（内蒙古自治区）关于鄂尔多斯市 康巴什区2021年预算执行情况及2022年预算（草案）
鄂尔多斯市康巴什区2021年预算执行情况及2022年预算（草案）
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督下，我们坚持稳中求进工作总基调，坚决落实“六稳”“六保”工作任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，充分发挥财政职能作用，加力提效实施积极财政政策，强化预算执行管理，持续提升依法理财、科学理财的综合能力水平，积极筹措资金，不断优化支出结构，全面落实常态化疫情防控和经济社会发展工作部署，积极防范化解财政运行风险，预算执行情况总体平稳。
（一）2021年财政运行情况
1.一般公共预算执行情况
区一届人民代表大会第五次会议批准的一般公共预算收入为80196万元，同比增长6%，调整预算后收入计划完成数为95000万元，截至12月15日完成一般公共预算收入94132万元，为调整预算数的99%，同比增长18475万元，增长主要原因为清缴欠税欠费，积极发展现代服务业，做大做强总部经济。按收入结构划分，其中：税收收入完成81718万元，占一般公共预算收入的86.8%，同比增长20%；非税收入完成12414万元，占一般公共预算收入的13.2%，同比增长63.8%。按征收部门划分，其中：税务部门完成85679万元，占一般公共预算收入的91%，同比增长20.3%；财政部门完成8453万元，占一般公共预算收入的9%，同比增长91.4%。
截至12月15日，全区完成一般公共预算支出224802万元，同比增长15.8%。其中：一般公共服务支出18223万元，国防支出254万元，公共安全支出12714万元，教育支出42999万元，科学技术支出2180万元，文化旅游体育与传媒支出3214万元，社会保障和就业支出3237万元，卫生健康支出5387万元，节能环保支出760万元，城乡社区支出36311万元，农林水支出2287万元，交通运输支出426万元，资源勘探信息等支出6155万元，商业服务业等支出122万元，自然资源海洋气象等支出3492万元，住房保障支出5387万元，粮油物资储备支出10万元，金融支出13万元，灾害防治及应急管理支出1575万元，债务还本支出22158万元，债务付息支出40673万元，其他支出17225万元。
全区一般公共预算收支总体平衡情况：一般公共预算收入94132万元，加上返还性收入12300万元，一般性转移支付收入19376万元，专项转移支付收入84277万元，新增地方政府一般债券18000万元，上年结余4579万元，调入资金138万元，收入总计232802万元。全区一般公共预算支出224802万元，加上上解支出5000万元，支出总计229802万元。收支相抵，年终滚存结余3000万元。
2.政府性基金预算执行情况
区一届人民代表大会第五次会议批准的政府性基金预算收入为52194万元，调整预算后收入计划完成数为42194万元，截至12月15日，实际完成政府性基金收入39463万元，为调整预算数的94%。加上上级补助收入719万元，上年结余3793万元，收入总计43975万元。
全区政府性基金支出43975万元。收支相抵，年终无结余。
3.国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算实现收入138万元，全部调入一般公共预算统筹安排支出。
4.社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入上划市级统筹，区本级不做支出安排。
5.政府债务限额和再融资一般债券转贷情况
2021年，我区转贷再融资一般债券16.45亿元，用于偿还本年到期的政府债券本金。
上述财政收支数据，待上级财政部门批复决算后，可能还会有一些变化，届时依法向区人大常委会报告。
（二）贯彻区人大预算决议及2021年重点工作落实情况
1.开源节流缓解收支矛盾，优先保障“三保”支出。面对新冠疫情以及减税降费政策影响的严峻形势，政府财政部门强化责任担当，迎难而上，实施更加积极的财政政策，全力缓解收支矛盾。一是挖潜增效，财政收入实现高幅增长。切实加强对收入预期形势的分析调度，强化与税务、建设、自然资源等部门的协调联动，提升财源精细化管理程度，紧盯重点行业、重点领域税费征缴情况，坚持全方位、多角度深挖零散财源，通过支持重大项目建设、助推重点产业发展、加大招商引资力度等方式，充分发挥财政资金撬动作用，攻坚克难、真抓实干完成财政收入目标，2021年我区一般公共预算收入增幅位居全市前列，为全区经济社会发展提供强有力的支撑。二是有保有压，财政支出结构不断优化。坚持政府过“紧日子”，人民过“好日子”思想，厉行节约、精打细算,从预算编制到预算执行，坚决压减低效无效和非必需的支出，将压减工作严格落实到每个环节，从严控制一般性支出及“三公”经费。2021年截至11月底，我区一般性支出完成6188.7万元，同比减少20.6万元，下降0.3%；“三公”经费支出183.9万元，同比减少56.3万元，下降23.4%，在完成自治区及我市对一般性支出、“三公”经费压减要求的基础上，切实做到“只减不增”。三是聚力攻坚，“三保”支出得到有效保障。由于我区财力规模较小，在债务还本付息需刚性兑付、新冠疫情防控压力巨大的情况下，面对财政支出呈刚性增长的严峻局面，为强化财政兜底保障能力，财政部门履职尽责、勇挑重担，精准把握财政政策，通过积极向上争取资金、盘活存量资金等多种手段弥补财力缺口，全年共争取上级转移支付8.4亿元，共盘活存量资金2690万元，确保了全区重点项目如期推进，实现了财政收支平衡，守住了“三保”底线。
2.集中财力化解重大风险，确保财政平稳运行。稳当前，谋长远，以时间换空间，平衡化债与发展的矛盾，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是切实防范化解地方政府债务风险。将债务还本付息全额纳入预算管理，积极筹措资金，按时偿还债务本息，全年通过自有财力偿还债券本金2.2亿元，偿还债券利息3.12亿元。积极向上申请再融资债券16.45亿元用于偿还到期债券，确保按时足额偿还到期债务本息；通过预算安排、政银企合作、盘活土地资源、与国有企业开展合作、审计核销核减等方式化解债务9.12亿元，完成年度化债目标的112%；偿还金融机构贷款本息0.93亿元，确保我区债务风险安全可控，当好债务风险防控的“守门员”。二是开好地方政府规范举债“前门”。2021年我区申请新增一般债券共20个项目1.8亿元，用于保障政府重点项目北师大鄂尔多斯附属学校、教学设备采购、市政道路及配套管网工程、康巴什区红色教育基地“党员政治生活馆”二期建设项目、疾病预防控制中心及妇幼保健计划生育服务中心建设项目等民生领域建设资金需求。通过开好举债“前门”坚决遏制隐性债务增量，严防出现违法违规融资担保行为以及以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债。三是稳步推进暂付款消化工作。多渠道筹措资金，2021年截至12月底，共消化新增暂付款1.47亿元，将新增暂付款稳定控制在5%红线以内，积极推进存量暂付款消化，抓住市级出台暂付款消化政策契机，全年消化存量暂付款2.57亿元，切实降低我区暂付款规模，助力我区暂付款消化工作迈上新台阶。
3.精准发力强化资金统筹，充分保障重点支出。压紧压实全区各项事业支出需求，腾挪财力用于区委、区政府重点支出保障。一是优先发展教育事业。我区逐年加大教育领域投入，坚持以“为党育人、为国育才”为出发点，以提高师资力量、完善配套设施为发力点，以发展品质教育为落脚点，各类教育支出占我区总体支出的25%。通过认真贯彻落实《鄂尔多斯市关于深化新时代教师队伍建设改革的实施意见》文件精神，不断提高我区教师待遇水平，全年累计支出教师工资3.05亿元，实现了我区教师平均工资收入水平不低于当地公务员收入水平的工作目标。通过争取新增债券资金、上级专项资金0.76亿元，不断加强我区教育、教学基础设施建设，推动了北师大鄂尔多斯附属学校建设工程的顺利实施。通过积极争取债券资金0.68亿元，不断更新、购置教育教学设备，切实保障了我区2万余名师生的教学需求，确保了第九小学、早教中心东校区的顺利启用。二是突出重点保障民生。我区始终贯彻以人民为中心的发展思想，坚持民生导向不动摇，通过调整财政支出结构，全力支持一期征地移民未安置三产群众拆迁补偿安置工作开展，全年共发放拆迁补偿安置费0.82亿元；多措并举筹集资金，全年共补缴1.88亿元补齐我区机关事业单位养老保险和职业年金欠费，彻底解决我区人员调动、退休无法及时办理社保手续的历史遗留问题；投入社会保障和就业资金0.32亿元，支持城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险、下岗失业人员和个体工商户养老保险、企业退休人员养老保险、人才引进、困难群众救助补助、退役军人各项优抚安置政策落实、综合福利中心建设以及开展稳定就业保障等事项，增强社会兜底保障能力；投入卫生健康资金0.5亿元，支持城乡居民医疗保险、疾控中心及妇幼保健计划生育中心建设、市中医院改造提升、基本公共卫生、重大公共卫生、疫情防控、计划生育、困难群众参加医疗保险、优抚对象医疗补助、基本药物补助、城乡医疗救助、基层医疗卫生机构建设等项目开展，新建青春山街道恩和社区卫生服务中心。积极应对新冠疫情对经济社会影响，坚决筑牢疫情防线，做好承接阿拉善盟滞留游客隔离保障，全年累计投入新冠疫情防控经费以及物资储备经费1195万元，扎实做好全区常态化疫情防控工作。三是提升城市治理水平。坚定不移走以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子，全年投入节能环保支出760万元用于中水综合利用工程、环境污染防治等方面支出；投入5000万元支持“雪亮工程”实施，持续推进社会治安防控体系建设；加大科技领域投入，安排科技资金2180万元支持我区科技事业发展；强化公共事业服务保障水平，全年投入8993万元用于中心城区供水、供热保障；推进社会治理体系现代化，投入500万元用于构建和完善“多多评”数字服务平台，提升我区社会治理数字化水平。
4.持续深化推进财政改革，有效发挥财政职能。继续推动建立现代财政制度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高财政运行规范化、科学化、标准化水平。一是全面实施绩效管理。推进预算和绩效管理一体化，印发出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》，为理顺我区预算绩效管理工作奠定良好基础，为积极推进绩效管理工作提供了制度保障。以“强目标、重实效”为工作重心，对全区38个项目开展重点绩效评价，共涉及财政资金79562万元。二是提高惠民惠农资金发放效率。畅通涉农涉牧补助和民生补贴资金发放渠道，强化对惠民惠农补贴资金“一卡通”管理，确保补贴资金足额及时发放到位，惠农惠牧补贴资金政策落实到位，全年共发放惠农惠牧补贴资金4553万元，惠及20276人次；三是强化项目评审职能。全年完成竣工结算项目评审54个，累计核减1481万元，审减率9.1%；完成招标控制价项目评审10个，累计核减额1650万元，审减率13.9%。通过两项评审，共节约财政资金3131万元。四是推动在人民银行设立国家金库康巴什支库。根据上级财政推进预算管理一体化建设要求，我区抢抓预算管理一体化系统上线运行的政策机遇，紧锣密鼓推进金库变更，中国人民银行呼和浩特中心支行于9月底正式下发批文，同意设立“中华人民共和国国家金库鄂尔多斯市康巴什区支库”。由中国银行康巴什支行代理的乡镇级金库历经十几年的发展，在2021年历史性实现由代理金库向国家金库的跨越，我区金库将于2022年1月正式启动运行，财政工作开始迈入新阶段。
总体来看，我区 2021 年预算执行情况运行平稳，财政支出较好地保障了民生等重点领域支出。
恰是百年风华，奋斗正当其时。过去的一年，我区一般公共预算收入突破9亿元，政府隐性债务化解任务超额完成，暂付款消化工作取得突破，预算管理水平迈上新台阶，较为圆满的完成了全年各项任务目标，实现了“十四五”良好开局，为党的百年诞辰献上财政贺礼。这些成绩的取得，是区委、区政府坚强领导和正确决策的结果，是区人大、区政协和社会各界依法监督、鼎力支持的结果，是全区上下勠力同心，拼搏进取的结果。同时，我们清醒的认识到，当前财政工作还面临着一些困难和挑战，主要是我区随着民生保障水平提高、各类债务还本付息进入高峰期，财政支出呈刚性增长，而我区财政收入规模仍处于较低水平，收支平衡压力巨大，全区财政运行十分艰难。我们将高度重视存在问题，从事关全区经济改革和发展的全局出发，积极作为，推进财政工作健康发展。
二、2022年预算草案
根据中央、自治区、全市总体要求，深入贯彻落实区委、区政府具体工作部署，2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实习近平总书记对内蒙古重要讲话重要指示批示精神，坚持统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，加快建设以“政治模范中心、新经济中心、市民福祉中心”为核心的现代化中心城区。继续做好“六稳”“六保”工作，全部财力优先用于“三保”支出。严格落实上级工作要求，全力完成政府债务化解、暂付款消化等工作任务，加大优化财政支出结构力度，树牢真正过“紧日子”思想，切实做到有保有压。进一步完善预算管理制度，全面推进预算管理一体化建设，提高财政资金使用效益，奋力开创康巴什经济社会发展新局面。
具体编制原则为：
一是尽力而为，量力而行。收入预算安排以财政、税务等预算收入征收部门和单位提供的征收预测情况为依据，实事求是、积极稳妥；支出预算坚持量入为出，运用零基预算理念，根据财力可能和使用发展需要科学核定预算。安排支出预算要符合实际，注重实际效果和可持续性。加强重大项目财政可承受能力评估，加大向上争取政策和资金力度，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，确保财政可持续发展。
二是集中财力，保障重点。开源节流、增收节支，厉行节约办一切事业，严格控制一般性支出，努力降低行政运行成本。统筹各项资金来源，着力优化结构，支出预算安排优先保障“三保”支出，切实兜牢“三保”底线，足额安排到期政府债券利息，集中财力保障区委区政府确定的重点支出。
三是加强管理，硬化约束。严格按照预算法规定编制预算， 强化预算约束，严控预算调剂，推进建立约束有力的预算制度；控制代编预算规模，提高年初预算到位率；根据财力状况逐项审定支出预算，着力增强预算的科学性和有效性。年度预算执行过程中因必需原因须调整事项，依法提请区人大审查批准。
需要说明的事项：根据《预算法》、《预算法实施条例》规定，按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》要求，地方政府应当严格按照上级政府提前下达转移支付和新增地方政府债务限额预计数如实编制预算，既不得虚列收支、增加规模，也不得少列收支、脱离监督。同时，结合自治区和市级工作部署，全区要在2021年全面推进预算管理一体化建设，实现自治区、市、区三级财政间数据贯通，并于中央财政相关系统对接，2022年1月1日起正式上线运行预算管理一体化系统。一是按照预算管理一体化建设要求，我区进一步压紧压实收入预算，量入为出编制支出预算，按照上述要求，我区预算编制仅在2021年基础上合理安排上级一般转移支付收入，上级专项转移支付收入由于暂未下达不再进行收支预估，一般公共预算支出预算数安排较上年有较大降幅。二是在2022年预算执行中，加上专项转移支付支出后，实际支出数与年初预算相比会有较大增幅，我们将在2022年预算执行情况中详细汇报。
根据上述指导思想和编制原则，现就全区预算安排情况做具体汇报。
（一）一般公共预算安排情况
1.一般公共预算收入
根据财政、税务等预算收入征收部门和单位提供的征收预测情况，结合我区经济发展实际，建议安排一般公共预算收入100700万元，较上年完成数增长6%，其中税收收入90500万元，占比89.9%；非税收入10200万元，占比10.1%。
经测算，2022年可用财力总计169829万元，具体包括：
（1）一般公共预算收入100700万元。
（2）上级财政补助收入68007万元，其中税收返还12300万元，提前下达转移支付收入8707万元，预计一般性转移支付收入47000万元。
（3）上年滚存结余3000万元，为专项结转下年项目继续使用。
（4）国有资本经营预算调入1542万元。
（5）专项上解3420万元，主要涉及中心城区公交一体化运营专项、可再生能源电价附加增值税返还资金地方扣款等事项。
2.一般公共预算支出
与收入相适应，按照收支平衡的原则，本级一般公共预算支出建议安排169829万元。具体包括：
（1）人员类支出预算，全年共安排75598万元，占支出预算的44.5%。其中：在职人员工资58076万元，聘用人员工资10289万元，离退休金及遗属补助254万元，其他工资性支出979万元，工资晋升、职业年金做实、丧葬费以及抚恤金等预留6000万元。
（2）运转类支出预算，全年共安排16712万元，占支出预算的9.8%。其中：公用经费3377万元，运行经费支出13335万元。
（3）特定目标类支出预算，全年共安排75819万元，占支出预算的44.7%。具体安排情况如下：
①建设政治模范中心。全年共安排37157万元，主要包括：防范化解地方政府债务风险支出30657万元，用于支付2022年度地方政府到期债券利息；防范化解金融机构风险支出6000万元，用于偿还历史原因形成的政府具有偿还责任的到期金融机构贷款利息；党建支出500万元，主要用于迎接党的“二十大”召开及其他党建经费。
②建设市民福祉中心。全年共安排17146万元，主要包括：基本公共服务支出8005万元，主要用于历年出台的教育体育、社会保障、医疗卫生、就业保障等基本民生补贴及信访维稳支出；生态文明建设及环境保护支出1100万元，主要用于雨污管网性能改造、生活垃圾渗滤液处置、城市水体及环境综合治理、突发环境应急事件处置、巩固国家生态文明示范区建设成果等支出；疫情防控支出1000万元，主要用于保障常态化疫情防控各项支出；创城创卫支出500万元，主要用于全国文明典范城市、卫生城市创建等支出；慰问费200万元，主要用于元旦、春节等慰问活动支出；兑付以前年度专项支出5841万元，用于兑付以前年度专项支出以及暂付款消化支出；培训费500万元，在上年预算安排基础上压减16.7%，主要用于提升各部门工作人员业务能力等方面的支出。
③建设新经济中心。全年共安排21516万元，主要包括：重点项目前期费支出1000万元，主要用于保障区委、区政府确定的全年重点项目、民生实事项目、数字城市发展项目等顺利开展；招商引资支出1000万元，主要用于保障全区招商引资工作经费、政策性补贴支出以及招商引资奖补资金；科技支出1200万元，用于支持科技创新发展、科普工作、数字化工作等支出；支持国有企业改革发展支出1500万元，主要用于支持国有企业改革发展壮大，国有企业注资、专项补助等相关支出；促进全区经济社会发展项目经费16816万元，主要为各职能部门履职尽责、保证正常业务开展等方面的支出。
（4）预备费安排1700万元，占总支出的1%。按照《预算法》要求，依据支出预算的1-3%安排，用于应对当年预算执行中的自然灾害、重大突发公共卫生事件以及其他难以预见的开支。
此外，在优先保障“三保”支出基础上安排财力对财政暂付款进行消化，促进财政资金运行更加安全、规范、高效。受财力所限年初预算未安排或未足额安排的项目预算，重点通过大力发展总部经济，培育现代服务业，加大上级转移支付争取力度、盘活存量资金、压减一般性支出、争取新增债券等方式，开源节流统筹予以解决。
（二）政府性基金预算安排情况
根据财政、税务等预算收入征收部门和单位提供的征收预测情况，结合我区经济发展实际，建议安排政府性基金收入47194万元，主要是国有土地使用权出让收入46000万元，城市基础设施配套费收入1000万元，专项债务对应项目专项收入194万元。
依照基金“以收定支、收支平衡、专款专用”的原则，政府性基金支出安排47194万元，其中：
国有土地使用权出让收入安排的支出46000万元，用于化解政府隐性债务、清理消化暂付款、保障转移农牧民产业发展、生态移民及农牧民拆迁款以及区委、区政府确定的其他重点项目等符合基金使用范围的支出项目。城市基础设施配套费安排的支出1000万元，主要用于符合配套费使用范围的民生实事、区委区政府确定的重点支出，地方政府专项债务付息支出194万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
根据上级关于国有资本经营预算编制的指导、实施意见精神，结合我区2021年国有企业经营情况，经国资部门测算，2022年国有资本经营预算收入预计完成1542万元，主要是国有企业利润收入142万元，按区属国有企业上年收益的30%上缴比例计算；股权转让收入1400万元。按照收支平衡的原则，以及国有资本经营预算支持并服从于公共财政职能的要求，建议国有资本经营预算收入全部调入一般公共预算统筹安排使用。
（四）社会保险基金预算安排情况
2022年，区本级社会保险基金收入上划市级统筹，区本级不做支出安排。
因2021年尚未进行财政结算，结转结余数据均为预估，上述预算数据可能还会有一些变化，届时依法列入预算调整事项，向区人大常委会报告。
三、抢抓机遇，砥砺奋进，确保全面完成2022年预算任务
2022年，我们将按照区委、区政府的工作部署，提升效能落实积极的财政政策，更加注重精准、可持续，坚持聚财有方，理财为公，加强系统谋划和工作落实，全力完成全年预算目标，开创财政工作新局面。
（一）落实财税政策，全力保障收入。按照“积极的财政政策要更加有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。一是加强财源建设。加强对经济运行的监测分析，从培育长期稳定税源角度发力，既要保“存量”，又要谋“增量”，通过全员招商引资助推重大项目落地，加快推进总部经济、夜间经济、网红经济等经济模式发展，夯实财源基础。二是提高资金筹措能力。强化各职能部门与上级财政部门、行业主管部门的工作协调，形成对上争取的合力，做好各类项目的对接和申报工作，研究吃透财政扶持政策，最大限度争取上级资金，支持我区经济发展和重点项目建设，缓解收支矛盾。三是严格依法组织收入。持续抓好减税降费政策落实，坚持算大账、算长远账，把该减的减到位、把该收的收足收齐，坚决杜绝虚收空转、弄虚作假，实现财政可持续发展。
（二）严控支出关口，兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，保证“三保”支出在财政支出中的优先顺序。一是节流减支，压实支出。认真落实中央规定，将过“紧日子”贯穿预算编制、执行全过程，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减，压一般、保重点，精打细算，科学把控支出进度和支出顺序。二是强化预算约束。坚持“先有预算后有支出”，从严从紧管好财政支出，削减或取消低效无效的项目资金，严格执行年初预算，年初预算未安排项目一律不予支出，年度预算执行中，除区委、区政府重大决策部署外，不开新的支出口子。三是加大资金统筹力度。坚持尽力而为、量力而行，集中财力确保“三保”支出保障到位，加大民生实事项目支持力度，优化财政资源配置，把有限的资金用在民生建设、教育发展等关键领域，解决群众最关心的问题，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。四是加大盘活存量资金力度。进一步加大对上级专项资金、区本级结转结余资金的统筹力度，充分依靠上级盘活存量政策，及时收回符合条件的财政资金，整合用途相近资金支持重点项目开展。
（三）加强预算管理，主动接受监督。抓实财政精细管理，严格落实财政预决算公开制度，全面提升财政管理水平。一是继续深化预算管理制度改革。推进预算管理一体化建设，将制度规范与信息系统建设紧密结合，通过规则嵌入系统强化制度执行力，聚焦重点支出领域、重大延续性项目，实行分年度压茬安排，增强预算的科学性，前瞻性。依托项目库建设，以项目为基本单元编制年度预算，建立健全项目评审入库机制，坚持零基预算管理，打破支出固化僵化，强化“项目等资金”的预算编制机制。二是依法接受监督。严格执行人大批准的预算，积极配合区人大开展预算联网监督工作，及时批复和公开预算及相关事项。依法向区人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、专项资金情况、国有资产管理情况等财政运行情况，充分听取意见建议，认真办理建议提案，及时落实审计发现问题的整改。三是深化国库集中支付改革。按照预算管理一体化建设要求，落实国库集中支付电子化管理，实现财政支付、清算业务的无纸化办公，提高财政资金运行效率；推动建立公务卡结算制度，推动我区财政管理水平进一步提升。四是加强预算绩效管理。加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体制，加强绩效评价结果运用，深化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩，努力提高财政资金使用效益。综合运用财政各系统数据信息，加强综合分析和动态监控，提高财政工作整体管理水平。
（四）强化底线思维，防范运行风险。一是保证债务风险可控。按照自治区要求将政府债务还本付息足额纳入年度预算，防范政府债务风险。积极争取上级再融资债券支持，加强风险防控，坚守隐性债务不增长、“三保”资金不断链的底线。二是加大债务化解力度。全力以赴保障政府债务化解资金，加快退出债务红色地区，咬紧牙关、收紧支出，力争在2023年实现全面退出债务风险红色地区的目标，为我区经济发展减负松绑，为我区健康、稳定发展摆脱束缚。三是提高政府债券的撬动作用。在确保债务风险可控的前提下，加强与上级财政部门的对接沟通，做好2022年政府债券项目申报工作，用足用好债券额度，优化债券投向结构，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高债券资金使用效益，形成对经济的有效拉动。
各位代表，2022年的财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，履职尽责、担当作为，为谱写高质量发展新篇章而努力奋斗，为全区各项事业发展提供坚实有力的财政保障。
各位代表：
为便于您更精准审议好《康巴什区2021年预算执行情况及2022年预算（草案）的报告》，现就报告中的相关专业名词解释如下，供您参考。
衷心感谢您对财政工作的关心、支持、理解。
康巴什区财政局
附：名词解释
1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.地方政府债券：为加强地方政府债务管理，规范地方政府债券发行等行为，由省、自治区、直辖市政府发行的政府债券，分为一般债券和专项债券，发行期限为1年、2年、3年、5年、7年和10年。其中：一般债券是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券，债券资金收支列入一般公共预算管理。专项债券是指为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券，债券资金收支列入政府性基金管理。
6.转移支付：指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地基本公共服务均等化为主旨而实行的一种财政资金或财政平衡制度。主要包括一般性转移支付和专项转移支付。一般性转移支付，指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、革命老区、民族和边境地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等。下级政府可以按照相关规定统筹安排和使用。专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。
7.财政存量资金：指政府作为财政收支主体，在其财政年度中因收入支出时间错配而正常持有，收入超预算增长、收入延迟划拨而消极持有，支出计划不完善不可执行而被迫持有的财政资金。
8.财政惠民“一卡通”：指对各级财政预算安排的各类惠农惠牧补贴资金，一律通过银行转账方式直接打入符合条件的农牧户和城镇居民个人专项存折账户，是一种高效便利的财政惠农惠牧补贴资金管理制度和发放方式。
9.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
10.预备费：在编制预算中按照一般公共预算支出额的1—3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。预备费的动用方案由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。
康巴什区2021年预算执行部分图表
一、2017年-2021年一般公共预算收支图
二、新冠疫情资金总投入情况图
