（内蒙古自治区）关于乌兰察布市 商都县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于商都县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月4日在商都县第十五届人民代表大会第五次会议上
商都县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《关于商都县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》提请本次人民代表大会审议，并请列席会议的各位政协委员和同志们提出意见。
一、2020年预算收支执行情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,也是一个极不平凡的一年。面对严峻复杂的国内外形势，特别是新冠疫情的冲击，全县上下，在县委、政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格执行县十五届人大四次会议精神的有关决议，坚持稳中求进工作总基调，狠抓财政收支管理，积极防范化解各类风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，民生福祉不断得到改善，财政改革深入推进，全县财政预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况
1、一般公共预算收入完成情况
2020年全县一般公共预算收入完成23206万元，完成年初预算20000万元的116%，比上年19682万元增加3524万元，同比增长17.9%。加上上级补助收入336243万元，一般债务收入34546万元，调入预算稳定调节基金6182万元，上年结余4568万元，收入总计404745万元。其中县本级收入情况如下：
税收收入完成13805万元，完成年初预算13700万元的100.8%,比上年13452万元增加353万元，同比增长2.6%，占一般公共预算收入的59.5%。
非税收入完成9401万元，完成年初预算6300万元的149%，比上年6230万元增加3171万元，同比增长50.9%，占一般公共预算收入的40.5%。
2、一般公共预算支出完成情况
2020年全县一般公共预算支出完成364104万元，比上年304112万元增加59992万元，同比增长19.7%。加上上解支出4061万元，一般债务还本支出25287万元，安排预算稳定调节基金7206万元，支出总计400658万元。
收支相抵年终滚存结余为4087万元，全部为结转下年使用的专项资金。
（二）政府性基金执行情况
2020年全县政府性基金预算收入8771万元，完成年初预算7000万元的125.3%，比上年6773万元增加1998万元，同比增长29.5%。加上上级补助收入12585万元、上年结余收入9399万元，专项债务收入13863万元，收入总计44618万元。
2020年全县政府性基金预算支出23186万元，比上年9800万元增加13386万元，同比增长136.6%。加上专项债务还本支出2863万元，基金上解支出935万元，支出总计26984万元。
收支相抵年终滚存结余17634万元，继续用于下年使用。
（三）社会保险基金执行情况
2020年，全县社会保险基金收入56828万元，完成年度预算46975万元的121%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入14079万元，完成年度预算7800万元的180.5%；城乡居民基本养老保险基金收入17657万元，完成年度预算13379万元的132%；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入4461万元，完成年度预算4208万元的106%；城乡居民基本医疗保险基金收入20631万元，完成年度预算21588万元的95.6%。
2020年，全县社会保险基金支出51345万元，完成年度预算46809万元的109.7%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出13965万元，完成年度预算7878万元的177.3%；城乡居民基本养老保险基金支出11494万元，完成年度预算11370万元的101.1%；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出6593万元，完成年度预算6141万元的107.4%；城乡居民基本医疗保险基金支出19293万元，完成年度预算21420万元的90.1%；
2020年全县社会保险基金收入56828万元，社会保险基金支出51345万元，加上年结余29410万元，年末滚存结余34893万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余7151万元；城乡居民基本养老保险基金结余11212万元；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金结余10540万元；城乡居民基本医疗保险基金结余5990万元。
（四）2020年工作开展情况
1、狠抓收入征管，严控资金支出。一是始终把抓收入稳增长作为头等大事。今年以来，财税部门积极应对疫情和减税降费带来的影响，围绕收入预期目标，主动作为、积极应对，强化收入形势分析，掌握组织收入主动权；强化税收征管，抓好重点行业、重点企业、重点税源和重点税种的监控，科学分析税源变化趋势，全力挖掘增收潜力；强化非税收入管理，加大征管力度，做到依法征缴，应收尽收，圆满完成了收入预期目标。二是强化预算支出约束力度，严控预算外支出事项，预算追加程序进一步规范，重点“三保”支出得到有效保障，政府过“紧日子”思想全面落实。继续推进财政存量资金清理收回常态化管理，加大盘活存量资金力度，强化财政资金统筹使用，2020年我县盘活收回存量资金1.1亿元（其中扶贫资金0.7亿元），统筹用于当年“三保”等重点领域支出。
2、疫情防控政策和资金保障有力。第一时间启动公共卫生突发事件应急处理财政保障机制，开通疫情防控资金国库集中支付“绿色通道”，及时足额支付疫情防控各类资金，积极落实疫情防控经费保障政策，提高疫情防治人员待遇。大力支持重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，补齐公共卫生和医疗基础设施短板，建立核酸检测室、传染病医院等。
3、强化攻坚保障，三大攻坚战展现新作为。一是确保完成决战决胜脱贫攻坚目标任务。2020年我县共计投入各类扶贫资金6.1亿元，用于产业发展、易地搬迁等重点扶贫工程，落实乡村振兴战略，扶持壮大村集体经济，全面落实“两免一补一助”政策，助力教育扶贫攻坚。二是坚决打好污染防治攻坚战。集中资金保障打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，累计投入节能环保资金0.6亿元用于绿色矿山、水环境综合整治等生态建设项目。三是全力防范化解债务风险。牢固树立风险意识和底线思维，严控债务规模，严守限额红线，加强债务风险管控。2020年全县多措并举、主动作为，大力筹措资金通过各种方式共计化解政府债务4.8亿元，拖欠民营企业中小企业账款全部化解完毕，政府债券及金融类债务按期还本付息，没有发生违约风险。
4、民生保障水平稳步提高。坚持财力向民生领域倾斜，全力推进民生改善。全年教育支出3.2亿元，全面落实家庭经济困难学生补助，促进义务教育均衡发展，推动学前教育提质，支持普通高中教育和现代职业教育协调发展。卫生健康支出3.2亿元，继续深化医疗卫生体系改革，加大基层卫生服务机构建设力度，扎实推进城乡居民医保体系建设。社会保障和就业支出9.4亿元，退休人员基本养老金连续增长；城乡低保补助标准及特困人员、孤残儿童等困难群体救助标准继续提高，切实保障困难群众基本生活，加大优抚、救灾等社会福利事业保障力度。
5、积极争取上级资金。今年以来受疫情持续影响，我县抢抓国家政策窗口期和机遇期，找准政策结合点全力以赴，积极向上争取资金。2020年争取中央直达资金4.1亿元，新增财力性转移支付0.6亿元，主要用于“三保”以及重点民生支出。争取新增债券资金2亿元，用于支持全县供热、供水、环保、基础设施等重点项目建设。争取化债奖励资金0.3亿元，继续用于化解各类政府债务。
以上成绩的取得，是县委政府坚强领导和科学决策的结果，是人大政协监督指导和大力支持的结果，在总结成绩的同时，我们也要清醒的看到，财政运行中还存在不少困难和问题。一是我县经济总量小，税收结构单一，缺乏新的税收增长点，经济持续可增长基础不牢。二是财政收支矛盾比较突出，“三保”等刚性支出与可支配财力缺口较大，政府债务偿还压力持续增大，金融风险防控任务较重。三是补短板项目、符合国家投资重点项目前期准备不充分、成熟度不够，导致开工不及时，项目进度缓慢，资金支出效率不高。这些问题，我们将高度重视，继续坚持问题导向，认真听取代表和委员们的建议，采取有效措施，审慎加以解决。
二、2021年预算收支草案
2021年，是中国共产党建党100周年，是“十四五”规划开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。编制好2021年预算，做好各项财政工作，对于保持我县经济平稳运行，维护社会和谐稳定，具有重要意义。
2021年编制预算的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，习近平总书记关于内蒙古工作重要讲话指示批示精神，自治区和市经济工作会议精神以及县委、政府的新决策新部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展工作，坚持以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需求为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动经济高质量发展，维护社会稳定大局。牢固树立政府过紧日子思想，精打细算积极优化财政支出结构，强化预算约束和绩效管理，扎实深化财税改革，防范金融风险，迈好“十四五”开局第一步。
根据预算法规定，各级预算草案由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准。下面，根据县人民代表大会对预算草案及报告审查的内容，重点报告我县政府预算安排情况。
（一）一般公共预算收支安排
1、收入安排
2021年我县财政收入安排205567万元，其中：一般公共预算收入安排24000万元，上级补助收入129234万元，调入预算稳定调节基金7206万元，提前下达专项转移支付收入41040万元，上年结转收入4087万元。
⑴一般公共预算收入
2021年我县一般公共预算收入安排24000万元，比上年23206万元增加794万元，增长3.4%。分项目安排情况：
①税收收入预算安排14500万元，比上年13805万元增加695万元，增长5%。
②非税收入预算安排9500万元，比上年9401万元增加99万元，增长1%。
⑵上级补助收入
2021年上级补助收入129234万元。
⑶调入预算稳定调节基金
调入预算稳定调节基金7206万元。
⑷提前下达专项转移支付收入
2020年市提前下达2021年专项转移支付收入41040万元。
⑸上年结余收入
2020年一般公共预算结余4087万元，全部用于2021年支出。
2、支出安排
2021年全县财政支出安排205567万元，其中：一般公共预算支出201506万元，上解支出4061万元，实现收支平衡。
按功能分类科目划分支出为：
⑴一般公共服务支出安排26352万元；
⑵公共安全支出安排11384万元；
⑶教育支出安排28425万元；
⑷科学技术支出安排35万元；
⑸文化旅游体育与传媒支出安排1743万元；
⑹社会保障和就业支出安排58629万元；
⑺卫生健康支出安排13853万元；
⑻节能环保支出安排582万元；
⑼城乡社区支出安排6420万元；
⑽农林水事务支出安排38433万元；
⑾交通运输支出安排990万元；
⑿资源勘探信息等支出安排885万元；
⒀商业服务业等支出安排172万元；
⒁金融支出134万元
⒂自然资源海洋气象等支出安排1304万元；
⒃住房保障支出安排6119万元；
⒄粮油物资储备支出安排255万元；
⒅灾害防治及应急管理支出安排570万元；
⒆债务付息及发行费支出安排5221万元；
按经济分类科目划分支出为：
⑴机关工资福利支出62043万元，占总支出30.8%，主要是安排机关和参公事业单位在职人员工资、社会保障缴费及住房公积金。
⑵机关商品和服务支出11560万元，占总支出5.7%，主要是安排机关和参公事业单位正常运转办公经费。
⑶机关资本性支出17718万元，占总支出8.8%，主要是安排提前下达专项中关于机关（参公事业）单位的资本性支出。
⑷对事业单位经常性补助支出41230万元，占总支出20.5%，主要是安排事业单位的工资福利补助及公务经费。
⑸对企业的补助1311万元，占总支出0.6%，主要是安排提前下达专项中对农业保险的补贴。
⑹对个人和家庭的补助支出安排62423万元，占总支出31%，主要是安排离退休人员工资、遗属生活补助、民生类各种补贴。
⑺债务利息及费用支出安排5221万元，占总支出2.6%，主要是一般债券付息。
（二）政府性基金预算收支安排
2021年，全县政府性基金预算收入安排9000万元，比上年实际完成数8771万元增加229万元，增长2.6%。加上提前下达专项转移支付收入71万元，上年结转收入17634万元，共计26705万元。
根据收支平衡原则，2021年全县政府性基金预算支出相应安排26705万元，主要用于城乡社区支出、政府专项债券本息、化解政府债务等。
（三）社会保险基金预算收支安排
2021年，全县社会保险基金预算收入安排62386万元，上年结余34893万元，社会保险基金预算支出安排63661万元，年末滚存结余33618万元。其中：
1、机关事业单位基本养老保险基金。2021年收入预算安排20233万元，上年结余7151万元，本年支出预算安排24830万元，年末滚存结余2554万元。
2、城乡居民基本养老保险基金。2021年收入预算安排14221万元，上年结余11212万元，本年支出预算安排11944万元，年末滚存结余13489万元。
3、城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金。2021年收入预算安排5686万元，上年结余10540万元，本年支出预算安排5470万元，年末滚存结余10756万元。
4、城乡居民基本医疗保险基金。2021年收入预算安排22246万元，上年结余5990万元，本年支出预算安排21417万元，年末滚存结余6819万元。
（四）2021年主要工作安排情况
为了落实好县委、政府关于2021年全县经济和社会发展的决策和部署以及本次会议精神，根据上述预算安排，今年重点抓好以下几项工作。
1、加强财源建设，推动财政可持续发展。一是着力加强财源建设。继续落实国家和自治区各项减税降费政策，助推实体经济高质量发展，做大财政收入规模。重点抓好可实现税收的项目，加快推动招商引资项目落地开工，开工项目尽快投产达效，早日促成有效税收。二是依法依规组织收入。积极应对减税降费、经济下行等减收影响，强化跟踪调度，加大收入征管力度，堵塞税费征管漏洞，做到依法征缴、应收尽收，进一步提高财政收入质量，增加可用财力。大力盘活存量资源资产资金，积极拓宽资金统筹渠道。三是持续深化财政重点改革。继续推进县本级财政体制改革，落实完善县乡财政管理体制，加快推进市县财政事权和支出责任改革。深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，突出保基本、守底线，发挥集中财力办大事的体制优势，强化预算对落实党和国家重大政策的保障能力。四是充分发挥市场机制作用。积极推进事业单位政府购买服务改革，推动政府职能转变，深化简政放权，改进公共服务提供方式，创新事业单位管理机制，强化公益属性，推进政事分开、事企分开、管办分离，切实提高公共服务质量和效率。
2、防范重大风险，确保经济社会稳健运行。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，按照“先生活、后生产”原则，严格执行预算支出保障顺序，统筹财力优先保障“三保”支出需求。全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出，继续压减非急需非刚性支出。二是抓实化解政府债务风险工作。坚决遏制债务增量，妥善化解债务存量，分类制定偿债计划，实行“一债一策”，压实偿债主体责任，落实偿债资金来源。三是进一步规范暂付款管理。严格落实暂付款“逐步消化存量，严格控制增量，总量只减不增”要求，在确保完成消化目标任务的同时，严格控制新增暂付款。四是毫不放松抓好常态化疫情防控。认真落实“外防输入、内防反弹”防控策略，按照疫情防控工作方案和应急预案要求，做好资金调度，继续抓紧抓实抓细各项疫情防控财政政策资金保障工作。
3、建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理。一是认真落实《预算法》《预算法实施条例》要求，坚持预算法定，进一步强化预算刚性约束，规范政府收支行为。强化“以收定支”和零基预算理念，打破支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。加强财政承受能力评估，严格控制预算追加，把好财政支出关口，维持财政可持续和稳定运行。二是严格执行预决算公开规定。推动预决算公开规范化、常态化、制度化，积极打造阳光财政，主动接受各方面监督。三是强化预算执行管理。强化预算执行动态监控，加快推进预算管理一体化建设，继续完善人大预算联网监督机制。进一步抓好直达机制落实，强化直达资金监控，提高直达资金管理水平。四是强化预算绩效管理。严格落实部门和资金使用单位预算绩效管理的主体责任，强化事前、事中、事后监管，提升预算管理水平和政策实施效果，逐步向花钱要问效，无效必问责，低效多压减，有效多安排转移。
4、聚焦重点领域，积极争取资金。深入贯彻中央经济工作会议精神，落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，深入推进重大区域发展战略，坚持扩大内需等重大战略部署，科学谋划“十四五”规划项目，力争形成一批具有战略性和前瞻性的好项目。坚持“资金跟着项目走”，统筹推进补齐短板，积极争取中央预算内投资、专项债券等各类资金支持，管好用好资金，提高资金使用效率。
各位代表，新一年的财政工作任务十分艰巨，责任十分重大。我们将在县委、政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，坚定信心，扎实工作，努力完成全年财政目标任务，为全面建成小康社会作出更大的贡献!
