（辽宁省）关于沈阳市 新民市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
关于新民市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
——2021年12月7日在新民市第七届人民代表大会第一次会议上
新民市财政局局长 王冬松
各位代表：
受市人民政府委托，现将新民市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告如下，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是新民市振兴发展重要开端。今年以来，全市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹疫情防控和经济社会发展，巩固脱贫攻坚成果，有效的改善民生质量。按照省、沈阳市财政部门和新民市委、市政府的工作部署，全市持续推进财政预算一体化改革，不断提高财政管理水平，进一步规范财政收支行为，强化预算管理，加强预算的监督和约束，积极推进公共财政建设，坚持服务于全市改革、发展、稳定的大局。
（一）2021年预算收支预计完成情况
1.全市一般公共预算收支预计完成情况
全市一般公共预算收入预计完成150633万元，同比增加13850万元，增长10.13%，完成年度预算的100.09%。其中：税收收入预计完成85053万元，同比增加5944万元，增长7.51%；非税收入预计完成65580万元，同比增加7906万元，增长13.71%。税收收入占一般公共预算收入的比重为56.46%。
全市一般公共预算支出预计完成486841万元，同比减少1004万元，下降0.21%，完成年度预算的107.36%。
全市一般公共预算收支平衡情况：2021年全市一般公共预算收入完成150633万元，加上上级财政各项补助收入335768万元、调入资金20000万元、地方政府一般债务转贷收入44176万元，上年结余收入5000万元，总收入合计555577万元。一般公共预算支出完成486841万元，加上上解上级财政支出22985万元、地方政府一般债务还本支出45751万元，总支出合计555577万元，实现收支平衡。
市本级一般公共预算收入预计完成116542万元，完成年度预算的101.47%；其中，税收收入预计完成50962万元，完成年度预算的103.15%；非税收入预计完成65580万元，完成年度预算的100.20%。
市本级一般公共预算支出预计完成459795万元，完成年度预算的102.85%。预算费支出1000万元，主要用于疫情防控物质采购等应急方面支出。
2.全市政府性基金预算收支预计完成情况
全市政府性基金收入预计完成52200万元，同比增加11775万元，增长29.13%，完成年度预算的118.64%。其中：国有土地使用权出让收入47750万元，增长34.43%，完成年度预算的120.86%。
全市政府性基金支出预计完成70038万元，同比增加14505万元，增长26.12%。其中：城乡社区事务支出预计完成65405万元，同比增长85.55%。
全市政府性基金预算收支平衡情况：全市政府性基金收入完成52200万元，加上上级财政补助收入37705万元，收入合计89905万元。全市政府性基金支出70038万元，上解上级财政支出1817万元，调出资金18050万元，支出合计89905万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入和支出预计完成情况：详见全市政府性基金收入和支出预计完成情况
3.全市国有资本经营预算收支预计完成情况
2021年全市国有资本经营预算收入预计完成6500万元，比年初预算安排减少25500万元，完成年初预算的20.3%。全市国有资本经营预算支出预计完成4568万元，比年初预算安排减少17832万元，完成年初预算的20.4%。
2021年全市国有资本经营预算收支平衡情况：全市国有资本经营预算收入预计完成6500万元，加上上级补助收入18万元，预计完成6518万元；国有资本经营预算支出预计完成4568万元，调出资金1950万元，共计支出6518万元，实现收支平衡。
4.2021年社会保险基金收支预计完成情况
社会保险基金预算收支由沈阳市级统一编制。2021年新民市社会保险基金收入预计完成102634.5万元，社会保险基金支出预计完成102634.5万元，实现收支平衡。
上述预算执行情况是预计数，在与省市年度决算编制完成后还会有一些变化，届时再按法定程序向市人大常委会报告。
（二）2021年政府债务情况
我市2021年政府债务限额492460万元，其中：一般债务限额408760万元，专项债务限额83700万元。截至2021年末，政府债务余额为454571.43万元，其中，一般债务余额为370871.43万元，专项债务余额为83700万元。
（三）2021年财政主要工作情况
2021年，根据市人大决议要求，财政工作坚持稳中求进总基调，全力做好“六稳”工作，完成“六保”任务，兜牢兜实“三保”底线，切实防范发生债务风险，牢固树立政府过“紧日子”思想，进一步压减非急需非刚性支出，坚持“先生活、后生产”的原则，提高民生支出的强度，改善民生质量。主要做了以下工作：
1.主动担当作为，千方百计组织财政收入。市财政部门会同税务部门及非税执收单位，积极依法组织各项财政收入，深挖税源建设，全力贯彻落实财政扶持企业和各项减税降费政策，确保财政收入只增不降。全市各部门积极开展“万人进万企”活动，帮助纳税企业纾困解难，努力涵养税源建设；同时各非税执收单位，对照非税目录应收尽收，确保非税收入及时入库落袋，圆满完成年初预算安排收入任务。
2.统筹财政收入，加强结转结余资金管理。按照上级财政部门要求，开展结转结余资金清理工作，对本级安排的运转经费，年初未执行完毕的，一律收回不再结转；上级专项资金结转两年内，未使用的财政统一收回。按照上级财政部门要求，将幼儿园培育费等预算外非税收入科目统筹纳入一般公共预算资金管理，实现“收支脱钩”，切实提高财政资金的使用效益。
3.增强责任意识，严格落实过“紧日子”要求。全市各部门牢固树立“党和政府要过紧日子”意识，进一步压减非急需、非刚性支出，增强大局意识，强化内部约束。根据《沈阳市压减非急需非刚性支出工作方案》，按照压减范围和压减原则，2021年全市共压减非急需非刚性支出4235万元，压减的资金全部用于“三保”保障及刚性支出。
4.深化预算改革，全面推进预算一体化进程。按照省、市财政部门预算改革部署，2021年新民市作为辽宁省预算一体化试点运行单位，元月1日正式上线使用预算一体化软件。为确保全市预算一体化改革顺利推进，市财政局成立全市预算一体化改革专班，深入研究预算改革与我市财政实际运行的有效结合，积极与软件业务人员沟通，反复测试、反复整改，制定全市预算一体化操作流程图，录制操作视频，组织各预算部门业务培训。截至今全市预算一体化改革已初现成效，进一步提高了财政现代化管理水平。
二、2022年预算草案
2022年全市预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持把“三保”作为重大政治责任，切实提高政治站位，坚决兜牢兜实“三保”底线，全力做好“六稳”工作、落实好“六保”任务的重要内容。全面落实党和政府过“紧日子”要求，严格编制预算，全面落实预算绩效管理，强化预算的约束和监督，着力防范政府债务风险，为推动经济高质量发展做出积极贡献。
按照上述预算编制指导思想，在充分考虑我市经济发展现状和社会需求的实际情况后，对2022年财政预算作如下安排：
（一）2022年财政预算草案
1.一般公共预算草案
2022年全市一般公共预算收入安排165815万元，比2021年增加15182万元，增长10.08%。其中：税收收入安排93950万元，比2021年增加8897万元，增长10.46%；非税收入安排71865万元，比2021年增加6285万元，增长9.58%。税收收入占一般公共预算收入的比重为56.66%。
全市一般公共预算支出安排311015万元，比2021年减少175826万元，下降36.12%。
特别说明的是：按照国家财政部《预算一体化管理规范》及上级财政部门要求，2022年预算编制方案中可用财力为本级一般公共预算收入及提前下达的转移支付收入，所以2022年财政预算安排中，2021年预算收入和支出安排会同比减少。
全市一般公共预算收支平衡情况：全市一般公共预算收入安排165815万元，加上上级财政转移支付补助资金170674万元、调入资金977万元、地方政府一般债务转贷收入38575万元，收入合计376041万元；全市一般公共预算支出311015万元，加上上解支出24851万元，地方政府一般债务还本支出安排40175万元，支出合计376041万元，实现收支平衡。
市本级一般公共预算收入安排128315万元，比2021年增加11773万元，增长10.10%。其中：税收收入安排56450万元，比2021年增加5488万元，增长10.77%；非税收入安排71865万元，比2021年增加6285万元，增长9.58%。税收收入占一般公共预算收入的比重为43.99%。
市本级一般公共预算支出安排301878万元，比2021年减少157917万元，下降34.4%。其中：一般公共服务支出安排17777万元，公共安全支出安排10954万元，教育支出安排52369万元，科学技术支出安排30万元，社会保障和就业支出安排86502万元，卫生健康支出安排22483万元，节能环保支出安排800万元，城乡社区支出安排15456万元。
市本级一般公共预算收支平衡情况：2022年市本级一般公共预算收入安排128315万元，加上上级财政转移支付补助资金170674万元、各乡镇上解收入37500万元、调入资金977万元、地方政府一般债务转贷收入38575万元，收入合计376041万元；2022年市本级一般公共预算支出安排301878万元，加上上解支出24851万元，对各乡镇转移性支出9137万元，地方政府一般债务还本支出40175万元，支出合计376041万元，实现收支平衡。
2.政府性基金预算草案
全市政府性基金收入安排55863万元，增长7.02%。其中：国有土地使用权出让收入安排51100万元，增长7.02%。
全市政府性基金支出安排55863万元，下降20.24%。其中：城乡社区事务支出安排52841万元，下降19.21%。
全市政府性基金收支预算平衡情况：2022年全市政府性基金收入安排55863万元，加上上级财政补助收入173万元，收入合计56036万元；全市政府性基金支出安排55863万元，上解支出96万元，调出77万元，支出合计56036万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入和支出：详见全市政府性基金收入和支出
3.2022年国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营收入安排3000万元，国有资本经营支出安排2100万元，调出资金900万元，实现收支平衡。
4.2022年社会保险基金预算草案
社会保险基金收支预算由沈阳市级统一编制。2022年社会保险基金收入安排151858万元，社会保险基金支出安排151858万元，实现收支平衡。
（二）2022年财政重点工作
2022年,我们一方面将积极组织财政各项收入，提高收入质量和体量。另一方面将继续贯彻落实党和政府过 “紧日子”的要求，确保市委、市政府各项决策及工作要求落到实处，严格执行上述预算安排，确保完成全年各项财政任务。
1.凝聚焦点，全力兜牢财政风险底线。市财政局将进一步采取措施切实做好基层“三保”工作，落实主体责任，优化支出结构，可暂缓实施的支出项目资金，要及时缴回财政，可统筹、整合的预算资金，要及时调整支出用途，保障“三保”支出需要。2022年将“三保”继续作为预算安排重点，并持续开展财政运行监测工作。
2.抓住重点，严格按照预算执行管理。牢固树立过“紧日子”思想，坚持以收定支原则，不断夯实财政预算管理工作，从严从实预算执行。严格按照“无预算、不支出”的原则，加强预算刚性约束，加强预算执行动态监控和跟踪问效，提高预算执行的均衡性、有效性、安全性，严格履行预算审批程序和支出标准，严格控制预算追加，防止超预算、无预算拨款。
3.突破难点，科学化解政府债务风险。统筹发展与防范化解政府债务风险相结合，多渠道争取支持，实现以发展来推动防范化解债务风险工作取得实效。聚焦问题、多措并举，千方百计拓宽增收渠道，严格控制支出，要压实责任、强化调度，进一步细化措施，切实精准施策，确保防范化解政府债务风险各项工作落实到位。
4.创造亮点，全面深化财政预算改革。预算管理一体化建设工作经过了一年的开展，大部分预算单位圆满完成了本次预算一体化工作的阶段性任务，这标志着全市预算一体化系统建设取得了阶段性成果，为下一步的预算管理工作奠定了坚实基础。2022年将加速推进财政预算一体化改革，进一步规范政府收支行为，提高财政管理水平、提升财政服务效能，科学统筹发展和安全关系，将防控风险、增强财政可持续性摆在更加突出位置。
2022年财政工作任务十分艰巨，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，发扬“三牛”精神，积极主动作为，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，扎实做好各项财政工作，发挥财政职能作用，为新民市的振兴发展不懈奋斗！
