（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 磴口县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于磴口县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——在磴口县第十八届人民代表大会第一次会议上
磴口县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年、也是全面建设社会主义现代化新征程的起步之年，我县财税部门在人大、政协的监督指导下，坚决贯彻落实县委、政府的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，加强收入征管，加大财政资源统筹力度，扎实做好“六稳六保”工作，着力优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，切实防范财政运行风险，为全县经济社会事业稳步发展提供有力财政保障。
（一）预算执行情况
1、一般公共财政预算执行情况
2021年全县一般公共预算收入累计完成25506万元，完成年初目标的115.4%，同比增收3494万元，增长15.9%。其中：税收收入完成15434万元，同比增收561万元，增长3.8%，占一般公共预算收入的60.5%；非税收入完成10072万元，同比增收2933万元，增长41.1%，占一般公共预算收入的39.5%。
2021年全县一般公共预算支出累计完成164576万元，同比减支23244万元，下降12.4%。
2、政府性基金预算执行情况
2021年全县政府性基金预算收入完成2126万元，同比增收656万元，增长44.6%。
2021年全县政府性基金预算支出完成54879万元，同比增支23275万元，增长73.6%。
3、社会保险基金预算执行情况
2021年全县社会保险基金收入完成41525万元，同比增收2183万元，增长5.5%。
2021年全县社会保险基金支出完成36517万元，同比增支2767万元，增长8.2%。
（二）2021年重点工作落实情况
1、优化财政资源配置，筑牢财政保障基础。
一是切实抓好组织收入工作。始终把组织收入摆在财政工作的首要位置，积极应对经济下行压力持续加大、大规模减税降费和新冠肺炎疫情影响，坚持财税联手、定期调度，认真分析研判财政经济形势，科学谋划工作思路，不断完善收入征管措施，全力挖掘增收潜力，千方百计增加收入，全年一般公共预算收入超额完成预期目标任务。二是积极争取各类资金。围绕党中央、国务院确定的重点领域和国家重大战略做好项目储备和前期准备等工作，按照“资金跟着项目走”的原则，积极向上争取资金。2021年共计争取上级各类专项资金8.6亿元,地方政府新增债券7亿元，为促进全县经济社会发展提供了重要保障。三是牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化财政支出结构。将艰苦奋斗、勤俭节约作为长期坚持的基本方针，推进机关事业单位过紧日子。下更大力气优化支出结构，严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，严格审核新增财政支出，大力削减或取消低效无效支出，深入挖掘节支潜力。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。
2、持续保障改善民生福祉，促使群众获得感幸福感不断增强。
一是推动教育领域均衡发展。2021年全县教育方面共计投入资金11156万元，落实了学前教育生均公用经费、义务教育经费保障机制、普通高中资助补助、普通高中公用经费补助、普通高校入学资助等政策，全县6882名学生及幼儿全部纳入保障范围，资助872名家庭贫困学生完成学业。同时，通过薄弱学校能力提升、支持学前教育、校舍维修等专项资金投入，使我县教育教学环境不断改善，促进了教育事业均衡发展。二是提升社会保障和就业水平。拨付资金1740万元支持创业就业，以公益岗位、“三支一扶”、社区民生志愿者为重点，着力促进高校毕业生、农民工和城镇就业困难人员群体就业；拨付城乡居民养老保险补贴2701万元，受益人数达11968人；拨付行政事业单位养老支出和企业职工基本养老保险补助20108万元，保障了机关、企事业单位离退休人员养老金及时发放；拨付困难群众基本生活补助6675万元，落实了残疾人两项补贴，加大残疾人康复救助力度，城镇低保补贴月人均标准达到541元、使3244人受益，农村低保补贴月人均标准达到324元、使8133人受益，三无供养补贴标准提高到每人每月1232元，五保供养补贴标准提高到每人每年8200元；拨付老龄及孤儿等社会福利资金672万元，使32名孤儿、2620名80周岁以上老年人受益；拨付优抚抚恤类资金2732万元，保障了在乡退伍军人、伤残军人等优抚人员的生活支出。三是支持卫生健康事业发展。拨付公立医院资金3112万元，主要用于扶持公立医疗服务提升和公共卫生重大疫情防控救治体系建设等；拨付基层医疗卫生机构补助资金877万元，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度、村卫生室一体化、基层疫情防控等；拨付公共卫生资金2501万元，用于为城乡居民提供基本及重大公共卫生服务、疾病预防及妇幼保健等方面；拨付医疗保障资金7262万元，支持了行政事业单位职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、优抚对象医疗和城乡困难群众医疗救助。四是支持生态环保建设。拨付资金13537万元，重点支持植树造林、风沙源治理、节能改造、重点区域生态建设、草原生态修复治理、自然资源利用与保护，兑现森林生态效益补偿、天然林资源保护、退耕还林补助等。
3、支持全面推进乡村振兴，巩固好脱贫攻坚成果。
一是巩固拓展脱贫攻坚成果，实现同乡村振兴有效衔接。认真贯彻落实巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接的决策部署，全力做好衔接资金保障工作。2021年安排资金7307万元，主要用于农村基础设施、公共服务、生活条件改善、产业项目建设，落实就业扶贫、金融扶贫、教育扶贫、健康扶贫等政策。二是大力支持高标准农田建设。安排资金7204万元，提高现代农业基础设施建设水平，推动实施藏粮于地、藏粮于技战略，保障国家粮食安全。三是支持发展现代农牧业。安排资金5044万元，支持深松整地作业、农机购置补贴、农业科技转化与推广服务、耕地质量提升与化肥减量增效、扶持村集体经济发展、节水增效、高产优质苜蓿、饲草基地及产业化项目建设。四是支持改善农村人居环境。安排资金4199万元，重点支持农村道路建设、农村牧区厕所改造、推进农村文化站图书馆免费开放。
4、切实提高防范化解风险能力，坚决筑牢风险“防火墙”。
一是稳妥抓好政府债务风险管控。继续按照党中央国务院关于政府债务管理的文件精神，严格落实政府举债融资相关要求，严格在政府债务限额内举借政府债务，坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为。积极稳妥推进化解政府债务风险，2021年累计化解政府隐性债务20224万元，完成年度目标任务的100.6%。二是进一步防范化解金融风险。加强财政部门与金融监管部门沟通协作，及时掌握地方金融机构风险状况，建立健全金融风险防范机制，做到金融风险早识别、早预警、早发现、早处置、防传导，积极稳妥处置突出风险点。2021年安排支持中小银行发展专项债券5亿元，支持磴口县农村信用联社补充资本金，完善公司治理结构，健全内控体系，确保金融机构稳健运行。进一步明确政府与市场的分界线和责任，坚持“市场的问题市场化解决”，坚决防范金融风险向财政风险传导转化，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。三是切实防范“三保”风险。坚持“预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先”的原则，进一步规范县级“三保”预算编制，认真落实优先保障“三保”支出的工作机制，在预算执行和资金拨付顺序上，坚持“三保”优先，牢牢守住不发生旗县级“三保”特别是工资拖延拖欠发放等突发性风险的底线，切实保障干部群众切身利益，维护社会稳定。
5、扎实推进各项财政改革，不断提高财政管理水平。
一是全面深化预算管理制度改革。加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。积极推进预算管理一体化，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理体制，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则，实现预算项目全生命周期管理，进一步提升财政预算管理现代化水平。二是稳步推进财政票据和非税收入收缴电子化管理改革。推进非税收入统一缴款渠道和统一公共支付平台融合建设，规范缴款行为，加快缴款速度，构建规范、高效、安全的政府非税收入收缴管理体系，为“一网通办”和企业群众办事“只进一扇门、最多跑一次”的政务服务提供各种电子缴款渠道。三是全面推进预算绩效管理。建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。科学合理规范设定预算绩效目标，推动实现预算绩效自评工作全覆盖，加强绩效目标审核，建立健全绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达的工作机制。强化财政评价和绩效结果应用，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据。推动绩效信息向社会公开。四是持续优化营商环境。规范政府采购管理，大力推行“互联网+监管”模式，不断完善电子化监管，确保采购交易在阳光下运行，全面推进政府采购“全区一张网”工程，政府采购交易全过程通过“政府采购云平台”实现“一网通办”，真正做到便民利企。认真做好减税降费工作，继续执行制度性减税政策，延长小规模纳税人增值税优惠等部分阶段性政策执行期限，严格执行新的结构性减税政策，加大对小微企业和个体工商户政策倾斜，不折不扣落实好煤电保供和制造业中小微企业缓税工作，进一步提升减税降费实施效果，努力减轻企业税费负担，激发市场主体活力。五是加强行政事业单位国有资产监督管理。严格按照国有资产管理相关规定，强化资产新增配置及处置环节的监管，建立健全动态管理台账，做到账物相符，确保国有资产真实完整；促进国企国资改革, 强化国有企业运营管理，按照国有企业改革工作的有关要求，加快推进公司制改制工作。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的困难和问题，我县财政收入总量小，财源基础薄弱，财政保障能力十分有限，财政收支矛盾突出；政府性债务负担仍然较重，风险防控任务艰巨；预算绩效管理亟需加强，推进财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远。对此，我们将高度重视，深入剖析原因，采取有效措施，着力加以解决。
二、2022年财政预算草案
按照县委十六届二次全委会议暨全县经济工作会议的总体部署和要求，本着统筹兼顾、积极稳妥的原则，2022年全县财政收支预算草案编制如下：
（一）一般公共预算安排情况
2022年我县一般公共预算收入计划完成2.5亿元。按照现行财政管理体制，一般公共预算收入加上级补助收入、动用预算稳定调节基金及上年结转收入、减专项上解支出后，全县总财力为117031万元，同口径财力比上年增长25.2%。
按照“量入为出、收支平衡、有保有压、统筹兼顾”的原则，2022年全县一般公共预算支出计划安排117031万元，同口径支出比上年增加23528万元，增长25.2%。主要由以下四部分构成：一是人员支出安排65509万元，占总预算支出的56%；二是公用支出安排3436万元，占总预算支出的2.9%；三是项目支出安排46916万元，占总预算支出的40.1%；四是预备费安排1170万元，占总预算支出的1%。
一般公共预算支出按功能分类，具体安排情况如下：
一般公共服务支出安排12434万元，公共安全支出安排4264万元，教育支出安排12105万元，科学技术支出安排110万元，文化旅游体育与传媒支出安排2120万元，社会保障和就业支出安排38881万元，卫生健康支出安排7271万元，节能环保支出安排1034万元，城乡社区支出安排4353万元，农林水支出安排14884万元，交通运输支出安排1556万元，资源勘探工业信息等支出安排367万元，商业服务业等支出安排312万元，自然资源海洋气象等支出安排542万元，住房保障支出安排5277万元，粮油物资储备支出安排185万元，灾害防治及应急管理支出安排610万元，预备费安排1170万元，债务付息支出安排6185万元，其他支出安排3371万元。
（二）政府性基金预算安排情况
按照“以收定支、专款专用、细化编制”的原则，依据现行政府性基金政策规定，2022年全县政府性基金收入预算安排8838万元（其中：本级基金收入4277万元、上年结转收入4529万元、政府性基金转移收入32万元），主要是国有土地使用权出让金收入、污水处理费收入、专项债务对应项目专项收入、上年结转收入和上级提前下达转移支付收入。2022年全县政府性基金支出预算相应安排8838万元，主要用于征地和拆迁补偿支出、污水处理设施建设和运营、地方政府专项债务付息、彩票公益金等支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
按照“收支平衡，适当结余”的原则，综合考虑社会保险参保人数、费率、上年社会平均工资水平、工资增长等因素，同时兼顾基金支出变化趋势，2022年我县社会保险基金收入计划完成33004万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25876万元,城乡居民基本养老保险收入6613万元，工伤保险基金收入515万元。2022年全县社会保险基金支出安排29414万元，其中：机关事业单位基本养老保险25876万元,城乡居民基本养老保险2960万元，工伤保险578万元，本年收支结余3590万元。年末滚存结余20210万元。
（四）国有资本经营预算编制情况说明
国有资本经营预算收入根据企业当年取得的国有资本收益编制，预算支出按照“以收定支”原则编制，2022年全县国有资本经营预算收入安排12万元，其中：上年结转收入7万元，国有资本经营预算转移支付收入5万元，因我县国有企业目前均未实现收益，所以无本级收入。2022年全县国有资本经营预算支出安排12万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，履职尽责、锐意进取、攻坚克难，扎实做好各项财政工作，为促进全县经济社会稳中向好提供坚实的财力保障！
