（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 磴口县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于磴口县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——在磴口县第十七届人民代表大会第四次会议上
磴口县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，我县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在人大、政协的监督指导下，坚决贯彻落实县委、政府的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，着力推进积极财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢固树立过紧日子思想，调整优化支出结构，助力绿色高质量发展，为全县经济社会事业稳步发展提供有力财政保障。
（一）预算执行情况
1、一般公共财政预算执行情况
2020年1-12月，全县一般公共预算收入累计完成22012万元，同比增收1460万元，增长7.1%。其中：税收收入完成14873万元，同比减收639万元，下降4.1%，占一般公共预算收入的67.6%；非税收入完成7139万元，同比增收2099万元，增长41.6%，占一般公共预算收入的32.4%。
2020年1-12月，全县一般公共预算支出累计完成187820万元，同比增支34715万元，增长22.7%。
2、政府性基金预算执行情况
2020年1-12月，全县政府性基金预算收入完成1470万元，同比减少1131万元，下降43.5%。
2020年1-12月，全县政府性基金预算支出完成31604万元，同比增支7628万元，增长31.8%。
3、社会保险基金预算执行情况
2020年1-12月，全县社会保险基金收入完成93172万元，同比增收6954万元，增长8.1%。
2020年1-12月，全县社会保险基金支出完成87657万元，同比增支738万元，增长0.8%。
（二）采取的主要措施
1、落实积极财政政策，助力经济高质量发展。
一是全面落实减税降费。落实落细国家为应对疫情出台的一系列减税降费及纾困惠企政策，切实减轻企业和个人税费负担，激发市场活力，从根本上壮大税源。二是强化收入征管。始终把组织收入摆在财政工作的首要位置，积极稳妥处理好稳定财政收入增长和促进“减税降费”落地的关系，科学谋划工作思路，落实工作责任，凝聚工作合力，实事求是、科学合理、依法依规组织收入，全力挖掘增收潜力，确保收入应收尽收。三是积极向上争取资金。认真研究相关政策导向，及时掌握上级项目资金信息，2020年共计争取上级下达各类专项资金8.6亿元,地方政府新增债券4.5亿元，直达资金3.2亿元，为促进全县经济社会发展提供了重要保障。四是支持重点项目建设。多渠道筹集资金37714万元，支持农田水利、造林绿化、城市基础设施、交通道路等重点项目建设，进一步加强县域公共基础设施建设。
2、全力以赴，支持打赢打好三大攻坚战。
一是持续发力，切实防范化解重大风险。全面贯彻落实党中央关于防范化解重大风险的决策部署，把防范化解重大风险作为重大政治任务抓紧抓实，积极稳妥推进债务化解工作,全年化解政府债务2.1亿元，超额完成了年度目标任务。二是继续加大财政扶贫投入力度，确保实现脱贫攻坚目标任务。2020年，共计安排资金7579万元，用于精准兑现产业、就业、易地搬迁、教育、社会保障兜底等扶贫保障政策，现行国家标准建档立卡贫困人口全部脱贫退出。三是打好蓝天、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。拨付资金21239万元，重点支持风沙源治理、生活垃圾治理、节能改造、重度污染土壤修复治理工程项目，重点支持工业污水+城市生活污水、污水再生利用等乌梁素海生态环境综合治理项目建设，认真落实生态奖补政策，发放草原生态奖补资金，兑现森林生态效益补偿、天然林资源保护、退耕还林和森林植被恢复费补助等。
3、着力保障和改善民生，切实增强人民群众福祉。
一是保障教育优先发展。2020年教育方面投入13572万元，保障了学校生均公用经费足额拨付，全县5343名学生纳入了教育保障机制；落实了“两免一补”、高中学生免学费等一系列政策，资助1760名贫困家庭学生完成学业；大力改善学校办学条件，支持部分中小学校舍维修、厕所改造和学前教育校舍改扩建，促进了教育事业均衡发展。二是不断提升社会保障水平。拨付资金2916万元支持创业就业，以公益岗位、“三支一扶”、社区民生志愿者为重点，着力促进高校毕业生、农民工和城镇就业困难人员群体就业；拨付城乡居民养老保险补贴2261万元，受益人数达11972人；拨付企业职工和机关事业单位养老保险补贴12961万元，保障了机关、企事业单位离退休人员养老金及时发放；拨付困难群众基本生活补助7719万元，落实了残疾人两项补贴，加大残疾人康复救助力度，城镇低保补贴标准提高到每人每月676元、使3398人受益，农村低保补贴标准提高到每人每月419元、使8145人受益，三无供养补贴标准提高到每人每月1232元，五保供养补贴标准提高到每人每年8000元；拨付老龄及孤儿等社会福利资金456万元，使33名孤儿、2403名80周岁以上老年人受益。三是支持卫生健康事业发展。拨付公立医院资金3738万元，主要用于扶持公立医院改革、医疗服务提升和急救体系建设等；拨付基层医疗卫生机构补助资金1001万元，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度、推进基层医疗卫生机构综合改革；拨付公共卫生资金3517万元，用于为城乡居民提供基本及重大公共卫生服务、疾病预防及妇幼保健等方面；拨付医疗保障资金8024万元，支持了行政事业单位职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、优抚对象医疗和城乡困难群众医疗救助。
4、大力实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化。
一是大力发展现代农牧业，投入资金3673万元，支持规模化养殖、发展优势农畜产品、粮改饲、高产优质苜蓿示范基地建设。二是拨付农业“耕地地力保护补贴”2380万元、玉米大豆补贴2036万元，促进粮食增产、农民增收；拨付农机具购置补贴资金5028万元，补贴各类农牧业机械2800台（套），把支持农业机械化作为建设现代农业的重要工作来抓。三是实施农村人居环境整治，拨付资金3324万元，推行河湖长制，进行农村环境卫生整治、河湖清治；重点支持农村污水处理厂建设，推进畜禽粪污资源化利用及病死畜禽无害化处理项目；重点支持推进农村“厕所革命”，改造完成农牧区厕所4579户。
5、全力推进财税体制改革，加快建立完善现代财政制度。
一是强化预算管理改革。完善全口径预算，全面推行零基预算，不断加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。进一步强化财政信息公开，除涉密信息和部门外，全县56个部门在规定期限内向社会公开了预决算和“三公经费”使用情况。二是继续深化国库集中支付改革。简化预算执行程序，优化资金支付方式，赋予预算部门更大的自主支配权。严格执行公务卡结算制度。持续规范公务卡使用流程，不断完善内控制度，严格按照公务卡使用制度结算差旅费、住宿费、接待费等公务支出。三是全面推进预算绩效管理。建立完善预算绩效评价项目动态管理库，对缺少绩效目标的项目一律不列入预算。采取政府购买第三方独立评价和项目主管部门自行评价相结合的方式，对财政投资项目开展绩效评价，并将绩效评价结果与资金分配挂钩，真正做到“花钱必问效、无效必问责”。四是严格政府采购管理。落实“放管服”要求，强化事中事后监管，全面启动政府采购全区“一张网”建设，加强政府采购预算管理，实现“网上全公开、网下无交易”，持续优化政府采购营商环境。五是加强国有资产管理。全面落实国有资产管理第一责任人责任，把国有资产管理放在与资金管理同等重要位置，严格按照“单位申请、部门审核、政府审批、财政备案”程序办理国有资产出租、出借及处置，严防国有资产流失，提高资产使用效益。六是建立政府综合财务报告制度。进一步精编、细编政府综合财务报告，全面摸清政府资产负债“家底”，完整反映政府整体财务状况、运行情况，更好地规范资产管理、管控债务风险。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也深刻认识到面临的困难和挑战，受经济下行、减税降费政策及新冠肺炎疫情叠加影响，公共预算收入增长乏力，财政收支平衡压力加大，财政收支矛盾日益突出；债务化解任务达到高峰期，政府性债务负担仍然较重，风险防控任务艰巨；预算绩效意识不高，评价体系不全，各部门对预算绩效评价改革的认识不足，仍然存在重安排、轻效益，重支出、轻评价思想。对于这些问题，我们将高度重视，认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。
二、2021年财政预算草案
按照县委十五届七次全委（扩大）会议的总体部署和2021年我县主要经济预期指标，本着统筹兼顾、积极稳妥的原则，2021年全县财政收支预算草案编制如下：
（一）一般公共财政预算安排情况
2021年我县公共财政预算收入计划完成2.21亿元，与上年基本持平。按照现行财政管理体制，公共财政预算收入加上级补助收入、动用预算稳定调节基金及上年结转收入、减专项上解支出后，全县总财力为93503万元，同口径财力比上年增长9.2%（剔除提前下达专项转移支付及上年结转收入）。
按照“量入为出、收支平衡、有保有压、统筹兼顾”的原则，2021年全县公共财政预算支出计划安排93503万元，同口径支出比上年增加6240万元，增长9.2%（剔除提前下达专项转移支付及上年结转收入）。主要由以下四部分构成：一是人员支出安排56516万元，占总预算支出的60.5%；二是公用支出安排4015万元，占总预算支出的4.3%；三是项目支出安排32022万元，占支出预算的34.2%；四是预备费安排950万元，占支出预算的1%。
公共财政预算支出按功能分类，具体安排情况如下：
一般公共服务支出安排11283万元，公共安全支出安排4190万元，教育支出安排9264万元，科学技术支出安排142万元，文化旅游体育与传媒支出安排1140万元，社会保障和就业支出安排27942万元，卫生健康支出安排11057万元，节能环保支出安排4070万元，城乡社区支出安排2691万元，农林水支出安排6037万元，交通运输支出安排333万元，资源勘探工业信息等支出安排384万元，商业服务业等支出安排110万元，自然资源海洋气象等支出安排564万元，住房保障支出安排4336万元，粮油物资储备支出安排745万元，灾害防治及应急管理支出 436万元，预备费安排950万元，债务付息支出安排5760万元，其他支出安排2069万元。
（二）政府性基金预算安排情况
按照“以收定支、专款专用、细化编制”的原则，依据现行政府性基金政策规定，2021年全县政府性基金收入预算安排6157万元（其中：本级基金收入3135万元、上年结转收入3018万元、政府性基金转移收入4万元），主要是国有土地使用权出让金收入、污水处理费收入、上年结转收入和上级提前下达彩票公益金资金。2021年全县政府性基金支出预算相应安排6157万元，主要用于征地和拆迁补偿支出、污水处理设施建设和运营、彩票公益金支出、地方政府专项债务付息、抗疫特别国债等支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
按照“收支平衡，适当结余”的原则，综合考虑社会保险参保人数、费率、上年社会平均工资水平、工资增长等因素，同时兼顾基金支出变化趋势，2021年我县社会保险基金收入计划完成43203万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入20746万元,城乡居民基本养老保险收入6637万元，城镇职工基本医疗保险收入8538万元，城乡居民基本医疗保险收入7102万元，工伤保险基金收入180万元。2021年全县社会保险基金支出安排39121万元，其中：机关事业单位基本养老保险20746万元,城乡居民基本养老保险2664万元，城镇职工基本医疗保险8398万元，城乡居民基本医疗保险7083万元，工伤保险230万元，本年收支结余4082万元。年末滚存结余22499万元。
（四）国有资本经营预算编制情况说明
国有资本经营预算收入根据企业当年取得的国有资本收益编制，预算支出按照“以收定支”原则编制，因我县国有企业（包括资产经营公司、城镇发展投资公司、市政环卫投资公司等）目前均未实现收益，所以无法编制国有资本经营预算。
各位代表， 2021年是“十四五”规划开局之年，加之疫情常态化影响，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，勇于担当、主动作为，全面深化改革，扎实开展工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为全县经济社会发展做出新的更大贡献！
