（内蒙古自治区）关于满洲里市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于满洲里市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年6月24日在满洲里市第十五届人民代表大会第五次会议上
满洲里市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将满洲里市2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告提请市十五届人大五次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2020年全市预算执行情况
2020年是满洲里市财政运行史上极不平凡的一年，面对严峻复杂的经济形势，特别是新冠肺炎疫情带来的严重冲击，收入增长更难，支出保障压力更大。在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，满洲里市财政部门紧紧围绕市第十五届人大第四次会议批准的财政预算和各项工作目标，加强财政资源统筹，优化支出结构，提高资金使用绩效，基本实现了全年财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成9.76亿元，完成调整预算的94.69%，同比减少1.43亿元，下降12.78%。其中：税收收入完成7.26亿元，占一般公共预算收入的74.4%；非税收入完成2.5亿元，占一般公共预算收入的25.6%。加上返还性收入2.09亿元、一般性转移支付11.71亿元、特殊转移支付1.42亿元、民族地区和边境地区转移支付12.11亿元（包括重点开发开发试验区补助3亿元）、地方政府一般债券转贷收入14.32亿元、专项转移支付6.06亿元、上年结转转移支付3.05亿元、待偿债置换一般债券上年结余0.59亿元、调入资金0.35亿元后，收入总计61.46亿元。全市一般公共预算支出44.51亿元，完成年度调整预算的92.35%，同比增加0.05亿元，增长0.1%。加上地方政府一般债券还本支出10.31亿元、补充预算稳定调节基金2.4亿元、上解自治区支出0.56亿元后，支出总计57.78亿元。收支相抵，年终结余3.68亿元，全部为上级专项及新增债券资金，结转下年继续使用。
市本级（不包括扎区）一般公共预算收入完成5.83亿元，同比减少1.6亿元，下降21.5%。加上收入结算事项后，收入总计51.97亿元。市本级一般公共预算支出36.99亿元，同比增加4.65亿元，增长13.82%，加上支出结算事项后，支出总计49.12亿元。收支相抵，年终结余2.85亿元，全部为上级专项及新增债券资金，按规定结转下年继续使用。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成0.84亿元，完成调整预算的62.33%，同比减少0.48亿元，下降36.21%。加上专项转移支付0.28亿元、抗疫特别国债2.87亿元、上年结转转移支付0.36亿元、地方政府专项债券转贷收入1.78亿元后，全市政府性基金预算收入总计6.13亿元。政府性基金预算支出完成5.46亿元，完成调整预算的95.08%，同比增加2.77亿元，增长102.81%。加上调出资金0.35亿元、地方政府专项债券还本支出0.04亿元后，全市政府性基金预算支出总计5.85亿元。收支相抵，年终结余0.28亿元，全部为上级专项结转下年继续使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成15.87亿元，同比增加1.09亿元，增长7.37%。其中：保险费收入9.11亿元，利息收入0.19亿元，财政补贴收入2.87亿元，转移收入0.15亿元。社会保险基金预算支出完成15.46亿元，同比增加0.62亿元，下降4.18%。其中：社会保险待遇支出14.99亿元，其他支出0.17亿元，转移支出0.07亿元。当年收支结余0.41亿元，年末滚存结余9.76亿元。
上述各类收支数据，待财政厅批复决算后，会有一些变化，届时依法向市人大常委会报告。
二、2020年全市财政主要工作
2020年，面对新冠肺炎疫情严重冲击，满洲里市财政坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，深化财税体制改革，贯彻落实积极财政政策,扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为经济持续回稳，社会大局和谐稳定提供有力支撑。
（一）落实积极财政政策，着力助企纾困应对疫情。一是制定方案，加强组织领导。针对疫情防控工作制定《应急工作方案》，成立了疫情资金保障工作领导小组，切实落实好保障责任，建立采购“绿色通道”，简化流程，满足疫情防控工作需要。二是积极筹措资金，全力保障疫情需要。为积极防控新冠肺炎疫情,积极落实上级文件补助政策，做好疫情防控经费保障工作。全年共争取疫情防控资金2.48亿元，用于改造口岸医院、隔离场所、防控物资采购、全员核酸检测等方面支出，补齐公共卫生和应急保障短板，提高核酸检测能力和防控救治水平。三是落实各项财税扶持政策，保障企业复工复产。认真落实减税降费、援企稳岗、优化营商环境等一系列支持政策，帮助企业有效应对疫情，有序复工复产，全年累计为企业减免各类税费2.76亿元，进一步激发市场主体活力和发展后劲；贯彻落实疫情期间减免租金支持中小微企业复工复产政策，累计减免租金21.26万元。
（二）加强政府债务管理，着力防范化解重大风险。一是不断创新化债方法。通过创新金融方式，调整还款计划及降低利率，缓释地方政府债务风险；采取整合上级专项资金、盘活存量资金、处置资产、争取新增债券资金等方法，多措并举化解债务。二是积极化解政府隐性债务。按照政府隐性债务化解方案，加强政府隐性债务管理，建立债务化解台账，按月报告市政府、监委和上级财政化债进度，确保全年化债目标完成。全年隐性债务化解8.58亿元，完成全年化解任务的141.55%。三是全面清偿民营企业中小企业账款。先后与金融资产公司进行了两批创新金融方式化债合作，全年清偿全市民营企业中小企业无分歧账款4.59亿元，全面完成清偿任务。
（三）强化财政资金引导，着力助推经济高质量发展。一是全力向上争取资金支持，增强财政保障能力。全年争取中央和自治区财力性转移支付、特殊转移支付、抗疫特别国债36.27亿元，重点领域及“三保”支出得到有效保障，兜牢民生底线。二是用好用足地方政府债券，着力保障地方政府投资类项目。争取新增债券资金6.34亿元，主要用于公立医院医疗设备购置及能力提升、老旧小区改造、综合保税区建设、市政公用基础设施建设及维护、文明城创建等。三是缓解企业困难，帮助企业渡过难关。全年拨付航线补贴0.86亿元、外经贸发展等专项资金1.24亿元，落实综合保税区企业发展政策0.05亿元，助力企业恢复性发展。
（四）全面落实“六保”“六稳”，着力保障民生支出。一是优先保障基本民生。持续加大对教育、医疗、社会保障等重点领域的财政投入力度，2020年民生投入达到21.26亿元，占一般公共预算支出的47.76%。其中：教育支出4.42亿元，社会保障和就业支出6.92亿元，卫生健康支出5.49亿元，切实做好民生保障工作。二是全力支持就业发展。将个人可申请创业担保贷款额度由15万元提高至20万元，进一步加大创业担保贷款贴息力度，全额贴息132万元；积极落实失业保险稳岗返还政策，支持参保企业不裁员、少裁员，拨付失业保险支持企业稳岗返还资金0.19亿元。三是持续压减一般性支出。落实过紧日子要求，大力压减非刚性非急需支出，有效降低行政运行成本。2020年，全市一般性支出1.53亿元，压减26.8%，“三公”经费支出0.14亿元，压减4.2%，节约资金全部用于“六保”“六稳”、高质量发展、民生工程等发展急需的项目。
（五）深化财政体制改革，着力提升财政管理水平。一是建立财政资金直达机制。资金直达基层，财政支出进一步提质增效，全年下达直达资金7.42亿元，全面提升财政保障能力，支持做好“六保”“六稳”工作。二是深化部门预算改革。不断完善部门预算编制方法，树立零基预算的意识，更加注重专项资金统筹力度，加强预算执行管理，规范预算调整，提高部门预算编制的精细化水平。三是深化国库集中支付改革。巩固国库集中支付电子化改革成果，有序推进预算管理一体化进程。积极盘活财政存量资金，增强财政资源统筹。四是强化预算绩效管理理念。推进财政支出的绩效管理，制定下发《满洲里市人民政府关于全面实施绩效管理的实施意见》，建立项目资金绩效指标体系，加强评价结果运用，逐步实现绩效评价结果对部门预算编制的有效嵌入。
各位代表，回顾过去一年的工作，在总结成绩的同时我们也要清醒的认识到，财政改革进入攻坚克难的新阶段，面临的困难和挑战依然较多，经济下行压力持续加大，财源结构较为单一，债务还本付息支出逐年增加，收支矛盾日益突出，平衡压力较大。对于困难和问题，我们将采取有效措施加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，编制好2021年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。按照建立透明预算制度、细化政府部门预算的总体要求，财政预算编制的总体原则是科学预测、加强统筹、突出重点、量力而行，进一步提高预算编制的完整性和准确性。
根据《预算法》和中央、自治区有关预算编制的要求，2021年全市财政预算安排的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻自治区、呼伦贝尔市和满洲里市经济工作会议及全区财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；加强财政资源统筹，保持适度支出强度；加大优化支出结构力度，增强财政保障能力；坚持全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作；确保“十四五”开好局，以优异的成绩庆祝建党100周年。
根据上述指导思想和全市经济社会发展预期，综合考虑各种收支增减因素，2021年全市一般公共预算收入安排10.25亿元，比上年完成数绝对值增加0.49亿元，增长5%；全市一般公共预算支出安排35.38亿元，比上年预算数增加2.34亿元，增长7.07%。
根据《预算法》规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准。下面重点报告市本级财政预算草案编制情况。
（一）一般公共预算安排情况
2021年，市本级一般公共预算收入安排3.28亿元，比上年完成数增长0.2亿元，增长6.4%。其中：税收收入安排1.05亿元，占一般公共预算收入的32.13%；非税收入安排2.23亿元，占一般公共预算收入的67.87%。
按照现行自治区与盟市财政管理体制和收入划分，市本级一般公共预算可用财力为19.48亿元，包括市本级一般公共预算收入3.28亿元、返还性收入2.09亿元、边境贸易、边境口岸及边境地区转移支付收入7.75亿元、开发开放试验区资金3亿元、其他一般性转移支付收入3.36亿元。加上自治区预下达补助6.13亿元、从国有资本经营预算调入0.02亿元，全年总财力为25.63亿元。
按照收支平衡的原则，2021年市本级一般公共预算支出是按照“保工资、保运转、保基本民生、保重点支出”的支出需要安排25.63亿元。市本级预算按经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。
按经济分类划分，基本支出预算安排17.33亿元，占一般公共预算支出的67.62%，各类专项支出预算安排8.3亿元，占一般公共预算支出的32.38%。在基本支出预算中，机关工资福利支出4.19亿元，机关商品和服务支出3.48亿元，对事业单位经常性补助5.55亿元，对个人和家庭的补助3.3亿元、对社会保险基金补助0.81亿元。
按功能分类划分，具体安排情况是：
——一般公共服务支出安排2.49亿元，同比减少0.01亿元，下降0.17%。主要用于保障市本级党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出，同时按照严格控制“三公”经费等一般性支出和非刚性支出的要求，整合压减部门专项业务费。
——国防和公共安全支出安排1.24亿元，同比增加0.06亿元，增长4.67%。主要用于公共安全方面的投入，着力改善公安、司法部门办案环境和装备条件；落实武警、公安边防及边检部门经费保障政策等；保障人民防空、民兵训练支出等。
——教育支出安排2.7亿元，同比减少0.07亿元，下降2.55%。主要用于教育系统人员经费保障、改善教育教学设施、学前教育和义务教育生均拨款配套政策落实、中等职业学校及高中“两免”补助、职业教育发展、支持高中课改实施校舍新建以及内蒙古大学满洲里学院运转经费等。
——科学技术和文化体育与传媒支出安排安排0.37亿元，与上年基本持平。主要用于保障科技、文化、体育、传媒等人员经费、支持科普经费及保障科技事业发展、体育场馆文化设施维护费用等。
——社会保障和就业支出安排4.87亿元，同比增加0.65亿元，增长15.48%。主要用于扎煤公司以及市属企业离退休人员扶助金支出、关闭破产企业义务教育、职教、幼教离退休人员工资待遇补差、机关事业养老保险基金缺口资金、城镇居民最低生活保障及解决困难群众生产生活问题等。
——卫生健康支出安排1.54亿元，同比减少0.1亿元，下降6.19%。主要用于医疗卫生体制改革、落实城市社区卫生服务、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、旗县级公立医院取消药品加成补助、优抚对象医疗补助、计划生育事务和医疗卫生事业基本支出等。
——城乡社区支出安排3.37亿元，同比减少1.56亿元，下降31.58%。主要用于城市公共设施维护、亮化工程、重点项目建设、偿还以前年度工程欠款及部分项目贷款本金、防范化解政府债务风险、兑现2016年机关事业单位退休职工住房补贴等。
——农林水支出安排0.17亿元，同比减少0.07亿元，下降27.85%。主要是支持农牧业项目、发展创汇农业、农牧水利设施保护、扶贫攻坚等。
——交通运输支出安排0.78亿元，与上年基本持平。主要是保证交通运输部门经费、公交运营补贴及航线的正常运营等。
——资源勘探信息和商业服务业等支出安排0.27亿元，同比减少0.3亿元，下降52.6%。主要用于加强企业能力建设及落实稳增长财政政策的地方配套资金等。
——住房保障支出安排0.64亿元，同比减少0.02亿元，下降3.03%。主要用于行政事业单位职工住房公积金支出。
——节能环保、自然资源海洋气象、粮油物资储备支出安排0.16亿元，同比减少0.06亿元，下降26.97%。主要用于国土资源、气象及地震等事务正常运转及落实粮食政策性挂帐利息支出、满洲里粮库转制、“市长责任制”储备粮食政策等。
——灾害防治及应急管理支出安排0.14亿元，与上年基本持平。主要用于因机构改革转隶的消防、森林防火、安全生产监管等形成的应急管理部门的正常经费开支。
——预备费支出安排0.4亿元，与上年持平。主要用于预算执行中的自然灾害救灾支出、其他难以预见的特殊开支及上级安排的工作任务等支出。
——其他支出安排1.21亿元，同比增加0.5亿元，增长70.29%。主要是预留工资支出，用于行政事业单位人员调资、正常晋级及其他匹配资金等。
——债务还本付息支出安排5.28亿元，同比增加2.3亿元，增长77.48%。主要用于支付地方政府债券利息及未纳入债务系统的土地储备农发行贷款、农行环境综合整治贷款、2014-2017年城市棚户区改造贷款和“PPP”项目贷款本息支出。
综合上述各类支出，按支出项目划分，市本级用于教育、文化、社会保障、卫生健康、农林水等民生支出达到11.03亿元，用于债务还本付息支出5.28亿元，此两项占当年总财力的63.76%。
受财力限制，仍有一些预算部门和单位的资金需求不能给予全部满足。对于暂未或未全部列入预算草案的，将在年度预算执行中，根据项目实际需求及财力情况再予考虑。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，市本级政府性基金收入预算安排1.32亿元，比2020年实际完成数增加0.72亿元，增长120.69%。其中：国有土地使用权收入1.09亿元、城市基础设施配套费收入0.05亿元、污水处理费收入0.13亿元、专项债券对应项目专项收入0.05亿元。全年政府性基金预算总财力1.32亿元。与收入相对应，按照基金支出项目需求予以安排相关支出。主要用于政府专项债务还本付息、城市规划、基础设施建设、污水处理厂运营等支出。
（三）国有资本经营预算安排情况
根据现行国有资本经营预算编制政策规定，2021年市本级国有资本经营收入预算安排0.02亿元，收入来源主要是国有企业利润收入。按照“以收定支、统筹兼顾、突出重点”的原则，国有资本经营支出预算安排调出资金0.02亿元，主要用于调入一般公共预算统筹使用，补充一般公共预算财力。
（四）社会保险基金预算安排情况
按照统筹级次，2021年全市社会保险基金收入预算安排16.97亿元，按收入来源划分，包括各项保险基金缴费收入、财政补贴收入、转移性收入、专户利息收入等。2021年全市社会保险基金支出预算安排16.01亿元，按社会保险项目划分，主要用于各项保险待遇支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的其他社会保险基金支出等。
（五）市辖四个功能区预算安排情况
1、经济合作区：2021年，一般公共预算收入安排1.34亿元，同比增加0.06亿元，增长4.95%。加上市本级固定补助收入、扣除专项上解后，当年可用财力0.77亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排0.77亿元。其中：基本支出0.65亿元，占可用财力84.48%；项目支出0.12亿元，占可用财力15.52%。
政府性基金预算收入安排0.34亿元，按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金预算支出相应安排0.34亿元，全部调入一般公共预算使用。
2、互市贸易区：2021年，一般公共预算收入安排0.63亿元，同比增加0.03亿元，增长4.98%。加上市本级固定补助收入、上年结余、扣除专项上解后，当年可用财力0.79亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排0.79亿元。其中：基本支出0.46亿元，占可用财力58.44%；项目支出0.33亿元，占可用财力41.56%。
政府性基金预算收入安排0.06亿元，按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金预算支出相应安排0.06亿元，用于城市建设支出。
3、东湖区：2021年，一般公共预算收入安排0.6亿元，同比减少0.05亿元，下降7.72%。加上市本级固定补助收入、上年结余、扣除专项上解后，当年可用财力0.65亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排0.65亿元。其中：基本支出0.39亿元，占可用财力58.47%；项目支出0.26亿元，占可用财力41.53%。
4、国际物流产业园区：2021年，一般公共预算收入安排0.25亿元，同比增加0.03亿元，增长16.06%。扣除专项上解后，当年可用财力0.2亿元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排0.2亿元。其中：基本支出0.18亿元，占可用财力44.52%；项目支出0.22亿元，占可用财力55.48%。
四、2021年财政重点工作
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委、市政府的总体工作部署，持续推进财政治理体系和治理能力现代化建设，深化财税体制改革，优化财政资源配置，夯实财政管理基础，增强财政可持续性，确保全年预算目标顺利完成。
（一）进一步落实好积极的财政政策，助推经济运行在合理区间。一要加强财源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大重点企业和重点项目支持力度，提升经济发展动力；注重房产税、土地使用税税源调研，加强结果运用。二要落实好积极的财政政策。持续推进减税降费，保持政策的连续性。优化结构调整，集中财力办大事，促投资、稳就业，推动实体经济振兴，助力经济平稳恢复性增长。三要加大争资力度。加强各相关部门工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，全力争取相关上级资金，支持地方经济发展。四要紧盯债券资金。提前做好债券项目储备包装工作，在限额内最大程度争取债券资金，发挥债券资金的引导作用，提高债券资金使用绩效，确保债券资金用好用足。
（二）进一步调整优化支出结构，切实保障和改善基本民生。继续兜牢兜实基本民生底线。统筹用好各类民生资金，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，让民生保障延伸到未来。一要促进教育高质量发展，加大教育财政投入，使“学有所得”获得更高质量发展；推进健康满洲里建设，毫不放松地抓好常态化疫情防控，增强突发重大传染病应对处置能力。二要继续推进城市精细化管理。积极筹措资金，全面加强城市管理水平,提升城市品位，改善人居环境；支持发展文化事业产业，满足人民群众对于精神文化的需求，让人民群众“乐有所依”。三要继续强化过紧日子思想。继续压减一般性支出压减日常开支，确保“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减，把更多宝贵财政资源腾出用于急需领域。
（三）进一步防范化解政府债务风险，确保财政可持续发展。一要进一步细化全年政府隐性债务化解任务目标。压实工作责任，结合债券项目资金，整合上级专项资金，加大部门结余存量资金的统筹力度，积极处置低效无效资产，探索创新清欠方法，确保完成全年化债任务。二要进一步严控政府新增债务。按照上级要求合法合规举借债务，从源头上严防新增政府债务，加强政府类投资项目管理，严格项目审批；在财政可承受能力范围内，开展项目建设，依法合规落实资金来源和偿还责任；落实“无预算不支出、无资金不建设”，严禁未批先建、先开工后立项等行为，严禁要求企业带资承包政府工程项目，坚决杜绝“打白条”行为。
（四）进一步深化预算绩效管理，加快建立现代财税制度。一要严格落实《预算法》。不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，坚持零基预算理念，压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。二要盘活存量国有资产。结合事业单位机构改革契机，全面摸清全市国有资产家底，有效盘活存量国有资产，实现国有资产的有效最优配置。三要提高直达资金管理水平。建立实施常态化的财政资金直达机制，提高财政支出效率，推进全过程、全链条和全方位监控，推动直达机制嵌入预算管理流程，切实提高财政资金使用效益。四要深化政府采购制度改革。夯实采购人主体责任，推进“全区一张网”工作，上线政采商城电子卖场，实现政府采购公开、透明、方便、快捷。
（五）进一步加强党的领导，推动财政工作全面建设。一要强化政治建设。把深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。二要打造强有力队伍。加大干部培养力度，树立注重实践、注重基层的导向，通过多种形式的培训学习，提高财政干部队伍的实际工作能力和整体水平。三要加强党风廉政建设。切实把党风廉政建设主体责任扛在肩上、抓在手上，讲规矩、守纪律，形成从严从实的机关工作氛围，不断增强财政党组织的创造力、凝聚力、战斗力。
各位代表，今年的财政工作将面临诸多挑战。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导和市政协的关心支持下，扬帆起航、砥砺前行，奋力谱写新时代满洲里发展的新篇章！
