（内蒙古自治区）关于阿拉善盟 阿拉善右旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于阿拉善右旗2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月4日在阿拉善右旗第十二届人民代表大会第四次会议上
阿拉善右旗财政局
各位代表：
受旗人民政府的委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请旗十二届人大四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、“十三五”期间财政收支完成情况
“十三五”期间，全旗财政总收入累计完成144677万元，比 “十二五”减少2962万元，下降2.06%。财政公共预算收入累计（含上划盟级收入）完成84040万元，比“十二五”减少425万元，下降0.51%。公共预算收入由2015年的18156万元增加到2020年的18764万元，增长3.35%。
“十三五”期间全旗财政总支出累计完成784313万元，比“十二五”增加289678万元，年均增长4.74%。财政支出由2015年的135720万元增加到2020年的171119万元，增长26.08%。
二、2020年财政预算执行情况
（一）财政收支完成及平衡情况
1.财政收入完成情况
2020年全旗财政总收入累计完成32575万元，增长6.74%。其中：公共预算收入累计完成18764万元，完成年初目标任务的100.02%，同比增加1710万元，增长10.3%。上划中央税收完成7978万元，同比下降3.84%，上划自治区税收完成5833万元，同比增长12.87%。公共预算收入中，税收收入完成13310万元（包括增值税留抵退税268.36万元），同比减少62万元，下降0.46%，占公共预算收入的70.93%；非税收入完成5454万元，同比增加1772万元，增长48.13%，占公共预算收入的29.07%。
2.上级转移支付补助收入情况
2020年收到上级转移支付补助收入70566万元，其中：财力性转移支付补助收入48460万元；专项转移支付补助收入22106万元。
3.债券收入完成情况
2020年，收到上级一般债券收入33517万元，其中：新增债券收入8700万元，再融资债券收入24817万元。
4.直达资金收支情况
2020年，收到上级直达资金27136万元，其中：特殊转移支付直达资金7426万元，均衡性转移支付直达资金3360万元，民族地区转移支付直达资金1401万元，抗疫特别国债11590万元，其他各类专项直达资金3359万元，按资金用途全部用于本年疫情防控和民生支出。
5.财政支出完成情况
2020年财政总支出完成171119万元，同比增加29620万元，增长20.93%。其中：一般公共预算支出完成146263万元，同比增加13150万元，增长9.88%；一般债务还本支出完成24818万元；上解支出完成-1725万元。安排预算稳定调节基金1763万元。
一般公共预算支出按功能分类完成情况：一般公共服务支出12879万元、公共安全支出4170万元、教育支出7561万元、科学技术支出469万元、文化旅游体育与传媒支出4799万元、社会保障和就业支出18032万元、卫生健康支出9036万元、节能环保支出4647万元、城乡社区支出2619万元、农林水支出51515万元、交通运输支出7060万元、资源勘探信息等支出522万元、商业服务业等支出129万元、自然资源海洋气象等支出726万元、住房保障支出7489万元、粮油物资储备支出160万元、灾害防治及应急管理支出413万元、其他支出8981万元，债务付息支出5027万元，债务发行费用支出29万元。
一般公共预算支出按经济分类完成情况：机关工资福利支出34305万元；商品和服务支出21859万元；对个人和家庭的补助36948万元；机关资本性支出31211万元；债务利息及费用支出5056万元（不包括专项债务付息支出）；基本建设支出12915万元，对社会保障基金补助3506万元，对企业补助500万元。
6.财政收支预算平衡情况
按照现行的财政管理体制和结算口径计算，2020年全旗公共预算收入加上级转移支付补助收入、债券转贷收入、上年结余和调入稳定调节基金资金，全年一般预算总财力为171119万元。当年财政总支出为171119万元，其中：公共预算支出146263万元，专项上解支出-1725万元，一般债务还本支出24818万元，安排预算稳定调节基金1763万元。
（二）政府性基金预算完成情况
1.2020年，全旗政府性基金收入累计完成5536万元，同比增长72.41%。其中：缴纳新增建设用地有偿使用费-49万元，同比下降54.21%；城市基础设施配套费收入完成1043万元，同比下降24.42%；其他土地出让金收入完成4246万元，同比增长126.09%；污水处理收入296万元，同比增长393.35%。上级下达政府性基金专项补助收入200万元，同比增加55万元，增长37.93%。
2.政府性基金支出累计完成5736万元，同比增长70.92%。其中：旅游发展基金支出5万元；同比下降81.48%，地方政府专项债务付息及债务发行手续费支出5536万元，同比增长239.01%；彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出195万元,同比增长65.25%。
3.专项债券收支完成情况。2020年，上级共下达我旗专项债券40056万元，其中：新增专项债券36000万元、再融资专项债券4056万元。新增专项债券主要用于热源厂扩建、巴镇生活垃圾无害化处理及垃圾分类回收及巴孟雅线公路等支出。再融资专项债券全部用于偿还地方政府债务系统内到期置换专项债券和新增专项债券。
4.抗疫特别国债收支完成情况。2020年上级下达抗疫特别国债资金11590万元，其中：特别国债抗疫资金6377万元，特别国债项目资金5213万元。当年安排支出9400万元，主要用于公共卫生服务能力提升项目、雅布赖工业集中区产业集聚南区集中供汽工程及疫情防控等相关支出。
全年政府性基金收支相抵，当年结余2190万元。
（三）社会保险基金预算完成情况
2020年，全旗社保基金收入累计完成15260万元，同比增加788万元，增长5.44%。其中：企业职工基本养老保险基金收入3544万元，同比增长15.48%；机关事业单位基本养老保险基金收入4987万元，同比下降6.37%，机关事业单位职业年金基金收入1847万元，同比增长55.73%。城乡居民养老保险收入303万元，同比增长20.72%；失业保险基金收入267万元，同比下降11.59%；基本医疗保险基金收入3791万元，同比增长6.1%；城乡居民基本医疗保险基金收入412万元，同比增长15.41%；工伤保险基金收入109万元，同比下降62.02%。
全旗社保基金支出累计完成30478万元，较上年同期增加5558万元，增长22.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出11994万元（其中上级调剂资金5060万元），同比增长32.97%；城乡居民养老保险基金支出984万元，同比增长4.13%；失业保险基金支出335万元，同比增长10.93%；基本医疗保险基金支出3021万元，同比下降5.86%；城乡居民基本医疗保险基金支出1409万元，同比增长343.08%；工伤保险基金支出536万元，同比增长86.76%；机关事业单位基本养老保险基金支出12199万元（其中财政兜底及上级补助6906万元），同比增长14.07%。
社保基金当年收支相抵缺口为15218万元，这部分缺口用历年结余、上级专项和上级调剂资金以及地方财政兜底来弥补，确保了社保养老待遇的按时发放和各项保险待遇的正常支付。
（四）国有资本经营预算完成情况
2020年，我旗国有资本经营预算收入完成415万元，支出完成415万元，支出主要用于对企业的补助，当年实现收支平衡。
三、2020年财政主要工作
（一）着力强化预算执行管理，推动积极财政政策提质增效。一是努力克服政策性减收压力，继续落实减税降费政策。全年减免税费8821万元，其中新增减税降费3133万元；二是财政支出中的优先保障“三保”支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。
（二）优化支出结构，打好三大攻坚战。一是防范化解政府债务风险。2020年，化解地方政府债务47959万元，完成年度目标任务的112%；二是聚力精准脱贫攻坚战。2020年累计投入扶贫资金共计5927万元，按时完成财政扶贫资金动态监控平台操作和公示公告工作。三是支持打好污染防治攻坚战。2020年，共投入生态保护资金56029万元，其中：节能环保支出7656万元，生态保护修复支出48373万元。
（三）积极抢抓政策机遇，争取上级政策支持。充分发挥财政职能，积极配合相关单位，在确保运转正常的情况下，做好项目立项前期手续和项目储备工作，全年共申报项目58个。
（四）发挥财政保障作用，不断增进民生福祉。2020年，我旗统筹考虑合理安排资金，坚持把民生事业摆在突出位置，全力保障民生事业发展。全旗民生支出完成110949万元，占一般公共预算支出的75.86%。
一是推动教育体育事业发展。2020年，教育体育事业支出7561万元，占一般公共预算支出的5.17%，为推动全旗教育体育事业均衡发展和质量提升提供有力保障。
二是全力保障社会事业发展。2020年，累计拨付社会保障类资金共计2705万元，重点用于公益性岗位、三支一扶人员工资发放及就业创业补助等支出，为创业人员提供了有力保障，极大的减轻了社会压力，维护了社会稳定。
三是推进医疗卫生事业发展。2020年，全旗医疗卫生事业支出9036万元，占一般公共预算支出的6.18%。着力推进医药卫生体制改革，全力提升三级医疗卫生服务能力，扎实做好基本公共卫生、计划生育服务、疫情防控等各项工作。
四是支持文化旅游广电事业发展。2020年，全旗文化旅游广电事业支出4799万元，占一般公共预算支出的3.28%，为全旗文化旅游广电事业高质量发展提供有力保障。
五是支持惠农惠牧政策实施。一是2020年通过“一卡通”共发放财政补贴资金33430万元，享受补贴59242人次，涉及7个领域35类46项；二是拨付农村综合改革资金620万元。加快实施美丽乡村建设及嘎查集体经济项目，保障农村综合改革资金投入成效。
（五）厉行节约，牢固树立过紧日子的思想。一是有效落实厉行节约各项规定，进一步严控一般性支出和“三公”经费支出。2020年我旗一般性支出累计完成1627万元，同比减少441万元，下降21.3%。二是加强项目评审，提高财政资金使用效益。2020年，累计完成项目评审126个，评审金额50073万元，审定金额44826万元，平均审减率10.47%。三是扎实推进政府采购体制机制改革，提高政府采购质量和效率。2020年，全旗政府采购登记备案项目共51项，完成采购金额2262万元，节约率为5.35% 。
（六）提高财政管理水平，做好财政改革和监管工作。一是制定了《阿拉善右旗关于开展差旅费管理和使用情况专项监督检查的实施方案》；组织开展全旗各预算单位的往来款项清理工作；完成全旗125个预算单位部门财务报告编制工作。二是加强预算执行管理，盘活财政存量资金。2020年，共盘活存量资金5814万元，全部用于各单位基本运转和民生类支出。三是规范和加强国有资产管理工作，维护国有资产的安全和完整。2020年，制定了《企业退休人员社会化管理方案》，并完成了国有企业退休人员核查工作。四是落实审计整改意见，夯实财政预算管理工作。根据审计组反馈的整改意见，高度重视，认真整改。逐步规范工作中存在的不足，切实提高依法理财能力。
2020年，受多重因素叠加影响，财政收支平衡压力进一步增大，特别是面对突发新冠肺炎疫情的严重冲击和不利影响，财税部门认真落实积极财政政策，全旗财税金融体系运行总体平稳，工作虽然取得了一些成绩，但还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政收入增长基础不稳，收入质量需要进一步提高；二是财力匮乏，预算执行困难，刚性支出逐年增长，“三保”支出压力逐年加大；三是政府债务进入偿债高峰期，化解债务压力不断加大，进一步加重了财政运转负担。在今后的工作中，我们将主动迎接挑战，攻坚克难，采取有力的措施，不断提高财政管理能力和服务水平，助推全旗经济平稳健康发展。
四、2021年财政预算草案和重点工作安排
2021年是“十四五”规划的开局之年，做好2021年的工作意义重大、影响深远。为此，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五会全会精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，加大优化支出结构力度，全面落实坚持过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理。扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全旗经济平稳发展做出更大的贡献。
（一）财政收支预算安排情况
1.财政收入预算。2021年在综合考虑各种财税政策对财政收支的影响，全旗财政总收入安排33718万元，同比增长3.51%，其中：一般公共预算收入安排20078万元，同比增长7%。上划中央税收安排8410万元，增长5.41%，上划自治区税收安排5833万元，下降10.34%。
各征收部门任务建议为：税务部门安排29014万元；财政非税收入安排4704万元。
财政收入做上述安排后，按现行财政体制测算，2021年年可用财力预计为57577万元，其中：一般公共预算收入12491万元，上级转移支付补助收入43311万元，调入预算稳定调节基金1775万元。
2.财政支出预算。在安排支出预算时，按照《预算法》和《预算法实施条例》的要求，坚持“厉行节约、绩效管理、综合预算和量入为出”的原则，2021年支出仅能安排57565万元，其中：公共预算支出57503万元，上解支出62万元。
公共财政预算支出按经济分类为：工资福利等人员支出34187万元；商品和服务支出4186万元；对个人和家庭的补助10663万元；其他支出（预备费）600万元，债券利息及费用支出4133万元，对社会保障基金补助3734万元。
公共财政预算支出按功能分类为：一般公共服务支出11440万元；公共安全支出2542万元；教育支出6014万元；科学技术支出316万元；文化体育与传媒支出1513万元；社会保障和就业支出18392万元；卫生健康支出4865万元；节能环保支出23万元；城乡社区支出1284万元；农林水支出2530万元；交通运输支出301万元；资源勘探工业信息等支出219万元；商业服务业等支出84万元；自然资源海洋气象等支出329万元；住房保障支出2651万元；灾害防治及应急管理支出267万元；预备费支出600万元，债务付息支出4133万元。
3.财政必保支出预算。本着“保工资、保运转、保民生”的原则，在不考虑历年工程欠款的情况下，汇总各部门的必保支出预算为131518万元。具体安排为：一是安排人员支出52669万元，其中：在职、公益性岗位等人员工资、五险公补、住房公积金支出36545万元，机关事业退休人员工资7000万元，企业退休职工基本养老保险基金支出2400万元，企业退休人员取暖费、生活补助支出940万元，驼奶补贴1700万元，其他个人补助支出4114万元；二是安排各单位正常运转及专项业务费12639万元。三是消化暂付款及历年平衡专项12626万元；四是安排项目地方配套资金6275万元；五是债务还本付息支出44329万元；六是安排沙漠节经费等采购支出1980万元；七是安排预备费1000万元。
4.上级提前下达专项转移支付收支预算。2021年上级提前下达专项转移支付补助1985万元，其中：扶贫类补助400万元，公共安全补助706万元，一般公共服务支出96万元，社会保障和就业补助783万元。2021年上级提前下达专项转移支付同口径支出预算安排1985万元，实现收支平衡。
5.一般债务还本支出预算。2021年，全旗债务还本付息支出为44329万元。其中：还本支出32063万元（一般债券本金5810万元，专项债券本金1290万元，融资贷款本金10391万元、外国政府贷款（购置医养结合社会养老服务体系标准化装备）本金354.44万元、工程类债务3104万元、生态修复11113.64万元）；付息支出12266万元（一般债券利息5000万元、融资贷款利息7266万元）
（二）政府性基金收支预算安排情况
2021年政府性基金收入预算安排7500万元，其中：城市基础设施配套费收入安排1000万元，国有土地使用权出让收入安排6420万元，污水处理费80万元。上年结余收入2190万元。
政府性基金支出预算安排9690万元，其中：地方政府专项债务付息及发行费用支出7500万元，抗议特别国债安排的支出2190万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营收入预算安排500万元，收入来源为国有企业国有资本经营收益，支出预算安排500万元，用于对国有企业的补助支出。实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险各类基金收入预算安排14856万元，其中：企业职工基本社会养老保险基金3056万元；城乡居民养老保险基金256万元;失业保险基金280万元；基本医疗保险基金3677万元；城乡居民医疗保险基金461万元；工伤保险基金115万元；机关养老保险基金5071万元；职业年金基金收入1940万元。
社会保险各类基金支出预算安排28314万元，其中：企业职工基本社会养老保险基金支出10250万元；城乡居民养老保险基金支出1022万元;失业保险基金支出171万元；基本医疗保险基金支出3449万元；城乡居民医疗保险基金支出504万元；工伤保险基金支出485万元；机关养老保险基金支出12433万元。
当年收支相抵缺口为13458万元。这部分缺口将通过申请上级专项和盟级调剂资金以及地方财政兜底来弥补。
五、2021年财政重点工作安排
为了实现上述预算安排，2021年我们重点做好以下方面的工作：
（一）强化税收征管，确保收入预算圆满完成。稳妥处理减税降费、新冠肺炎疫情冲击与依法组织收入的关系，积极同税务部门沟通协调，加强各种财税政策的调研和分析，确保应征税款及时入库，做到应收尽收。
（二）深化财政改革，不断提高管理水平。一是认真贯彻落实预算法，硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项；二是切实兜牢 “三保”底线。优先安排“三保”支出，从预算编制、执行、应急处置等方面推进落实责任。
（三）优化支出结构，持续保障民生支出。一是调整和优化支出结构，确保民生支出得到有效保障；二是牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出和项目支出。
（四）加强预算资金管理，全力化解政府债务。一是加强财政预算资金管理，多渠道筹集化解政府隐性债务资金；二是加强项目管理和储备工作，积极申请新增债券。
（五）严肃财经纪律，加强财政监督。进一步完善内部监督制约机制，健全内部管理制度，规范预算绩效目标工作，保证财政资金安全，努力提高财政服务质量和效率，提升财政管理法治化、科学化、精细化水平。
各位代表， 2021年是全面开启“十四五”规划开局之年，做好财政工作责任重大，使命光荣。我们有信心、有决心全力完成目标任务。让我们在旗委的坚强领导下，攻坚克难、开拓进取，在人大及其常委会的法律监督和政协的民主监督下，坚定信心，统一思想，为促进全旗经济持续健康发展和高质量发展做出新的贡献！
