（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 五原县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于五原县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月26日在五原县第十七届人民代表大会第四次会议上
五原县财政局局长 邵永斌
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
一年来，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，积极贯彻县委各项决策部署，认真落实县十七届人大三次会议精神，为全县经济社会发展提供了有力支撑。
2020年，全县一般公共预算收入3.05亿元，超额完成全年3亿元的目标任务。按收入结构分析:税收收入完成2.16亿元,占公共财政预算收入的70.88%；非税收入完成8894万元,较上年同期增加2449万元,增长38.00%，占公共财政预算收入的29.12%。
一般公共预算支出完成34.20亿元, 较上年增加1.38亿元,增长4.21%。
主要工作措施及成效：
——抓收入培财源，保障能力持续增强。面对新冠疫情和国家“减税降费”政策影响，财税部门主动作为，积极挖潜，努力扩大财政收入总量。一是强化税收征管。财政、税务等部门加强沟通协作，完善联动机制，及时掌握税源结构分布及增减变动情况,严防税费跑冒滴漏，做到应收尽收。二是强化非税收缴。认真测算分析，有序组织非税征缴工作，全面落实非税收入计划，有效弥补减税政策带来的缺口。三是强化欠税清理。持续扩大税收保障信息覆盖范围，进一步加强重点税源监控工作。拨付工程款时，“先缴纳税款，后拨付资金”，把好税收关。结合政府隐性债务化解、棚户区贷款的发放，大力清理欠税。四是强化项目争取。深入研究分析财税政策，准确掌握资金投向，会同有关部门全力争取各类项目资金。
2020年，上级下达我县专项资金15.40亿元，同比增加815万元，增长0.53%。同时争取2020年地方新增债券资金7.25亿元，其中：一般债券资金1.47亿元；专项债券资金5.78亿元，主要用于农村产业融合发展、饮用水水源地迁址、高铁征拆、文旅创意园建设等方面。
——调结构保重点，民生事业成效显著。围绕民生领域，积极调整支出结构，确保有限资金用在“刀刃上”。2020年，全县民生支出完成24.56亿元,同比增长7.73%,占总支出的71.79％。一是保障教育优先发展。教育支出4.55亿元。严格执行义务教育经费保障标准，拨付义务教育保障经费2973万元，惠及学生1.74万名。落实“两免”政策，拨付普高和职高补助资金1507万元。拨付校舍标准化建设、校舍安全、校舍维修改造、义务教育阶段薄弱学校改造、校园足球、新一中等工程建设资金1.35亿元，提升了办学质量，扩大了办学规模。二是提高社会保障水平。社会保障和就业支出5.19亿元。发放城乡最低生活保障资金5156万元，月人均提高了31元和19元；发放城乡特困人员生活补助1009万元，城镇特困人员年人均收入达到14784元，农村特困人员年人均收入达到8000元；发放孤儿供养资金67万元，人均月增加200元，达到1510元；发放高龄津贴639万元、残疾人生活和护理补贴909万元、三民生活补贴241万元、优抚人员补贴1600万元；发放就业补助资金1816万元。三是支持医疗卫生改革。医疗健康支出3.03亿元。拨付城乡居民医保补助资金1.33亿元，财政补助由人均520元提高到550元；支持公立医院改革1070万元，推动新建县医院顺利搬迁。四是推动文体传媒事业发展。文体传媒支出3827万元。用于支持农耕文化博览苑、融媒体中心、影剧院、广播电视节目无线覆盖、少数民族文化事业发展、重点文物保护等项目建设。拨付博物馆、文化馆、图书馆、乡镇文化站免费开放资金312万元。五是加大基本住房保障。住房保障支出1.90亿元。重点用于保障性住房租金补贴、棚户区改造、老旧小区改造、危房改造及其他保障性安居工程等支出。六是支持交通运输发展。交通运输支出8416万元。重点用于农村公路建设和养护、客运成品油价格改革、新能源汽车更新及道路交通救助等方面支出。七是落实各项惠民政策。2020年，全县通过“一卡通”发放农业、林业、教育、卫生、医疗、商贸流通、建设类等项目补贴资金4.82亿元，涉及41大类50项，惠及64万人次。同时兑现补发了2017年度干部带薪休假补贴资金3950万元。八是支持10件民生实事。积极筹措资金1.28亿元，支持平房区综合改造、排水管网改造、饮用水源地迁址、城乡公交惠民、宣传教育基础、城乡经济林及文化惠民工程等人代会确定的民生实事有效落实。
——推改革提质效，部门服务显著提升。一是深化预算管理制度改革。积极推动预算管理改革，科学规范编制年度预算，切实加强预算执行管理，健全预算执行跟踪、监控机制，不断完善政府预算体系，加大预决算信息公开力度，健全财政资金统筹使用机制。2020年全县64个部门在规定期限内，通过政府门户网站向社会公开了预决算和“三公经费”使用情况。二是推进国库支付电子化改革。借助“放管服”改革，推动国库集中支付信息化、科学化、规范化运行，实现财政资金支付全流程电子化管理。2020年，通过国库集中支付系统支付资金43.41亿元，其中：直接支付38.64亿元，占支付总额89.01%；授权支付4.77亿元，占支付总额10.99%。三是强化政府采购管理。全力推进政府采购“全区一张网”试点工作，统筹规划政府采购信息化建设，逐步实现采购预算、采购计划、项目评审、合同签订、履约验收、资金支付等政府采购全周期、全流程电子化。2020年，审批采购预算4.02亿元，实际签约3.89亿元，节约资金1294万元，节约率为3.22%。四是持续深化预算绩效管理。按照《五原县预算绩效管理指导意见》，不断扩大绩效管理覆盖范围，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，加强绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。对2020年本级预算支出项目199个、预算资金1.61亿元，进行了预算绩效评价；对2019年度地方专项转移支付41个项目、预算资金7.23亿元，开展了绩效自评。五是做好国有资产改革管理。强化行政事业单位国有资产管理，规范资产调拨、报废、处置等工作，做到全县国有资产保值增值。2020年通过资产处置等方式，实现国有资产收益399万元。
——筹资金聚合力，“三大攻坚战”稳扎稳打。一是风险防控持续向好。统筹预算安排，加强资金盘活，积极争取上级政策和资金倾斜，切实解决我县政府隐性债务化解实际困难。2020年，全县化解政府隐性债务5.94亿元，完成年度计划的100.33%，其中：清理偿还民营企业账款1.13亿元，完成年度计划的100%。二是脱贫攻坚持续发力。按照全县脱贫攻坚总体要求，加强扶贫资金使用管理，不断完善动态监控系统，确保信息畅通，实现扶贫资金“指标分配不过夜、资金拨付不过月”的目标。2020年，扶贫支出6318万元，重点支持生产发展、健康扶贫、教育扶贫、住房保障、饮水安全、少数民族发展和国有贫困农场等项目建设。三是污染防治持续改善。多渠道增加生态环保投入，全力支持大气、水体、固废等关键领域的整治工作。2020年，节能环保支出1.06亿元，主要用于水体污染防治、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理、能源节约利用等方面。
——强管理促规范，资金效益全面提高。认真履行财政监督职责，不断健全完善监督机制，实现财政资金使用效益最大化。加强绩效评价与监督检查结果同政策调整、预算安排有机结合，切实做到项目资金绩效目标随同年度预算同步申报、同步审核、同步批复下达，并及时组织录入资金动态监控平台。聘请第三方机构开展了绩效评价工作，覆盖扶贫、水利、教育、卫生等重点领域，涉及资金6981万元，财政监督效果明显。积极配合相关部门，建立信息互通、资源共享的项目争取互动体系，进一步提升储备项目活跃指数，切实解决项目储备不足、申报质量不高等问题。
各位代表，2020年我县财政运行总体平稳，但也存在一些困难和问题：税源结构单一以及新冠疫情和“减税降费”政策的影响，财政增收相对乏力，“三保”支出刚性增长，收支矛盾十分突出；政府债务还本付息逐年增加，年度化解任务压力较大；全面实施预算绩效管理尚在起步，绩效预算意识有待增强，管理水平需进一步提高。对此，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。
二、2021年财政预算(草案)
2021年，全县财政预算编制的总体思路是：紧紧围绕县委确定的中心工作，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”原则，全力抓好增收节支、资金统筹、项目争取、改革增效等重点工作，为全县经济社会发展保驾护航。
(一)一般公共预算安排情况
1.收入安排情况。经与税务部门测算，2021年全县一般公共预算收入计划完成3.18亿元。根据现行市县财政收入管理体制和自治区明确的补助项目及综合预算编制要求，2021年我县公共财政预算收入加上级补助、税收返还、转移支付，县本级总财力16.96亿元(包括上级提前下达专项转移支付2.56亿元)。
2.支出安排情况。2021年一般公共预算支出安排16.96亿元，其中：人员支出安排9.30亿元；公用经费支出安排1.55亿元；专项支出安排5.97亿元(包括上级提前下达专项转移支付2.56亿元)；预备费安排1400万元。
按支出功能分，具体安排情况如下：
——一般公共服务支出1.94亿元，主要安排保障党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费。
——公共安全支出5847万元，主要安排武警运转、公安办案、道路交通管理、安保反恐、禁毒、政法及纪检监察办案等专项经费。
——教育支出2.54亿元，主要用于合理配置教育教学资源，促进义务教育均衡发展；落实义务教育经费保障、普通高中和职业中学“学生资助”资金；落实家庭经济困难学生补贴、国家助学贷款贴息政策，改善办学条件补助资金等支出。
——科学技术支出174万元，主要用于科技应用研究、科学技术普及、科技服务体系建设等专项支出。
——文化旅游体育与传媒支出1723万元，主要用于送文化下乡活动、旅游文化宣传及图书馆免费开放等专项支出。
——社会保障和就业支出5.05亿元，主要用于城乡居民基本养老保险补助、企业养老保险补助、最低生活保障、社会福利、特困人员救助供养、残疾人事业发展、抚恤优抚补助、退役军人安置、创业就业补助及困难群众救助等方面支出。
——卫生健康支出2.23亿元，主要安排城乡居民基本医疗保险补助、城乡医疗救助、基本及重大公共卫生服务经费、公立医院药品零差价补助、公立医院改革补助经费等方面支出。
——节能环保支出3716万元，主要用于节能减排、城市管网、乌梁素海面源污染防治及污水处理厂运转等方面支出。
——城乡社区支出7597万元，主要用于园林绿化养护、公共基础设施维护和市场建设管理与监督等方面支出。
——农林水支出1.05亿元，主要用于农业高新产业园区运转、扶贫、村级公益事业财政奖补、扶持村集体经济、水利发展等专项支出。
——交通运输支出978万元，主要用于公路养护经费支出。
——商业服务业支出357万元，主要用于牛羊调出大县奖励等支出。
——自然资源气象支出697万元，主要安排国土资源巡查督察、不动产统一登记、气象防灾减灾等支出。
——住房保障支出6294万元，主要用于住房公积金、城镇保障性安居工程支出。
——灾害防治及应急管理支出482万元，主要用于消防救援、防震减灾、安全生产监督管理、自然灾害救灾等方面支出。
——其他支出1170万元，主要用于招商引资、工会经费等支出。
——债务还本付息1.11亿元，主要用于地方政府债券还本付息支出。
——预备费1400万元，主要用于自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
(二)政府性基金预算安排情况
2021年县本级政府性基金收入预算安排2.46亿元，主要包括国有土地使用权出让收入、污水处理费收入、城市建设配套费收入。支出预算相应安排2.46亿元，主要用于征地和拆迁补偿、城市建设、农村基础设施建设、棚户区改造、城市公共设施、污水处理、专项债券利息等方面支出。
(三)社会保险基金预算安排情况
2021年全县社会保险基金收入计划完成7.39亿元，其中：城乡居民养老保险1.55亿元;城乡居民医疗保险1.99亿元;城镇职工医疗保险（含生育保险）1.03亿元;工伤保险244万元;机关事业单位基本养老保险2.80亿元。支出安排6.53亿元，其中：城乡居民养老保险7973万元；城乡居民医疗保险1.90亿元；城镇职工医疗保险（含生育保险）1.01亿元；工伤保险247万元；机关事业单位基本养老保险2.80亿元。
(四)国有资本经营预算安排情况
由于我县国有企业的国有资本配置仍以行政主导方式进行，面向市场的能力不足，国有资本运营没有利润，因此2021年国有资本经营预算没有安排收入和支出。
三、履职尽职，确保2021年财政预算
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划开局之年，做好财政工作意义重大，我们将重点抓好以下“五项”举措。
(一)着力抓好增收挖潜。积极应对疫情影响，确保完成全年目标任务。一是强化税收征管，谋划培育新税源，形成新的税收增长点。加强重点税源、重点项目、重点企业纳税管理，深挖增长潜力。二是加强财税工作调度，及时组织召开收入调度会，加大综合治税力度，加强经济形势和税源分析预测，适时掌握收入进度。三是结合营商环境建设，积极兑现各项优惠政策，支持文化旅游、电子商务等第三产业做大做强，培植后续财源。四是用足用活新一轮国家和自治区财政政策，特别是新增专项债券政策，保障重点项目建设资金需求，努力提升地方财政服务保障经济社会发展的能力。
(二)着力抓好资金统筹。坚持量入为出、精打细算。一要坚持有保有压，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出。强化“三保”资金调度，坚决兜牢“三保”底线。二要严格执行《五原县财政专项扶贫资金管理办法》，依托财政资金动态监控系统，强化资金监管，确保项目资金使用精准。三要着力防范化解重大风险，打好做大税源、资产处置、清缴欠税等“组合拳”，确保完成全年化债目标。四要认真落实财政资金投入保障制度，管好、用活生态环境治理统筹资金，加大各类环保资金的拨付力度，持续改善生态环境质量。五要贯彻落实扶持民营企业政策措施，积极兑现财税优惠政策，帮助民营经济提质增效。
(三)着力抓好项目争取。坚持“抓项目就是抓发展、抓项目就是抓民生、抓项目就是抓后劲、抓项目就是抓未来”。一是依托我县区域优势和产业发展特色，做好项目收集、筛选、储备工作，做到项目等资金。二是深入研究政策导向，认真梳理中央、自治区精神，找准“政策眼”，结合实际，最大限度争取政策项目资金支持。三是定时间、定任务、定责任，有针对性地加强与上级财政部门沟通对接。四是积极争取新增地方政府一般债券、专项债券、再融资债券等财政政策和转移支付补助的支持，缓解财政面临的支出压力。
(四)着力抓好改革增效。坚持依法行政、依法理财。一是深化预算制度改革，创新预算管理模式，提升预算管理水平，强化财政预算约束，配合人大做好预算联网监督系统上线运行相关工作。二是建立健全财政项目库，督促项目单位完善前期手续，为争取上级债券资金和转移支付奠定坚实基础。三是持续推进预算绩效管理工作，不断扩大绩效目标和评价范围，探索建立重大政策、重点项目事前绩效论证机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。四是认真研究财政事权和支出责任划分改革的相关政策，大力争取自治区对我县教育、社保、医疗等专项转移支付的补助比例。
(五)着力抓好队伍建设。严格落实“主体责任”，认真履行“一岗双责”。一是加强党风廉政建设，持续整治“四风”突出问题，坚决纠正不作为、慢作为、乱作为、假作为等问题，干事创业、干净做人，强化服务意识，提升财政效能。二是加强党建引领工作，深入开展主题教育，坚决落实好“三会一课”制度，进一步规范党内政治生活，增强党组织的向心力和凝聚力。三是加强财政法规政策、财务制度等培训工作，不断提高财政干部理论研究能力，努力打造政治过硬、本领高强的专业化财政干部队伍。
各位代表，新时代召唤新使命，新使命引领新担当。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，不断提振干事创业精气神，攻坚克难、真抓实干，为全面建设社会主义现代化国家新征程作出更大贡献！
