（内蒙古自治区）关于乌兰察布市 察哈尔右翼后旗2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于察哈尔右翼后旗2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年3月17日在察右后旗第十五届人民代表大会第五次会议上
察哈尔右翼后旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021 年预算草案提请本次人民代表大会审查，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在旗委的正确领导和旗人大、政协的监督支持下，按照旗第十五届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在旗域经济、财税征管、做好“六稳”、落实“六保”、财政改革、防范风险等方面卯足干劲、下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。
（一）一般公共预算执行情况
全旗一般公共预算收入完成25993万元(完成第十五届人大常委会二十一次会议批准的调整预算任务的100%），同比增加3890万元，增长17.6%，其中：税收收入完成19302万元，同比增加865万元，增长4.7%。主要增长原因是蒙维、白雁湖、中联水泥等大型企业缓交2019年税款；非税收入完成6691万元，同比增加3025万元，增长82.5%，主要增长原因是国有资产有偿使用等一次性收入增加。
2020年全旗收入总计302313万元，其中：一般公共预算收入25993万元、返还性收入7370万元、一般性转移支付收入202648万元、专项转移支付收入27223万元、地方政府一般债券转贷收入32636万元、上年结余3112万元、预算稳定调节基金3203万元，政府性基金调入一般公共预算收入128万元。
2020年全旗支出总计295231万元，其中：一般公共预算支出260920万元，同比增加38132万元，增长17%；上解上级支出1877万元、地方政府一般债券还本支出26976万元，安排预算稳定调节基金5458万元。
2020年一般公共预算年终结余7082万元，全部为结转下年使用的专项资金。
(二）政府性基金预算执行情况
2020年，全旗政府性基金预算收入总计36627万元(完成第十五届人大常委会二十一次会议批准的调整预算任务的100%），其中本级基金预算收入4928万元,同比增加1957万元，增长65.8%(较2020年土地出让收益增加）；上级补助收入10812万元；新增地方政府专项债券18900万元；上年结余1018万元；债券再融资969万元。
2020年，全旗政府性基金支出21657万元，同比增加16936万元，增长358.7%（主要增长原因是新增抗疫国债和新增地方专项债券）；上解上级支出843万元；债务还本支出969万元；政府性基金调入一般公共预算收入128万元；政府性基金支出总计23597万元。
2020年，全旗政府性基金预算年终结余13030万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全旗社会保险基金预算收入47467万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7208万元、机关事业单位基本养老保险基金收入18776万元、职工基本医疗保险(含生育保险）基金收入8884万元、城乡居民基本医疗保险基金收入12599万元。
2020年，全旗社会保险基金预算支出32666万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6518万元、机关事业单位基本养老保险基金支出9679万元、职工基本医疗保险(含生育保险）基金支出5491万元、城乡居民基本医疗保险基金支出10978万元。
2020年全旗社会保险基金预算年末滚存结余32875万元。
（四）2020年财政主要工作
1、实施积极的财政政策，筑牢财政基础保障。一是全力组织收入。合理制定组织收入计划，加强部门间沟通协作，多途径挖掘增收潜力，全面提升公共财政保障能力，保证了一般公共预算收入的持续平稳增长；二是合理优化支出。牢固树立“政府过紧日子”理念，科学控减部门预算，大力压降一般性支出，对非刚性、非重点支出一律“应减尽减”；三是统筹资金使用。在积极争取上级专项转移支付和地方政府债券的同时，以细化预算为源头，盘活存量资金，提升财政资金活跃度。2020年共盘活存量资金6163万元，统筹用于重点民生支出和政府债务化解。
2、多渠道筹措资金，深入推进三大攻坚战。一是支持脱贫攻坚。投入26449万元扶贫资金，主要用于支持农村牧区产业、医疗、教育、易地搬迁、饮水安全和集体经济等扶贫政策措施落实，有力的巩固了脱贫成果；二是支持污染防治。全年共投入4504万元环保资金，主要用于退耕还林、生态保护、京津风沙源、水体治理等项目，以实际行动践行了“绿水青山就是金山银山”的环保理念；三是有效防控政府债务风险。通过预算安排、盘活存量资金、整合专项资金、处置抵顶资产、审价核减等措施，将政府债务保持在可控范围内，实现了双口径达标。分口径看：年内共完成隐性债务化解36784万元，完成年度目标任务12000万元的306.53%；完成清理政府部门拖欠民营企业中小企业无分歧账款86238万元，完成年度任务86238万元的100%。
3、加强资金调控，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。一是保居民就业。全年共投入就业补助资金1550万元，主要支持公益性岗位、社区民生、就业创业服务补贴等工作；二是保基本民生。全年一般公共预算民生支出225540万元，占比86.4%，持续保持在八成以上。除脱贫攻坚和污染防治以外，重点用于：投入1426万元，有力支持疫情防控工作，补齐公共卫生和应急保障短板；投入19506万元，支持教育振兴行动，全力保障教师工资待遇；投入64798万元，保障退休人员养老金、城乡困难群体救助等民生资金按时足额发放；投入资金21753万元，保障了基本医疗保险、基本公共卫生服务等支出；投入24237万元，支持棚户区、城乡社区公共设施等建设；投入2876万元，支持宣传、文化、旅游、体育事业健康全面发展；加大三农投入，全年通过“一卡通”发放了35664万元，涉及8类64项补贴，补贴累计发放906297人次；投入7945万元，重点用于保障性安居工程配套、公租房补贴；投入12391万元，对全旗农村公路、苏木乡镇道路进行修建或维修，有效改善道路状况，提高群众的出行效率；三是保市场主体。结合优化营商环境，不折不扣落实中央减税降费政策，全年减税降费达5613万元(全口径），有效减轻市场主体负担；四是保粮食能源安全。投入8471.7万元，支持农田水利工程建设，落实和完善农业支持保护补贴制度；投入370万元，改善原有条件，提高粮库仓储能力；五是保产业链供应链稳定。投入3789万元，落实工业园区标准化，支持园区配套设施建设；六是保基层运转平稳。足额兑现干部职工工资67949万元，拨付全旗行政事业单位运行和公共设施维护经费15364万元。
4、全力推进财政改革，不断提高管理水平。一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确；二是深化政府采购改革。提高限额标准，自行采购中货物、服务项目和工程类项目限额标准提高到60万元，公开招标中货物、服务项目、工程类项目限额标统一提高到400万元。转变管理方式，由线下审核变为线上备案管理。强化采购人主体责任，财政部门对政府采购的监管由事前监管向事中、事后监督转变。优化采购流程，由线下转为线上，实现全流程电子化；三是推进投资评审改革。旗本级工程类项目，政府投资评审限额标准提高到100万元，一般通用货物类、服务类以及100万元以下的工程类项目，由部门单位自行委托社会中介机构评审；四是强化预算绩效管理。完成旗本级重点评价和绩效自评工作。将旗本级预算绩效目标编制范围拓展到部门整体支出，涵盖一般公共预算支出、政府性基金支出、新增债券、政府购买服务等支出;五是加强国有资产管理。严格执行现有国有资产管理相关制度、规定，按照行政事业单位国有资产处置程序，对单位的资产处置事项进行批复，同时完成了2020年旗属国有企业清产核资工作，并深入推进了国有企业退休人员社会化管理工作。
过去的一年，全旗上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓，随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，财政运行十分艰难。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
二、2021年预算草案
(一）2021年预算编制的指导思想和原则
2021年编制预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，全面落实全区财政工作会议要求以及市委、旗委相关会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展，坚持新理念，构建新格局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，确保“十四五”开好局。
2021年预算编制遵循以下原则：
——坚持以收定支，确保量入为出。收入预算要实事求是、科学预测。支出预算要统筹兼顾，继续严控一般性支出。坚持以收定支，量入为出。
——强化支出管理，坚持有保有压。坚持“先有预算，后有支出”，预算执行中必要的增支事项，要按规定程序报批后办理预算调整或通过以后年度预算安排资金。
——健全决策机制，加强项目评估。重大项目开展财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，做到量力而行、精打细算。
——推进预算绩效，提高使用效益。推进预算绩效管理常态化，全面编制绩效目标，制定绩效标准体系，做好绩效评价成果运用。
（二）2021年收入预计和支出安排
1、一般公共预算
（1）旗本级一般公共预算收入按照现行财政体制划定的收入范围，经过税源调查，结合我旗实际情况，收入任务目标为26253万元，其中：税收任务目标为21927万元、非税任务目标为4326万元。
财力性补助收入，按照上级财政已确定的对我旗补助数额进行测算，预计为92114万元.
动用预算稳定调节基金5458万元。
一般公共预算收入合计为123825万元，上解支出暂时未定，旗本级拟安排预算支出的财力合计为123825万元。
（2）按照以收定支的原则，2021年全旗一般公共预算支出本级财力安排123825万元,其中：预算项目支出25335.37万元，政府采购预算28万元。
一般公共预算支出按功能分类科目划分，具体支出项目是：
一般公共服务支出15917万元，占总支出的12.9%；
公共安全支出5382万元，占总支出的4.4%；
教育支出16886万元，占总支出的13.6%；
科学技术支出52万元，占总支出的0.4%；
文化体育与传媒支出1587万元，占总支出的1.3%；
社会保障与就业支出31077万元，占总支出的25.1%；
卫生健康支出10790万元，占总支出的8.7%；
城乡社区事务支出3184万元，占总支出的2.6%；
农林水事务支出16104万元，占总支出的13.01%；
交通运输支出1554万元，占总支出的1.3%；
资源勘探信息等事务支出2313万元，占总支出的1.9%；
商业服务等事务支出128万元，占总支出的0.1%；
自然资源海洋气象等支出1235万元，占总支出的1%；
住房保障支出2423万元，占总支出的2%；
粮油物资储备事务支出120万元，占总支出的0.1%；
灾害防治及应急管理支出759万元，占总支出的0.6%；
预备费3715万元，占一般公共预算支出的3%，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
其他支出145万元，占总支出的0.1%；
债务还本支出3228万元，占总支出的2.6%；
债务付息支出7226万元，占总支出的5.8%。
一般公共预算支出按政府预算支出经济分类科目划分，具体支出项目是：
机关工资福利支出安排19573万元，占总支出的15.81%；
机关商品和服务支出8101万元，占总支出的6.54%；
机关资本性支出28万元，占总支出的0.02%；
对事业单位经常性补助支出45851万元，占总支出的37.03%；
对企业补助支出3514万元，占总支出的2.84%；
对个人和家庭的补助16182万元，占总支出的13.07%；
对社会保障基金补助11703万元，占总支出的9.45%；
债务利息及费用支出7226万元，占总支出的5.84%；
债务还本支出7932万元，占总支出的6.41%；
预备费3715万元，占总支出的3%。
2、政府性基金预算
2020年，全旗政府性基金预算收入目标为6000万元，上级提前下达专项转移支付81万元，上年结转收入13030万元，政府性基金收入总计19111万元。
按照以收定支，收支平衡原则，2021年全旗政府性基金支出安排如下：债务付息支出1128万元，文化旅游体育与传媒支出103万元，社会保障和就业支出408万元，城乡社区支出5031万元(其中消化暂付款681万元），其他支出2511万元，债务还本3848万元，抗疫特别国债支出6082万元，支出总计19111万元。
3、社会保险基金预算
2021年，旗本级社会保险基金预算收入49596万元，社会保险基金预算支出44246万元，主要由以下四项构成。
（1）机关事业养老保险基金。预算收入18805万元，上年结余15947万元，本年预算支出18711万元，年末滚存结余16041万元。
（2）城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金。预算收入9297万元，上年结余7902万元，本年预算支出8125万元，年末滚存结余9074万元。
（3）城乡居民养老保险基金。预算收入8701万元，上年结余10581万元，本年预算支出7307万元，年末滚存结余11804万元。
（4）城乡居民医疗保险基金。预算收入12793万元，上年结余-1556万元，本年预算支出10103万元，年末滚存结余1134万元。
4、国有资本经营预算
2021年我旗旗属国有企业暂不具备上缴利润条件，未编制国有资本经营预算。
（三）有关预算安排的几项说明
1、转移支付预算说明。
2021年，市财政提前下达我旗转移支付资金34792万元（其中：一般公共预算转移支付34711万元、基金预算转移支付81万元),编入旗本级预算34792万元。
2、“三公”经费预算说明。
2021年，旗本级“三公”经费支出预算控制数841.33万元，与上年相比下降了8.1%。其中：公务接待费安排286.76万元，公务用车运行维护费安排526.57万元，公务用车购置费安排28万元。
3、关于尚未列入当年预算部分项目的说明。
按照预算编制不列赤字的要求，其他不能列入预算的必须支出政府隐形金融债务还本付息、园林绿化养护费等如上级财力性补助及其他收入增加，将按轻重缓急予以安排。
4、关于政府限额内债务情况的说明。
财政部下达我旗政府债务限额为22.7亿元，其中：一般债务19.4亿元、专项债务3.3亿元，截止2020年末我旗限额内政府债务余额为22.54亿元，其中：一般债务19.34亿元、专项债务3.2亿元。2021年将根据自治区转贷我旗政府新增债券情况再向人大常委会进行报告。
三、完成2021年预算任务的主要措施
（一）进一步增加财力。围绕数字经济、绿色经济、枢纽经济、区域经济和现代能源经济，着力培植财源。巩固和拓展减税降费成效，兑现优惠政策，支持招商引资，着力优化营商环境。加强项目库建设，做好前期工作，着力向上争取资金。优化财政资源配置，加大资金统筹力度，落实整合资金措施，盘活存量资金。强化组织收入监控管理，严格依法征收，着力提高收入质量。
（二）进一步保障重点。继续做好统筹疫情防控和经济社会发展工作。做好巩固拓展脱贫巩固成果同乡村振兴有效衔接，保持过渡期内资金投入与巩固拓展脱贫攻坚成果、做好衔接要求相匹配。全面推进乡村振兴，重点补齐“三农三牧”突出短板。加大扶持力度，促进重点群体就业创业。坚持教育优先发展，支持教育振兴行动。支持保障性住房建设和老旧小区改造。支持宣传、文化、旅游、体育事业发展。支持科技创新和成果转化。支持交通基础设施、农林水利、市政和产业园区建设等领域。
（三）进一步兜牢底线。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的顺序安排预算。兜牢“三保”底线，建立健全“三保”支出协同联动和动态监控机制。兜牢民生底线,保障退休人员养老金、城乡困难群体救助等民生资金按时足额发放，保障基本医疗保险支出，落实好社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制。
（四）进一步深化改革。坚持预算法定，强化制度约束。严格按照预算法规定的时间批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支。强化全口径政府预算管理，补齐短板，完善政府预算体系和部门预算体系。建立健全基本公共服务保障标准体系。完善直达资金管理机制。严把预算支出关口，严格执行差旅、会议等经费标准，严控“三公”经费。压实预算单位主体责任，推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面进一步厉行节约。深化预算绩效管理，建立绩效评价结果与预算安排的挂钩机制。深化政府采购制度改革，着力推进政府采购电子化，优化政府采购领域营商环境。落实国有金融资本出资人职责，引导金融机构全面落实服务实体经济、防控金融风险和深化金融改革任务。抓实化解隐性债务风险工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
(五)进一步强化队伍。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，特别是习近平总书记对内蒙古重要讲话重要指示批示精神，坚持正确政治方向，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。坚持秉公用权、依法用权、廉洁用权、为民用权，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。我们要认真贯彻落实党中央、自治区党委、市委、旗委的决策部署，更好发挥财政职能作用，全面完成各项工作任务，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！
