（内蒙古自治区）关于巴彦淖尔市 乌拉特后旗2021年财政预算草案
乌拉特后旗2021年财政预算草案
各位代表：
按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》等相关规定，根据“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的编制预算原则，结合我旗2020年度预算执行情况，编制2021年财政预算草案。现将我旗2021年财政预算草案汇总如下：
一、2021年一般公共预算安排建议
（一）2021年收入预测
2020年我旗完成一般公共预算收入81800万元，经与税务部门分析预测，2021年我旗预计可完成一般公共预算收入77800万元，较2020年预计完成数减少4000万元。主要增减收因素有：
1.2020年份因疫情影响，我旗各工矿企业大面积停工、停产，2021年各企业如满负荷生产，有色金属价格不低于今年平均水平，预计可增加税收9000万元。
2.经税务部门预测，我旗新上企业黑猫煤化工、三英宏业、聚光硅业、国城资源综合利用、瑞鸿化工、昶泰矿业、金浩特物流等公司2021年预计可新增税收6000万元。
3.2020年我旗耕地占用税征收16000万元，目前，我旗耕地占用税已基本清理完毕，预计减少税收16000万元。
4.近几年，我旗各采矿企业原矿品位逐年下降，导致企业生产成本增加、产量下降，预计2021年减少税收3000万元。
（二）2021年收入安排建议
通过以上预测，我旗2021年预计可完成一般公共预算收入77800万元，“三保”任务将无法足额保障。虽然2021年减收因素较严重，但是也存在一些不可预测的因素，比如有色金属价格如果回升高位、砂石料矿权可以顺利拍卖、上海庙特高压项目如能落成，我旗一般公共预算收入也将随之缓慢复苏。为此我们建议将一般公共预算收入按81800万元安排预算，与2020年预计完成数持平。（附表一）
按照现行的自治区、市级、旗县三级财政管理体制，我旗财力主要由一般公共预算收入、上级补助收入、上年结转专项资金和预算稳定调节基金四部分构成。按上述收入增长目标，2021年全旗一般公共预算总财力安排180500万元。（附表二）
（三）2021年一般公共预算支出安排情况
按照收支平衡原则，2021年我旗一般公共预算支出安排为178317万元。（附表三）
编制预算的依据
一是人员支出预算：依据编办、组织、人社等部门工资批件，足额编制人员工资预算，各类保险财政公补部分依据社保、公积金管理部门按规定提取。
二是公用支出预算：依据编制内实有人数和车辆编制数及定额标准核定，依据组织、人社部门批件编制公务交通补贴预算，工会经费以在职人员工资预算为基数按比例核定。
三是项目支出预算：项目支出预算实行零基预算，必须有依据且完整填报。取消政策到期、常年安排且绩效低下的项目，并对目标接近、资金投入方向相同、资金管理方式详尽的专项资金进行整合，加大项目资金统筹使用力度。
1.人员工资预算
2021年，我旗69个部门编制了部门预算，全旗财政供养人员共6935人，其中在职人员3892人（行政人员1716人，其他人员2176人）、退休人员3043人。行政事业单位人员工资预算50640万元。
2.各类保险和社保等个人部分预算
各类保险和社保等个人部分预算26711万元，较2020年预算数减少266万元，主要安排了失业保险、工伤保险、养老保险、医疗保险、住房公积金18709万元，其他个人类补贴8002万元。
3.公务费预算
公务费安排2249元，共分为四类八档，具体为：
一类一档四大班子按照每人编每年2400元安排公务费；
一类二档党委机关按照每人编每年2000元安排公务费；
一类三档党政群机关按照每人编每年1600元安排公务费；
二类公检法机关按照每人编1.2万元安排公务费；
三类一档全额拨款事业单位按照每人编每年1000元安排公务费；
三类二档各学校按照每学校定额14400元加每班级每年6000元标准安排公务费；
四类一档前山苏木镇按照每行政人编每年3000元、每事业人编每年1500元安排公务费；
四类二档后山苏木镇按照每行政人编每年5000元、每事业人编每年2000元安排公务费。
按照车辆编制安排的交通费，每个车编每年7000元。
热力公司供暖的单位按照每平米4.6元安排取暖费，其他用煤、用电取暖的单位按照实地用煤、用电量安排取暖费。
4.部门业务费预算
近两年，我旗严格贯彻落实国家、自治区和巴彦淖尔市关于牢固树立过紧日子思想，严格预算管理政策要求。在编制2019年预算时，四大班子常委单位带头压缩运转经费20%，各部门紧跟步伐压缩运转经费10%，全旗共压缩运转经费1184万元。编制2020年预算时，我旗在2019年压缩的基础上，全旗运转经费又整合压缩了5%，压缩经费503万元。经过两年对部门运转经费的压缩，我旗各部门经费已有了很大程度的下降。为此，我局建议在编制2021年预算时，不考虑继续对部门运转经费的压缩，贯彻牢固树立过紧日子思想主要从预算执行中加强管理，动态监控，压缩一般性支出决算数据。2021年部门业务经费预算9581万元，其中：
项目经费减少的有就业局创业发展资金300万元；草原站农业资源保护修复与利用3万元；呼和镇学校呼和镇学校旧校区社会实践基地2.2万元；经管局经管工作经费及农村土地仲裁委员会经费10万元。
项目经费增加的有机关事务服务中心物业费200.57万元；司法局行政执法智能“法务通”经费36.9万元、法律服务4K职能终端建设经费40万元；统战部民族团结进步、宗教特需经费23.5万元；政务服务局互联网+政务服务平台建设经费30万元；园林局园林绿化养护90万元；林业局野驴保护区自然保护区建设管理经费10万元；林业局野驴保护区肉苁蓉栽植及接种科研推广项目20万元；党校党员干部培训经费3万元；民委创建全区民族团结进步示范旗经费10万元；人社局劳动人事争议仲裁办案补助7万元；纪检委专项业务经费140万元；政府办专项业务费34.5万元；人大预算联网经费20万元。
5.项目支出预算
一是非税收入安排执收单位800万元、教育费附加2000万元。其中：民族教育专项基金200万元、体卫艺经费15万元、培训经费58万元、校舍维修经费30万元、远程教育经费30万元、困难学生补助经费40万元、融资租赁597万元，剩余1030万元用于化解教育系统政府隐性债务、民生实事各项支出和杭后奋斗中心联合办学资金。
二是招商引资及地方配套资金安排3045万元，其中：“一事一议”工作经费240万元，招商引资、信访工作、突发事件应急资金200万元，社保突发事件应急资金800万元，乡村振兴和脱贫攻坚资金1000万元，民生实事工程及项目预留资金775万元，迁坟工作经费30万元。
三是上级专项转移支付安排支出72800万元。（附表四）
四是预备费安排2000万元。
五是地方政府一般债券利息8491万元。
另外地方政府一般债券本金（线下支出）2083万元，上解支出安排100万元。
除以上项目外，还有37106万元缺口资金未列入预算，其中：PPP项目支出责任11864万元、银行贷款还本付息14566万元、政府性债务化解10676万元。
由于我旗财力有限和化解政府隐性债务要求，我旗预算中未安排重大投资项目资金，相关资金拟争取上级专项和地债资金解决。
二、2021年政府性基金预算建议
经与自然资源部门分析2021年政府性基金收入情况，建议2021年政府性基金收入按照7000万元编制。根据收支平衡原则，2021年政府性基金支出安排7000万元（附表五），其中：土地出让金安排支出6500万元（主要用于安排地方政府专项债券本息3836万元；按中央政策剩余部分计划安排用于农业、农村、牧区相关项目，用于土地储备债务偿还，用于化解地方政府隐性债务2664万元）；城市基础设施配套费安排支出350万元；污水处理费安排支出150万元。
三、2021年社会保险基金预算建议
2021年社会保险基金收入安排59965万元，其中：企业职工基本养老保险30637万元、城乡居民基本养老保险2026万元、机关事业单位养老保险13710万元、职工基本医疗保险8097万元、居民基本医疗保险3903万元、工伤保险1592万元。2021年社会保险基金支出安排58874万元，其中：企业职工基本养老保险30637万元、城乡居民基本养老保险704万元、机关事业单位养老保险16084万元、职工基本医疗保险5886万元、居民基本医疗保险3903万元、工伤保险1660万元。（附表六）
四、2021年国有资本经营预算建议
根据《中华人民共和国预算法实施条例》要求，国有资本经营预算由国有企业主管部门报送。经汇总，我旗2021年各部门均没有国有资本经营收益，因此2021年不列国有资本经营预算。
