、财政补贴收入6631万元、利息收入等121万元、委托投资收益96万元、转移收入1万元。全旗社会保险基金预算支出11811万元，其中:社会保险待遇支出11807万元、转移支出4万元。收支相抵，结余1331万元。
三、做好2021年财政改革和管理工作
(一)壮大财源，积极推动财政增收。一是增强财源税源配置，会同税务部门做好税源分析，坚持法定增收，充分发挥财政资金引导作用。落实减税降费政策，巩固和拓展减税降费成效，切实减轻市场主体负担。二是落实积极财政政策，积极争取上级资金。认真盘活闲置的政府存量资产，继续清理结转结余资金，多渠道缓解财政收支压力。
（二）优化支出结构，保障和改善民生。进一步优化财政资金使用结构和方式，把钱用在刀刃上。为确保“三保”等重点支出，将继续科学编制预算，牢固树立“过紧日子”的思想，集中财力，把有限资金用于“三保”等基本支出及重点支出。一是集中财力，保障正常运行；二是有效防范政府债务风险，确保完成年度化解任务，用好地方政府债券，优化债券投向；三是巩固好脱贫攻坚成果，支持全面推进乡村振兴，保障深入推进污染防治；四是优先保障民生等重点支出需求，大力推进公共服务领域投入，积极争取国家生态功能区转移支付资金，按时发放生态建设资金；五是加强财政暂付款管理，积极消化暂付款存量。六是严格执行中央“八项规定”精神，从严控制“三公”经费等一般性支出，努力促进增收节支，确保收支平衡。七是根据国家、自治区、盟、旗级有关民生的政策，保障地方必须安排的支出。
(三)深化财政改革，促进财政管理水平。一是深化部门预算改革。严格预算编制和执行，严格执行人大批准的预算，进一步细化和公开透明、严格预算追加、硬化预算约束，加快推进预算一体化建设。二是加快推进财政事权和支出责任划分改革，落实规范的按税种、按比例分享的收入划分体制。三是加强财政资金监管，防范财政风险，防范化解隐性债务风险、全面加强预算绩效管理，加大财政评审力度，切实加强对专项资金的审批、使用、监管。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。
各位代表，今年的财政工作将面临诸多挑战。我们将在旗委、政府的正确领导下，坚决执行旗人大及人大常委会决议决定，自觉接受人大、政协和社会的全方位监督，以更开阔的思路，更得力的措施，解放思想、改革创新，确保2021年财政收支预算任务的完成，为促进全旗经济和社会事业的发展做出贡献。
