（内蒙古自治区）关于锡林郭勒盟 乌拉盖管理区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于乌拉盖管理区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
乌拉盖管理区财政局
一、2020年预算执行情况
（一）财政收入执行情况
2020年度，管理区一般公共预算收入累计完成75941万元，完成年初预算任务的127.42%，同比增加16895万元，增长28.61%（增长率较高主要原因是：2020年一次性入库清理贺矿欠缴的煤炭价格调节基金2.93亿元）；加上上划自治区税收24387万元、上划中央税收30861万元，管理区地方财政总收入累计入库131189万元，同比减少845万元，下降0.64%。
一般公共预算收入分部门组织收入完成情况。截至12月底，税务部门组织收入69711万元，同比增加22573万元，增长47.89%，占一般公共预算收入的91.80%；财政部门组织收入6230万元，同比减少5678万元，下降47.68%，占一般公共预算收入的8.20%。
税收收入（分税种）完成情况。截至12月底,税收收入入库94322万元，同比减少23663万元，下降20.06%，占地方财政总收入的71.90%。其中：
——增值税入库31305万元，同比减少10320万元，下降24.79%。主要是贺斯格乌拉煤矿同比减少4711万元，兴泰煤业同比减少186万元，蒙霍铁路同比减少3538万元，其他小企业及窗口代开同比减少1885万元。
——企业所得税入库24048万元，同比减少10963万元，下降31.31%。主要是贺斯格乌拉煤矿同比减少12161万元，鸿宇实业同比减少176万元，兴泰煤业同比增加102万元，圣高房华府等房地产企业同比增加15万元，其他小企业及窗口代开同比增加1257万元。
——个人所得税入库875万元，同比增加133万元，增长17.79%。主要是贺斯格乌拉煤矿同比减少152万元，其他企业及窗口代开同比增加285万元。
——资源税入库24854万元，同比减少6095万元,下降19.69%。主要是贺斯格乌拉煤矿同比减少5201万元，其他小企业及窗口代开同比减少894万元。
——城镇土地使用税入库4919万元，同比减少53万元，下降1.07%。主要是贺斯格乌拉煤矿、锡林河化肥等企业同比增加30万元，小企业及窗口代开同比减少83万元。
——环境保护税入库2022万元，同比增加447万元，增长28.38%。主要是贺斯格乌拉煤矿同比增加426万元，小企业及窗口代开增加21万元。
——其它税收共入库6299万元，同比增加3308万元。
一般公共预算非税收入完成情况。非税收入入库36867万元（不含基金），同比增加22818万元，增长162.42%，占地方财政总收入的28.10%，占一般公共预算收入的48.55%。其中：
——专项收入1323万元,同比增加178万元，增长15.55%，其中：教育费附加收入(税务部门征收)1042万元，残保金收入(税务部门征收)280万元。
——行政事业性收费30878万元，同比增加25450万元，增长468.87%。其中：防空地下室易地建设费150万元，水土保持补偿费648万元，煤炭价格调解行政事业性收费29314万元(税务部门征收），其他科目收费766万元。
——罚没收入240万元，同比减少103万元，下降30.03%。其中：公安罚没收入187万元，其他罚没收入53万元。
——国有资产有偿使用收入4287万元，同比减少2719万元。主要原因探矿权和采矿权同比减少。
——公共租赁住房租金收入140万元，同比增加13万元，增长10.24%。
政府性基金非税收入完成情况。政府性基金非税收入入库330万元，同比减少47882万元，其中：国有土地使用权出让收入323万元，同比减少55561万元，下降99.42%；城市基础设施配套费收入61万元，污水处理费收入51万元，缴纳新增建设用地有偿使用费（上划中央和自治区）105万元。
增（减）收主要因素：
（1）贺斯格乌拉煤矿实现税收83606万元，同比减少19411万元，下降18.84%，主要是实现增值税25898万元，企业所得税21975万元，个人所得税120万元，资源税24444万元，城建税1347万元，城镇土地使用税4640万元，环保税1955万元，印花税等其他税费3315万元。
（2）蒙霍铁路实现税收2647万元，同比减少3760万元，下降58.69%，主要是实现增值税2521万元，城建税等其他税费126万元。
（3）鸿宇实业实现税收-2万元，同比减少301万元，下降100.67%。
（4）房地产企业实现税收778万元，同比增加494万元，增长173.94%。
（5）兴泰煤业实现税收952万元，同比减少104万元，下降9.85%。
（6）鲁新能源实现税收561万元，同比增加85万元，增长17.86%。
（7）其他企业及窗口代开同比减少666万元。
（二）财政支出完成情况
截至2020年12月底，乌拉盖管理区地方财政总支出达135921万元（一般公共预算线上支出102164万元、线下支出26110万元、政府性基金线上支出7357万元、线下支出290万元），同比增加35454万元，增长35.29%，其中:一般公共预算支出102164万元,同比增加19777万元,增长24%。主要用于行政事业单位职工及离退休人员1-12月份及2019年13月份奖金及绩效工资支出14552万元，保运转、保民生、保重点及基础设施建设、公共亮化绿化硬化、办公用房及附属工程建设、修缮等支出87612万元；基金预算支出7357万元，同比增加371万元,增长5.31%，主要为征地拆迁补偿支出1582万元、城市建设资金支出106万元、棚户区改造支出4360万元、公共租赁住房支出305万元、彩票公益金支出134万元、专项债务利息支出654万元、抗议特别国债安排支出40万元。
截至2020年12月底，民生支出累计完成62315万元，占同期财政总支出的45.85%，占同期一般公共预算支出的61%，同比增加15906万元，增长34.27%，其中：教育支出8311万元、文化旅游体育与传媒支出2589万元、社会保障与就业支出3961万元、卫生健康支出5099万元、节能环保支出1435万元、农林水支出18704万元、交通运输支出1559万元、住房保障支出20657万元。
二、2021年预算安排情况
（一）2021年财政收支形势分析
2021年，管理区财政刚性支出增长较强，保障和改善民生等领域资金需求较大，特别是棚户区改造、农牧业领域、农村公路建设及大中修工程等支出较大，因此必须牢固树立过“紧日子”思想，勤俭节约，统筹兼顾，突出重点，确保财政可持续发展。
（二）2021年预算编制的指导思想和原则
编制2021年预算的指导思想是：全面贯彻落实党的中央经济工作会议精神，按照自治区、盟行署和管理区经济工作会议决策部署，主动适应经济发展新常态，按照稳中求进的工作总基调，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生工作大局，坚持依法理财，加强财政收支管理，着力保障基本民生、工资、运转等“三保支出”；深化预算管理制度改革，硬化预算约束，强化预算执行监督，严肃财经纪律，推进预算绩效管理，提高预算透明度，加强政府债务管理。
2021年预算安排的原则：1、依法理财、完整细化的原则。按照《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，进一步完善政府预算编制体系，独立编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算，将部门所有收入和支出全部纳入预算管理，编制全口径预算。对上年结余结转资金，纳入收支预算，确保预算的完整性。2、实事求是、积极稳妥的原则。收入预算既要足额预计，又要稳妥可靠；支出预算做到应列尽列，既不随意夸大，也不隐瞒少列。各单位根据2021年工作目标，结合单位实际情况，按项目进度编制预算。
3、统筹兼顾、保障重点支出的原则。在“保基本民生、保工资、保运转”及落实国家、自治区、盟行署、管理区政策要求的基础上，结合管理区具体工作安排及发展的需求，重点向教育、医疗卫生、社会保障、生态保护与建设、债务化解、农牧林水、城市建设，等领域倾斜。4、从严从紧的原则。按照《内蒙古自治区人民政府关于推进财政资金统筹使用的实施意见》（内政发〔2015〕125号）精神，大力压缩项目预算，严格控制资金规模。
（三）2021年收入预计和支出安排
根据上述指导思想和预算安排原则，结合管理区经济发展计划及财力情况，2021年《乌拉盖管理区地方财政收支预算》做如下安排：
1、一般公共预算收支安排
一般公共预算收入安排。管理区一般公共预算收入安排57300万元，同比下降24.5%（主要是因为上年一次性入库煤炭价格调节基金2.93亿元），预计当年上级转移支付补助收入12751万元,剔除盟体制及专项上解支出15000万元，减地方政府一般债券还本支出22632万元，加上年结余3715万元，加政府债券转贷收入3000万元，加从政府性基金调入24000万元，2021年实际可支配财力63134万元。
一般公共预算支出安排。依据一般公共预算可用财力安排支出63134万元。
①项目支出安排情况。2021年管理区项目支出共计安排23194万元。
②人员和公用经费支出安排39940万元（其中包括：行政事业单位在职、离退休人员工资，事业单位绩效工资，人员经费、车辆经费，取暖费，对个人和家庭的补助支出）。
收支结余情况。一般公共预算收支做以上安排后，收支相抵无结余，基本符合《预算法》收支平衡的要求。
2、政府性基金收支预算安排
按照基金各项管理办法，2021年管理区政府性基金收入预算安排92889万元（同比增加92559万元，主要是贺矿二期用地、鲁新矿用地及电厂建设用地等缴纳土地出让金预计达9.27亿元），加上上年结余1125万元，加提前下达上级专项116万元，减调出资金24000万元，2021年管理区政府性基金收入总计70130万元。
根据2021年政府性基金支出需求，2021年管理区政府性基金支出安排41862万元，线下专项债券还本支出800万元，年末预计结转27468万元。
3、2021年管理区社保基金收支预算安排情况。
乌拉盖管理区2021年社会保险基金全年预计完成收入为2536万元，其中机关事业单位职工养老保险基金收入2178万元、城乡居民基本养老保险基金收入358万元。
2021年社会保险基金支出预计完成2696万元，其中机关事业单位职工养老保险基金支出2457万元、城乡居民基本养老保险基金支出239万元。
2021年收支结余-159万元，其中机关事业单位职工养老保险基金结余-278万元、城乡居民基本养老保险基金结余119万元。
上年结余1927万元，其中机关事业单位职工养老保险基金结余1283万元、城乡居民基本养老保险基金结余644万元。
年终预计结余1768万元，其中机关事业单位职工养老保险基金1005万元、城乡居民基本养老保险基金763万元。
4、2021年管理区国有资本经营收支预算安排情况。
目前管理区共有国有企业21家。2020年末仅有7家国有企业实现税后盈余，7家企业盈利总额253.79万元。依据《预算法》相关规定，按30%缴纳国有资本经营收入，共计76.14万元。其中：贺斯格乌拉牧场实现利润149.6万元，缴纳经营收入44.88万元；哈拉盖图农牧场实现利润3.19万元，缴纳经营收入0.95万元；乌拉盖牧场实现利润2.15万元、缴纳经营收入0.65万元；博力彦旅行社有限公司实现利润9.6万元，缴纳经营收入2.88万元；鸿兴农牧业有限公司实现利润83.86万元，缴纳经营收入25.16万元；乌拉盖管理区盐业经销站实现利润0.88万元，缴纳经营收入0.26万元；乌拉盖管理区城市基础设施建设投资与经营有限责任公司实现利润4.51万元，缴纳经营收入1.36万元。
以上国有资本经营收入，主要用于安排国有企业经营发展。
