（辽宁省）关于大连市 金州区（金普新区）2022年预算执行情况和2023年预算（草案）报告（书面）
大连市金州区（金普新区）2022年预算执行情况和2023年预算（草案）报告（书面）
（2023年1月8日在大连市金州区（金普新区）第九届人民代表大会第二次会议第一次全体会议上）
大连市金州区（金普新区）财政局 王长伟
各位代表：
受金州区人民政府和金普新区管委会的委托，现将大连市金州区（金普新区）2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请大会审议，并请区政协委员和列席同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对疫情和错综复杂的宏观经济形势，财政部门在新区党工委、管委会的坚强领导和区人大的监督指导下，主动适应经济发展新态势，保持定力，沉着应对，积极落实普惠性纾困扶持政策，科学合理配置资源，以求真务实的态度扎实推进稳经济、促发展、保民生和防风险各项工作，统筹疫情防控和经济社会发展，财政预算执行情况总体良好。
（一）落实区人大预算审查决议情况的财政重点工作
1. 全力做好收入组织工作，增强财政保障能力。一是落实好国家新的组合式减税降费政策，加强退税资金保障，全年预计完成全口径增值税留抵退税52亿元，为支持小微企业和制造业等行业发展，激发市场主体活力，培育税源、扩大税基奠定了良好基础。二是强化财税协调联动和涉税信息共享，密切关注新区重点税源企业生产经营情况，有针对性地做好点对点服务企业工作,确保各项税收及时足额入库。三是深挖非税收入增长潜力，多渠道盘活闲置资产，带动非税收入大幅增收，非税收入同比增长58%。四是积极盘活存量资金，清理收回自2020年以来各部门结余结转资金3亿元。
2. 大力压减一般性支出，坚持政府过紧日子。今年以来，国家实施大规模减税降费政策，财政收入短期内出现较大幅度减少。同时，在统筹疫情防控与经济社会发展方面，刚性支出有增无减，新区财政面临前所未有的困难与考验，围绕新区党工委、管委会决策部署，新区财政统筹安排资金，把政府带头过紧日子作为长期坚持的基本方针，大力压减一般性支出，以不低于年初预算批复的公用经费和项目支出总额的6%压减比例，压减8.6亿元。其中，在年初预算的基础上“三公经费”压减20%、办公场所运行及业务经费压减15%、会议费、培训费压减15%，合计压减0.92亿元。
3. 着力优化财政支出结构，更好地保障基本民生。2022年，新区始终坚持以人民为中心的发展理念，尽力而为、量力而行，努力在发展中保障和改善民生。一是切实保障新冠病毒疫情防控费用，及时安排经费支持科学快速处置局部突发疫情，确保不因资金问题影响疫情防控，全年多方筹措安排疫情防控资金10.2亿元。二是推动新区教育高质量发展，保证教育投入实现“两个增长”，2022年全区一般公共预算安排教育支出23.2亿元，比上年增长6.9%。三是促进卫生健康服务水平有效提升。安排基本公共卫生服务补助资金1.3亿元，支持向居民免费提供预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务。四是不断健全社会保障体系，调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金水平，提高城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准。全年社会保障和就业支出达34.5亿元。
4. 助力企业纾困解难，支持市场主体恢复发展。一是充分发挥政策性融资担保机构深化普惠金融服务，开展总额度为2000万元的“必胜担”业务，对符合相关条件的企业提供单户100万元（含）以下免担保费融资担保。安排400万元用于政策性担保机构的首贷业务费率及资本金补贴。二是严格执行政府采购中小企业预留份额政策，预留采购预算总额的 40%以上专门面向中小企业采购，其中预留给小微企业的比例不低于60%。三是加快财政支出进度，财政资金直达机制政策效果明显，惠企利民作用有效发挥，相关资金直接惠及百姓约12亿元，惠及83万人次。保居民就业方面，直接用于就业方面的支出超过0.2亿元，促进落实就业优先政策，稳定就业形势。保基本民生方面，初步统计，用于养老、义务教育、基本医疗、基本住房等基本民生方面的直达资金支出达10亿元，助力兜牢兜实民生底线。
（二）一般公共预算执行情况
1. 全区一般公共预算收支执行情况
按可比口径统计，地方级一般公共预算收入完成218亿元（预计数，下同），同比增长6.5%。
一般公共预算收入完成161.5亿元，比上年增长0.6%，为预算的96%。剔除留抵退税影响，同口径增长5%。加上上级转移支付收入30.4亿元，调入资金26.2亿元，债券转贷收入38.7亿元，接受其他地区援助收入3.3亿元，动用预算稳定调节基金43亿元，上年结余22.2亿元，收入总量为325.3亿元。
一般公共预算支出完成184亿元，为预算的90%（调整后预算，下同），增长2%，加上上解支出27亿元，调出资金3.4亿元，安排预算稳定调节基金64.8亿元，债务还本支出38.7亿元，年终结余7.4亿元，支出总量为325.3亿元。收支相抵，实现平衡。
2. 区本级一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成133亿元，增长1.3%，为预算的99.1%，加上上级转移支付收入30.4亿元、上解收入28.5亿元、上年结余17亿元，调入资金23.4亿元，地方政府一般债券转贷收入38.7亿元，动用预算稳定调节基金40亿元，收入总量为311亿元。
一般公共预算支出完成135.6亿元，下降4%，为调整后预算的90.4%。加上补助园区支出47.6亿元，上解支出27亿元，一般债券转贷支出0.4亿元，地方政府一般债务还本支出38.3亿元，安排预算稳定调节基金62.1亿元，支出总量为311亿元，收支相抵，实现平衡。
3. 转移支付情况
中央、省、市对新区转移支付30.4亿元，其中：一般性转移支付25.1亿元，主要是体制补助和共同财政事权转移支付；专项转移支付5.3亿元。
新区对园区转移支付47.6亿元，其中：一般性转移支付22.6亿元；专项转移支付25亿元。按区域划分：大连自贸片区（保税区）16.7亿元；普湾经济区29.8亿元；金石滩国家旅游度假区1.1亿元。
4. 区本级预备费使用情况
预备费年初预算安排4.65亿元，实际使用4.65亿元，主要使用方向：一般公共服务支出0.79亿元，公共安全支出0.22亿元，社会保障和就业支出0.23亿元，卫生健康支出1.83亿元，城乡社区支出0.29亿元，商业服务业等支出0.2亿元，自然资源海洋气象等支出0.16亿元，灾害防治及应急管理支出0.51亿元等。
5. 园区一般公共预算收支执行情况。
（1）大连自贸片区（保税区）一般公共预算收入完成20.9亿元，增长0.9%，为预算的86.8%。一般公共预算支出12.2亿元，下降4.6%，为预算的63.4%。
（2）普湾经济区一般公共预算收入完成5.6亿元，下降10.8%，为预算的78.9%。一般公共预算支出35.2亿元，增长33.9%，为预算的100.2%。
（3）金石滩国家旅游度假区一般公共预算收入完成2亿元，下降11.7%，为预算的80%。一般公共预算支出1亿元，下降33.7%，为预算的90.1%。
（三）政府性基金预算执行情况
1. 全区政府性基金预算执行情况
政府性基金收入72.4亿元，为预算的102.5%，加上转移性收入64.1亿元，收入总量为136.5亿元；政府性基金支出79.8亿元，为预算的103.4%，加上转移性支出20.2亿元，债务还本支出36.3亿元，结转下年支出0.2亿元，支出总量为136.5亿元。收支相抵，实现平衡。
2. 区本级政府性基金预算执行情况。
政府性基金收入57.2亿元，为预算的104.4%，加上转移性收入75.5亿元，收入总量为132.7亿元；政府性基金支出39.1亿元，为预算的104.3%，加上转移性支出76.4亿元，债务还本支出17亿元，结转下年支出0.2亿元，支出总量为132.7亿元。收支相抵，实现平衡。
3. 园区政府性基金预算执行情况
大连自贸片区（保税区）政府性基金收入4.3亿元，为预算的36.3%；政府性基金支出9.3亿元，为预算的111.7%。
普湾经济区政府性基金收入3.8亿元，为预算的96.1%；政府性基金支出31.4亿元，为预算的99.9%。
金石滩国家旅游度假区政府性基金收入7.1亿元，为本年度超收收入。
（四）国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营收入4312万元，为预算的1796.7%，全部为区本级收入，主要是国有企业利润收入。全部调入一般公共预算统筹使用。
（五）社会保险基金预算执行情况
1. 全区社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入27亿元（其中，财政补助收入19.3亿元），社会保险基金支出完成27.1亿元，社会保险基金当年收支结余-0.1亿元，年末滚存结余3.6亿元。
2. 区本级社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入23.3亿元（其中，财政补助收入16.8亿元），社会保险基金支出完成23.4亿元，社会保险基金当年收支结余-0.1亿元，年末滚存结余3.5亿元。
（六）政府债务情况
新区人大批准的金普新区2021年政府债务限额为633.69亿元，2022年1-11月份新增专项债限额23.34亿元，2022年政府债务限额为657.03亿元。2022年年初我区地方政府债务余额为586亿元，年内新增专项债23.3亿元（产业园区基础设施投向领域17.2亿元，新型基础设施投向领域2.4亿元，城镇老旧小区改造投向领域2.4亿元，文化旅游投向领域0.3亿元，卫生健康投向领域1亿元）。
各位代表，过去的一年，在疫情防控形势复杂多变、政策性减收影响明显, 财政收支矛盾十分突出的严峻形势下, 我们保障了各项重点支出需要，实现了收支平衡, 这是新区党工委、管委会科学决策、正确领导的结果, 是区人大、政协加强监督、有力指导的结果。但同时, 我们也清醒地认识到财政发展还面临一些问题和挑战: 经济下行压力加大, 传统产业动能减弱, 财政收入增长低位运行, 财政支出刚性增长, 收支矛盾日益突出; 全面深化财政各项改革任重道远, 精细化管理方面存在薄弱环节, 依法理财意识亟待加强；债务风险防范化解仍需付出较大努力。财政部门对上述问题高度重视，在今后工作中积极研究对策, 努力加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是全面落实党的二十大精神的第一年，更是未来五年全面建设社会主义现代化国家开局起步的关键时期。当前，随着国家减税降费政策落地生效，新区经济增长的内生动力不断增强，预计将推动财政收入增长，但也应看到，新区财政收入依然处于低位整理区间，不稳定不确定因素较多；从支出看，重点领域和刚性支出需求压力较大，债务还本付息和PPP项目付费逐步进入高峰期，财政收支矛盾仍然十分突出。我们将高度重视困难和风险，准确把握经济发展阶段性特征，努力保持政策连续性和稳定性，推动新区经济继续平稳、健康发展。
2023年预算安排及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，坚持推动高质量发展，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局。统筹财政资源，做好重点支出分类保障；优化支出结构，严控一般性支出；积极稳妥的化解地方存量债务，从严控制新增债务，切实防控债务风险；深化预算绩效管理，加快支出标准体系建设，强化财会监督，提高支出精准度和资金使用效益。
（一）一般公共预算
1. 全区一般公共预算
一般公共预算收入169.6亿元，比上年增长5%。其中：税收收入132.9亿元，增长8%；非税收入36.7亿元，下降4.8%。
一般公共预算支出232亿元，比上年增长13.2%（以下均为比上年调整预算数）。
2. 区本级一般公共预算
一般公共预算收入134.7亿元，增长1.3%。一般公共预算支出191.7亿元，增长27.8%。
3. 园区一般公共预算
大连自贸片区（保税区）一般公共预算收入25亿元，增长19.7%。一般公共预算支出20亿元，比上年增长3.9%。
普湾经济区一般公共预算收入7.5亿元，增长33.9%。一般公共预算支出18.6亿元，比上年下降46.9%。
金石滩国家旅游度假区一般公共预算收入2.4亿元，增长17%。一般公共预算支出1.7亿元，比上年增长60%。
4. 上级转移支付预算安排情况
大连市对金普新区预告知的转移支付项目11.7亿元，除体制补助和固定数额补助外，主要是留抵退税等方面的补助。已全部列入预算。
5. 金普新区对园区的转移支付情况
金普新区对园区转移支付27亿元，其中：大连自贸片区（保税区）20亿元；普湾经济区5.5亿元；金石滩国家旅游度假区1.5亿元。
（二）政府性基金收支预算
1. 全区政府性基金预算
政府性基金预算收入48.3亿元。其中：土地出让收入42.4亿元；城市基础设施配套费4亿元；污水处理费收入0.6亿元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1.3亿元。
政府性基金预算支出50亿元。计划主要用于专项债务付息、重点基础设施建设、征地动迁、土地收储等。
2. 区本级政府性基金预算
政府性基金预算收入35.2亿元。其中：土地出让收入30亿元；城市基础设施配套费3.5亿元；污水处理费收入0.6亿元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1.1亿元。
政府性基金预算支出18.8亿元。计划主要用于专项债务付息、重点基础设施建设、征地动迁、土地收储等。
3. 园区政府性基金预算
大连自贸片区（保税区）政府性基金预算收入4.1亿元，全部为土地出让收入。政府性基金预算支出5.7亿元，主要为政府专项债务付息支出。
普湾经济区政府性基金预算收入4亿元，其中：土地出让收入3.3亿元，城市基础设施配套费0.5亿元，污水处理费收入0.1亿元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入0.1亿元。政府性基金预算支出25.5亿元，主要是偿还债务本息支出。
金石滩国家旅游度假区政府性基金预算收入5亿元，全部为土地出让收入。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入2200万元，主要为国有企业利润收入。全部调入一般公共预算统筹使用。
（四）社会保险基金预算
1. 全区社会保险基金预算
全区社会保险基金收入预算29.2亿元（其中，财政补助22.5亿元），社会保险基金预算支出29.8亿元，社会保险基金当年赤字0.6亿元，上年结余3.6亿元，年末滚存结余3亿元。
2. 区本级社会保险基金预算
社会保险基金收入预算25.5亿元（其中，财政补助19.7亿元），其中：机关事业单位养老保险基金14.1亿元（其中，财政补助8.5亿元），采暖基金0.5亿元（其中，财政补助0.3亿元），被征地农民养老保险基金10.8亿元（其中，财政补助10.8亿元。含原开发区、金州区专户），离休干部医疗保险基金0.1亿元（其中，财政补助0.1亿元）。
社会保险基金预算支出26亿元，其中：机关事业单位养老保险基金14.6亿元，采暖基金0.5亿元，被征地农民养老保险基金10.8亿元，离休干部医疗保险基金0.1亿元。
社会保险基金当年赤字0.5亿元，上年结余3.5亿元，年末滚存结余3亿元。
（五）政府债务情况
1. 全区政府债务情况
政府债务年初余额609.3亿元，2023年计划偿还到期本金82亿元，其中：一般债务56.5亿元；专项债务25.5亿元。
2. 区本级政府债务情况
政府债务年初余额401.3亿元，2023年计划偿还本金64.9亿元，其中：一般债务56.1亿元；专项债务8.8亿元。
（六）“三保”预算编制情况
按照国家、省、市保障“三保”支出要求，新区财政坚决兜牢兜实“三保”底线，将“三保”支出足额纳入本年预算。全年安排“三保”支出预算54.6亿元，其中，保工资安排38.2亿元，保运转安排2.9亿元，保基本民生安排13.5亿元。
四、扎实做好2023年财政管理工作
（一）强化落实新区党工委、管委会决策部署的财力保障
将落实新区党工委、管委会决策部署作为预算安排的首要任务，优先保障新区“三保”等刚性支出和教育、科技等重点领域，合理保障各部门正常履职运转的必需支出。优化项目分类设置，梳理评估现有支出政策，根据项目分类、轻重缓急、评估结果等扎实做好项目排序，分清优先等次，不留预算缺口。
（二）继续坚持政府过紧日子
健全常态化过紧日子工作机制，细化分析公务运行成本，提高各项固定资产利用效率，加强预算安排与资产配置的衔接。严控一般性支出，强化因公出国出境、公务接待、公务用车管理，大力精简会议、差旅、培训、调研等活动支出，强化“三公”经费管理，按照从严从紧的原则安排预算。
（三）严肃财经纪律、硬化预算约束
贯彻落实《中华人民共和国预算法》有关规定，增强预算编制的科学性、准确性和预算执行的规范性、严肃性，严控预算调整和事项调剂。持续加大财政监督力度，加强财会监督，督促各部门敬畏财经纪律，严格执行各项财经法规和管理制度，加强内部控制管理，落实部门主体责任，严禁无预算超预算安排支出，严禁突击花钱、铺张浪费，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
（四）落实货币金融政策，加大普惠小微贷款支持力度
抢抓国家多层次资本市场政策创新机遇，以提升自主创新能力、激发市场内生动力为目标，优化区域金融发展环境，做好银企牵线工作，搭建企业融资桥梁。一是积极发挥财政资金在普惠金融“六保”“六稳”方面的支持作用，组织新区政策性担保公司联合金融机构落实好创业担保贷款政策，为符合条件的小微企业提供贴息贷款，全力支持小微企业创业就业。二是依托“首贷服务站”，积极引导金融机构推进普惠金融服务向纵深发展，实现首贷服务与普惠金融相结合。三是持续加强财政在基金、金融产品、“奖补”方面投入，有效与社会资本、金融资本联动，实现财政资金带动与放大效应。
（五）防范化解政府债务和财政运行风险
一是认真贯彻落实新区党工委、管委会工作要求，切实履行防范化解隐性债务风险职责，坚持底线思维，把防风险摆在更加突出的位置，加强政府性债务风险防范化解，遏制新增政府性债务，稳步化解存量债务。牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保新区债务风险安全可控，努力争取防范化解重大风险攻坚战阶段性胜利。二是新区各部门出台涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目前，要按有关规定进行财政承受能力评估，未通过评估的不得安排预算。
（六）加强财政管理工作
一是建立健全基本支出标准体系，加快项目支出标准体系建设，推进项目标准化管理。二是持续深化预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，提升财政资金使用效益。三是进一步加快推进预算管理一体化建设，实现预算数据自动汇聚和自动跟踪，为统筹财政资源、调整优化支出结构和完善常态化财政资金直达机制提供有力支撑。四是加强政府采购监管工作，加快落实大连市政府采购深化改革方案，进一步规范政府采购活动，优化新区营商环境，落实中小企业政府采购扶持政策，支持中小企业发展。五是积极回应公众关切，扎实推进预决算、债务等信息公开工作，建立健全公开透明的预算管理制度。
各位代表，2023年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在新区党工委、管委会的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真听取区政协的意见和建议，坚定信心，攻坚克难，真抓实干，努力完成各项工作任务，为加快新区经济社会高质量发展作出新的更大贡献！
名 词 解 释
1.“三公经费”。指政府部门人员因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
2.“六保”。指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。是2020年4月17日召开的中共中央政治局会议强调为统筹推进疫情防控和经济社会发展，在疫情防控常态化的前提下，要做好“保”这六方面的工作。
3.“六稳”。2018年7月，中共中央政治局会议首次提出“六稳”方针，指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，涵盖了我国经济生活的主要方面。
4.“三保”支出。指“保基本民生、保工资、保运转”。按照“县级主体、市管县区、省级兜底”的原则，县级财政履行“三保”支出的主体责任。
5.“首贷服务站”。由人民银行金州新区中心支行会同新区财政局发起，组织商业银行充分发挥自身业务特点和优势，通过进街道、进社区、进园区、进市场、进乡村帮助企业解决融资难、融资贵以及基础金融服务不足等问题，在提高企业“首贷获得率”的基础上，“一对一、面对面”为企业提供综合性金融服务，为实现金普新区经济又好又快发展提供有力金融支撑。
6.“必胜担”业务。指担保公司面向新区封控区、管控区受疫情影响的小微企业和三农主题推出的融资担保产品，总额度2000万元，单户最高100万元，免收担保费。
7.“留抵退税”。其学名“增值税留抵税额退税优惠”，是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。
