（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 乌拉特后旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于乌拉特后旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月8日在乌拉特后旗第十二届人民代表大会第五次会议上
乌拉特后旗财政局局长 袁忠利
各位代表：
受旗人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请大会审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在旗委的正确领导下，在人大、政协的监督支持下，我旗积极应对减税降费、能耗双控、新冠肺炎疫情反弹、矿产品品位下降、采矿难度不断加大等多重不利因素对我旗经济社会的影响，进一步转变工作作风，以强有力的举措狠抓开源节流、增收节支，为全旗经济社会绿色高质量发展提供了坚强的财力支撑。
（一）全旗财政预算执行情况
⒈一般公共预算收支情况。2021年，全旗一般公共预算收入完成10亿元，完成调整预算的100%，同比增长22.2%。加上上级补助收入9.76亿元，新增一般债券资金1.98亿元，再融资一般债券资金3.64亿元，上年结转及预算稳定调节基金0.41亿元，政府性基金调入资金0.04亿元。全旗一般公共预算总财力为25.83亿元。
全旗一般公共预算支出完成21.24亿元，同比下降4.5%。加上债务还本支出3.85亿元，上解支出-0.02亿元，安排预算稳定调节基金0.52亿元，全旗一般公共预算总支出完成25.59亿元。
收支相抵后，结转下年0.24亿元。
2.政府性基金预算收支情况。2021年，全旗政府性基金预算收入完成1亿元，完成年初预算的142.4%。加上上级补助收入0.06亿元，新增专项债券收入2.8亿元，上年结转0.03亿元，全旗政府性基金总收入完成3.89亿元。全旗政府性基金支出完成3.35亿元，加上债务还本支出0.2亿元，调出资金0.04亿元，全旗政府性基金总支出完成3.59亿元。收支相抵后，结转下年0.3亿元。
3.社会保险基金预算收支情况。2021年，全旗社会保险基金收入完成2.9亿元。加上上年滚存结余3.11亿元，全旗当年可用社会保险基金6.01亿元。当年社会保险基金支出完成2.68亿元。收支相抵后，结转下年3.33亿元。
4.国有资本经营预算收支情况。2021年，全旗国有资本经营预算上级补助收入1万元，加上上年结转1万元，国有资本经营预算总收入2万元。全旗国有资本经营预算支出1万元。收支相抵后，结转下年1万元。
（二）预算执行主要情况
1.全力以赴加强收入征管，地方可用财力显著增加。一是严格按照旗第十一次党代会确定的财政收入预期目标，及时分解落实到各征收部门，加强对重点税源、重点企业的监控和分析。通过清理新建项目涉土税收、清理欠税、出售国有闲置资产、国有资源特许经营权等多种措施，确保完成全年收入目标。二是始终坚持把争取上级专项资金作为增强地方综合财力的重中之重，通过深入分析研判国家政策，及时了解掌握上级资金支持导向，制定出台了《乌拉特后旗争取上级专项资金考核办法》，向各部门下达任务目标，并积极梳理建设重点项目库，提前做好项目储备、谋划等前期工作，有针对性地争取上级项目，切实做好资金争取工作，全年共争取到上级资金18.18亿元，其中转移支付资金9.76亿元，新增地方政府债券资金4.78亿元，再融资债券资金3.64亿元。上级资金的下达，弥补了我旗财力的不足，有力地保障了全旗各项社会事业健康发展。
2.集中财力保障和改善民生，进一步增进民生福祉。积极调整和优化支出结构，加强财政统筹，对重点领域及民生支出资金提供坚强的财力支持，不断提高支出效率。一是坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，各类补贴资金按时足额发放、补发行政事业单位带薪休假补贴，落实金草原“1+3”托羊所农企利益连接模式，牢牢兜住“三保”底线。二是巩固拓展脱贫攻坚成果，投入11543万元扶持壮大嘎查村集体经济、推进乡村振兴等，加快农牧区现代化建设。三是持续加大疫情防控投入，随着新冠疫情进入常态化防控趋势，坚持压实责任，以高度负责的责任感和使命感，责无旁贷地做好疫情防控保障工作，投入1241万元加强疾控中心和核酸实验室建设，进一步增强核酸检测能力，投入1397万元用于疫情防控设备及物资购置，确保紧急状态下的物资供应。四是推行教育优先，教育投入只增不减。投入教育资金13436万元，为教育事业高质量发展提供强有力的保障。落实教育经费保障机制，兑现各类学校公用经费，覆盖了幼儿园、小学、初中、高中全学段学校教育需求，保证了开展日常教育教学活动和促进学生全面发展所需的基本支出。精准资助家庭经济困难学生，全面落实各项学生资助政策，保障家庭经济困难学生按规定享受资助，确保各学段学生资助政策落实到位。加强校园设施设备建设，支持蒙完小和一完小教学辅助用房建设工程项目及二完小专变配电工程，进一步提升学校办学条件。五是准确发放支农惠农资金，通过一卡通发放各类补贴资金13906万元，涉及8个领域35类43项，惠及农牧民113563人次，提升惠农补贴管理水平。六是严格落实社会保障政策，支出完成27278万元。城乡最低生活保障人均标准从699元提高到725元，始终将困难群众基本生活救助、优抚对象补助、城乡居民养老等项目列为重点刚性支出，从根本上解决了困难群体的后顾之忧。足额拨付行政事业单位养老及社会保险资金14950万元，低保、临时救助、特困人员、其他生活救助等补助资金5807万元，退役军人各类优抚资金732万元，就业补助资金608万元，抚恤金、儿童、老年等社会福利、残疾人事业、红十字事业资金1724万元。七是深化医疗卫生体制改革，支出完成16428万元，支持公立医院综合改革和基层卫生机构运转5043万元，保障基本医疗保险和医疗救助资金5452万元，推动基本公共卫生服务、中医药、计划生育、疾病预防控制、妇幼健康等重大公共卫生服务项目实施3570万元。八是深入推进污染防治。践行“绿水青山就是金山银山”的理念，保持尺度不松、标准不降的财政支持力度，紧盯生态建设工作新形势新任务新要求，投入10589万元用于环境监测、水体、土壤污染防治、天然林保护等工作。
3.多措并举强化债务管理，有效防范化解重大风险。全年化解政府隐性债务2.54亿元，超额完成年度化债任务。一是盘活我旗现有的砂石料、矿石废料、房屋等闲置资源资产，通过公开拍卖的方式处置，采取“资产+资金”的形式化解债务。在实现国有资源资产保值增值的同时，化解政府隐性债务。二是对剩余隐性债务进行全面梳理，采取与债务部门和施工方对账、加快审计进度等方式，再次核实相关工程债务余额，挤压隐性债务水分，核减政府隐性债务。三是推动“债转投”化债，化债的同时将债务资金留在我旗进行再投资，发挥财政主动性，创造更多经济效益。
4.切实履行财政管理职能，推动各项工作提质增效。一是全面推开预算绩效管理。制定了《乌拉特后旗全面实施预算绩效管理试点工作方案》，初步形成全旗总体设计、分级分类的方案体系。优化预算项目绩效指标体系，全面推进事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控管理、绩效评价管理等工作，确保财政资金充分发挥效益。对2021年部门预算中123个项目实施绩效监控，涉及资金1.39亿元。公开了2020年度147个项目的绩效自评，涉及资金2.48亿元。完成2020年度扶贫资金、2020年度巴音宝力格镇城区环境卫生作业服务等项目的绩效评价工作。完成2020年度巴音宝力格镇部门整体支出绩效评价等工作。二是全面推行预算管理一体化建设。组织预算单位做好基础数据、项目库数据采集工作，全面启用预算管理一体化系统编制2022年预算工作，为实现政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、预算全生命周期管理、预算数据管理五个一体化提供了有力保障。三是推动国有企业实体化运行。落实中央、自治区国有企业三年行动有关精神，摸清国有企业经营状况和改革方向，拟定了国有企业改革实施方案，为国有企业实体化运营奠定了基础。四是加强国有资产管理。认真贯彻落实关于办公用房、公务用车、通用办公设备等行政事业性国有资产配置有关规定，推进资产管理与预算管理相结合，促进行政事业单位科学配置国有资产。进一步完善落实行政事业性国有资产管理主体责任和各项资产使用管理的规章制度，严格控制利用行政事业性国有资产对外投资担保，加强出租行为的审批和监管，按照非税收入管理相关规定规范收益管理。五是提升财务人员专业素质。针对全旗财务人员工作中实际困难，以农企利益联结机制、政府采购业务、会计准则、预算绩效管理等内容为重点，组织开展了4次集中培训、2次线上培训，进一步提升全旗财务人员业务素质。六是强化政府采购管理。全面执行自治区政府采购“一张网”相关政策，进一步规范政府采购流程和运行规程，坚持采购行为公平、公正、公开。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也必须清醒地认识到，全旗财政工作还面临着一些不容忽视的困难和问题：一是全国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我旗工业企业受能耗双控、减税降费等政策影响，经济下行压力依然较大，财政收入充满不确定性。二是民生领域补短板、经济发展提质增效等重点支出刚性增长，财政收支平衡压力较大。三是疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视；四是公共服务领域过度依赖财政投入，急需拓宽资金渠道、激发运营活力，增强财政可持续性。五是国有企业尚未完全实体化运营，“稳压器”作用未能充分发挥。
对此，我们将高度重视，进一步强化责任意识，主动作为，迎难而上，通过强化收入征管、深化财税体制改革、调整优化支出结构、创新财政资金管理等措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，按照旗委、人大对财政工作的总体部署和要求，2022年全旗财政收支预算安排指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳字当头、稳中求进总基调，全面落实自治区、市、旗相关工作要求以及旗十一次党代会精神，紧盯“五个翻一番”和“五个零突破”奋斗目标，紧紧围绕打造“三基地三示范两样板”战略定位，推动全旗绿色高质量发展。
根据上述指导思想，并综合考虑全旗2022年国民经济预期指标，按照《中华人民共和国预算法》全口径预算的要求，坚持牢固树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，将节约资金落实到民生事业上。2022年全旗财政收支预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
2022年全旗财政收支预期目标是：全旗一般公共预算收入 11亿元；一般公共预算支出22.46亿元。
根据现行的市与旗县财政收入管理体制和综合预算编制要求，全旗总财力安排22.6亿元，其中：一般公共预算收入11亿元、上级补助收入10.27亿元（其中上划市级收入2.4亿元）、上年结转0.21亿元，动用预算稳定调节基金0.52亿元，申请新增一般债券资金0.6亿元。
按照“量入为出、收支平衡、有保有压、统筹兼顾”的原则，全旗当年一般公共预算支出安排22.46亿元，债务还本支出安排0.13亿元，上解支出安排0.01亿元。一般公共预算支出主要由以下六部分构成：一是人员支出安排7.76亿元；二是运转经费支出安排0.46亿元；三是部门项目支出安排0.62亿元；四是旗级项目支出安排2亿元；五是债券利息、银行贷款还本付息、化解政府隐性债务和PPP项目支出安排3.41亿元；六是上级专项按预计数安排8.21亿元。按政府支出功能分类安排情况如下：
1.一般公共服务支出1.93亿元，主要安排保障党政机关及事业单位正常运转、依法履职经费。
2.公共安全及国防支出0.48亿元，主要安排办案及装备购置、扫黑除恶、法治建设、爱民固边、辖区通邮等经费，确保社会安定、边疆安宁。
3.教育支出1.35亿元，主要用于合理配置教育教学资源，促进义务教育均衡发展；完善家庭经济困难学生补贴；支持学前教育、民族教育、特殊教育，落实国家“双减”政策。
4.科学技术支出0.05亿元，主要用于科学技术培训、科学技术普及推广等项目。
5.文化旅游体育与传媒支出0.23亿元，主要用于支持乌兰牧骑事业发展及重大文化活动开展和送文化下乡；博物馆保护、非物质文化遗产保护、三馆免费开放、广播电视无线覆盖。
6.社会保障和就业支出2.65亿元，主要用于城乡居民及机关企事业单位基本养老保险基金补助、城乡低保、社会福利、城市特困及流浪乞讨人员救助、残疾人事业补助、退役安置补助等支出。
7.卫生健康支出1.1亿元，主要用于疫情防控，落实医疗保障政策，安排基本医疗保险补助、城乡医疗救助、基本及重大公共卫生服务、疾病应急救助以及公立医院取消药品加成补助等支出。
8.节能环保支出1.5亿元，主要用于大气、水、土壤污染检测、治理、天然林保护、京津风沙源治理等项目。
9.城乡社区支出1.4亿元，主要用于园林绿化养护、环境卫生支出、公共基础设施维护、殡葬管理等支出。
10.农林水支出5.5亿元。主要用于农业资源及生态保护补助、农业生产发展专项、动物防疫补助、农业保险保费补贴以及林草、水利行业管理、乡村振兴支出等。
11.交通运输支出0.34亿元，主要用于公路养护及农村牧区公路建设。
12.资源勘探信息等支出0.12亿元，主要用于工业和信息产业监管支出。
13.自然资源海洋气象支出0.29亿元，主要用于自然资源利用与保护。
14.住房保障支出1.39亿元，主要用于住房公积金、公共租赁住房和棚户区改造等支出。
15.灾害防治及应急管理支出0.16亿元，主要用于安全生产监管及应急救援、消防事务、防灾减灾。
16.预备费0.23亿元，按照一般公共预算支出的1%安排。
17.其他支出2.87亿元，主要用于行政事业单位各项工资调整、保障项目前期费、银行贷款还本付息、PPP项目政府支出义务及政府隐性债务化解等。
18.债务付息支出安排0.87亿元，用于偿还地方政府一般债券利息。
（二）政府性基金预算安排情况
按照“以收定支、专款专用、收支平衡、细化编制”的原则，依据现行政府性基金政策规定，2022年全旗政府性基金收入预算安排0.5亿元，主要集中在国有土地使用权出让金收入、城市配套费和城市污水处理费收入。加上上年结转0.29亿元，政府性基金总财力安排0.79亿元。支出预算相应安排0.79亿元，主要用于地方政府专项债券还本付息、农业农村、政府隐性债务化解、彩票公益金、城市维护支出和污水处理厂运行支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
按照“收支平衡，适当结余”的原则，综合考虑社会保险参保人数、费率、上年社会平均工资水平、工资增长等因素，同时兼顾基金支出变化趋势，2022年社会保险基金收入安排1.85亿元，其中：城乡居民基本养老保险0.19亿元、机关事业单位养老保险1.51亿元、工伤保险0.15亿元。2022年社会保险基金支出安排1.92亿元，其中：城乡居民基本养老保险0.08亿元、机关事业单位养老保险1.68亿元、工伤保险0.16亿元。
（四）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入根据企业当年取得的国有资本收益编制，支出按照“以收定支”原则编制。2022年，我旗旗属国有企业按照改革要求，全部实现实体化运行，安排国有资本经营预算收入2000万元。由于各企业均在发展阶段，国有资本经营预算支出全部安排用于国有企业实体化运行。
各位代表，2022年是贯彻落实旗第十一次党代会精神至关重要的一年，也是实施“十四五”规划的关键之年，我们将继续在旗委的正确领导下，主动接受旗人大、政协和社会各界的监督，大力培植财源、强化收入征管、积极争取各类上级资金，增强财政供给能力，通过调整优化支出结构、强化财政资金监管、扩大绩效评价覆盖面等措施，提高财政资金使用效益，为推动全旗绿色高质量发展提供财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
