（辽宁省）关于大连市 金州区（金普新区）2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告（书面）
大连市金州区（金普新区）2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告（书面）
——2021年12月30日在大连市金州区（金普新区）第九届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受金州区人民政府和金普新区管委会的委托，现将大连市金州区（金普新区）2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提请大会审议，并请各位委员和列席同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，在金普新区党工委、管委会的坚强领导下，在区人大及其常委会监督指导下，新区全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面贯彻落实党中央把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展、促进共同富裕的部署要求，埋头苦干、勇毅前行，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，充分发挥财政职能，统筹疫情防控和经济发展，完成全年主要财政目标任务，财政运行状况平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算收支执行情况
全区地方级一般公共预算收入完成207.6亿元（预计数，下同），占大连市全部收入的27.6%。区级一般公共预算收入完成159.93亿元，比上年增长5%，为预算的101.9%。其中：税收收入133.95亿元，增长6.4%；非税收入25.98亿元，下降1.9%。
全区一般公共预算收入加上上级转移支付收入19.9亿元、调入资金13.37亿元，债券转贷收入58.49亿元，动用预算稳定调节基金33亿元，上年结余8.92亿元，收入总量为293.61亿元。
全区一般公共预算支出完成175.51亿元，为预算的95.2%（调整后预算，下同），可比增长1%（为落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》文件“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”要求，2021年起，金普新区不再做权责发生制结转，2020年新区一般公共预算权责发生制结转4.64亿元，剔除该因素后，支出实际比上年增长）。加上上解支出18.2亿元，债务还本支出58.49亿元，调出资金0.99亿元，补充预算稳定调节基金23.4亿元，结转下年17.02亿元，支出总量为293.61亿元。收支总量相抵，收支实现平衡。
2.区本级一般公共预算执行情况
区本级一般公共预算收入完成130.89亿元，增长3.1%，完成预算的102.6%，其中：税收收入108.59亿元，增长4.7%；非税收入22.3亿元，下降4.2% 。加上上级转移支付收入19.9亿元、下级上解收入29.04亿元、调入资金12.84亿元，地方政府一般债券转贷收入58.49亿元，上年结余5.63亿元，调入预算稳定调节基金30亿元，收入总量为286.79亿元。
区本级一般公共预算支出完成138亿元，增长27.8%，为预算的94.7%。加上上解支出18.2亿元，补助下级支出39.88亿元，地方政府一般债务还本支出50.28亿元，一般债券转贷支出8.21亿元，安排预算稳定调节基金20亿元，结转下年12.22亿元，支出总量为286.79亿元，收支总量相抵，达到平衡。
3.转移支付情况
中央、省、市对新区转移支付19.9亿元，其中：一般性转移支付15.22亿元，主要是体制补助和共同财政事权转移支付；专项转移支付4.68亿元，主要包括：农林水支出5406万元、社会保障和就业2910万元、教育2709万元、节能环保6592万元、城乡社区4725万元、资源勘探信息7270万元等。
新区对园区转移支付39.88亿元，其中：一般性转移支付19.55亿元；专项转移支付20.33亿元。按区域划分：保税区15.91亿元；普湾经济区23.97亿元。
4.区本级预备费情况
2021年区本级预备费4亿元，实际使用3.89亿元，主要用于疫情防控、应急管理等工作，其中：一般公共服务0.48亿元，文化旅游与体育传媒支出0.32亿元，社会保障和就业支出0.15亿元，卫生健康支出1.45亿元，灾害防治及应急管理支出0.76亿元，城乡社区0.17亿元等。未使用0.11亿元全部补充预算稳定调节基金。
5.园区一般公共预算收支执行情况。
（1）普湾经济区一般公共预算收入完成6.2亿元，增长5.4%，为预算的110.7%。一般公共预算支出24亿元，下降57%，为预算的100%。
（2）保税区一般公共预算收入完成20.54亿元，增长5.5%，为预算的96.2%。一般公共预算支出13.51亿元，下降11.1%，为预算的80.6%。
（3）金石滩园区一般公共预算收入完成2.3亿元，为预算的99.1%（因金石滩园区2021年设立国库，无上年决算数，故没有同比增幅）。2021年一般公共预算支出纳入区本级支出管理，本年度没有单独核算。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入61.7亿元，为预算的105.6%；全区政府性基金支出59.45亿元，为预算的88.7%。
2.区本级政府性基金预算执行情况。
区本级政府性基金收入50.23亿元，为预算的108.2%，其中：土地出让金43.2亿元，为预算的106.2%；城市基础设施配套费6.31亿元，为预算的118.8%。加上上级补助收入0.23亿元、下级上解收入11.47亿元、债务转贷收入77.37亿元（含地方政府专项债券收入6.7亿元）、上年结转0.2亿元，收入总量为139.5亿元。
区本级政府性基金支出43.19亿元，为预算的86.6%，其中：土地出让金支出31.34亿元；基础设施配套费支出0.44亿元。加上补助下级支出15.33亿元、地方政府专项债务还本支出14.31亿元、债务转贷支出56.36亿元、调出资金7.82亿元、结转下年支出2.48亿元，支出总量为139.5亿元。
3.园区政府性基金预算执行情况
普湾经济区政府性基金收入6.1亿元，为预算的152.5%；政府性基金支出9.37亿元，为预算的100%。
保税区政府性基金收入2.48亿元，为预算的41.3%，主要是土地出让收入下降所致；政府性基金支出6.89亿元，为预算的114.9%。
金石滩园区政府性基金收入2.89亿元，为本年度超收收入。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营收入240万元，为预算的100%，全部为区本级收入，主要是利润收入和股利、股息收入。全部调入一般公共预算统筹使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.全区社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入23.3亿元（其中，财政补助收入17.54亿元），社会保险基金支出完成23.04亿元，社会保险基金当年收支结余0.26亿元，年末滚存结余3.51亿元。
2.区本级社会保险基金预算执行情况
区本级社会保险基金收入22.47亿元（其中，财政补助收入16.89亿元），其中：机关事业单位养老保险基金12.37亿元（其中，财政补助7.7亿元）；采暖基金0.48亿元（其中，财政补助0.31亿元）；被征地农民养老保险9.47亿元（其中，财政补助8.73亿元）；离休干部医疗保险基金0.15亿元（其中，财政补助0.15亿元）。
社会保险基金支出完成22.26亿元，其中：机关事业单位养老保险基金12.35亿元，采暖基金0.41亿元，被征地农民养老保险9.37亿元，离休干部医疗保险基金0.12亿元。
社会保险基金当年收支结余0.22亿元，年末滚存结余3.41亿元。
（五）政府债务情况
2021年新区人大批准的金普新区2020年政府债务限额为626.99 亿元。2021年年初我区地方政府债务余额为579.3亿元，年内新增专项债6.7亿元（新日本工业团地2.5亿元，依山海国际社区建设项目1.3亿元，金石湾国际旅游度假区项目2.9亿元）。2021年末政府债务余额为586亿元，在批准的债务限额内。
（六）落实区人大预算审查决议情况和财政重点工作
1.加强收入征管工作，提升收入质量
继续发挥财源建设专班力量，强化财源建设。一是不折不扣落实减税降费政策，为市场主体纾困，优化纳税举措，加大宣传力度，帮助企业恢复，激发市场活力； 二是强化重点企业纳税服务，巩固基础税源。协调税务部门密切关注所辖重点税源企业生产经营情况，全区各部门联动，有针对性地做好企业服务点对点工作；三是加大力度兑现企业招商政策，支持招商引资，培育新增税源；支持持续深化供给侧改革，加快推进产业升级和动能转换；支持高新科技产业，推动绿色低碳和高质量发展。
2.争取有利于新区发展的财政政策
积极努力，协调新区各部门争取上级资金支持，一是充分利用上级财力下沉政策，积极争取新招商项目市级留成部分返还；二是向大连市申请对自贸区体制予以支持，按照省辽政办〔2021〕41号文件政策执行，争取有利于新区财力的园区体制；三是协调各部门争取上级资金，2021年共争取到专项债和市级额外下达的各项补助资金达15亿元以上。
3.强化存量资源资产管理
一是进一步盘活闲置资产，支持国企发展，支持全区停车场业务整合、公务用车接收、实施共享汽车等改革举措。二是规范资产处置工作，严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》等有关规定，严格履行审批程序，完备相关手续，规范账务处理，加强国有资产处置管理。三是加大特许经营权出让和盘活，2021年，文化广场、十四号桥、海绵城市等PPP项目经营权转让收入实现8.34亿元。
4.加强绩效管理，提高财政资金使用效益
一是推进预算绩效管理工作建章立制，全面推进闭环式管理模式落实。完成2020年专项资金预算绩效评价工作，查找项目资金使用与管理中的薄弱环节，认真分析评价结果所反映的问题，提高项目资金使用效益。下达2021年预算绩效管理重点工作任务，全面实施预算绩效管理工作，开展部门整体绩效管理、PPP项目、政策实施等绩效评价试点工作，完善绩效预算管理各环节工作，推进绩效管理整体框架建设。2021年向人大报告重点绩效工作报告，完善绩效监督工作。二是做好直达资金管理工作，依托直达资金动态监控系统，对直达资金支付事前、事中、事后全过程实施动态监控，及时核查台账和纠正不规范操作，确保直达资金项目佐证材料真实完整，账实相符，为新区保就业、保民生提供重要支撑。
5.坚决落实过紧日子思想
严格支出管理，将过紧日子作为长期坚持的基本方针，执守简朴，厉行节约办一切事业。严格控制和压缩一般性支出，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。特别加强“三公”经费的控制，除疫情防控等特殊情况外，年度内不得新增“三公”经费支出。
6.加强债务管理，守住不发生债务风险底线
一是加强金普新区债务管理，强化风险源头控制。严格落实第五次全国金融工作会议精神，在2017年7月14日之后，没有新增政府债务。同时，不断加强政策的研判，积极与金融机构协调合作，多方化解债务。具体执行中，区分债务的类别，分门别类、有针对性地与多家金融机构积极沟通，多措并举优化债务结构，缓解、释放债务风险。二是积极争取国家政策支持，谋求化债新突破。通过及时把握国家政策，争取置换资金解决刚性兑付的债务，有效缓解了我区偿债压力，释放风险。
7.做好财政信息化改革工作
根据国家深化预算管理制度改革要求，按照国家、大连市的统一部署，新区加快推进预算管理一体化建设，加强预算执行的运行监控，确保预算管理更加标准科学、规范透明、约束有力，提高预算项目支出的质量和效益。推进非税收入收缴和财政电子票据管理系统上线，规范非税收入的征收标准、流程，简化收缴程序，缩短缴库时间，接受公众监督。
各位代表，过去的一年，在金普新区党工委、管委会的领导下，金普新区财政局立足本职，科学统筹，财政收入组织量增质优，充分发挥财政职能作用，保稳定促发展。但同时我们也清楚地认识到，当前财政运行中还面临一些问题和挑战：一是财政增收基础还不牢固，一次性收入占比较高，新兴行业尚未形成稳定税源，财源建设工作仍需加强；二是财政刚性支出逐年增加，挤压发展性支出，收支矛盾仍然突出；三是债务化解工作虽然取得阶段性胜利，但未来仍不能忽视；四是各预算单位绩效主体责任意识有待提高。财政部门对上述问题高度重视，如何综合施策逐步消化和解决这些问题仍然是今后工作的重点。
二、2022年财政预算草案
2022年预算安排及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会，抓住历史机遇，把握历史主动，坚定不移走高质量发展之路，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以提高人民生活品质为根本目的，坚持以人民为中心，兜牢基本民生底线。坚持系统观念，加强财政资源统筹，集中力量办大事。坚决落实政府过紧日子要求，强化预算对落实党和国家重大政策的保障能力，进一步完善预算管理制度，坚持目标导向和问题导向相结合，完善管理，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。
（一）一般公共预算
1.全区一般公共预算
全区一般公共预算收入167.93亿元，比上年增长5%。其中：税收收入149.57亿元，增长11.7%；非税收入18.36亿元，下降29.3%。
全区一般公共预算支出184.71亿元，基本同去年持平（以下均为比上年调整预算数）。
2.区本级一般公共预算
区本级一般公共预算收入134.2亿元，增长2.5%。区本级一般公共预算支出155亿元，增长6.4%。
3.园区一般公共预算
普湾经济区一般公共预算收入7.1亿元，增长14.5%。一般公共预算支出8.76亿元，比上年下降63.5%，主要是由于区本级对普湾经济区的补助由一般公共预算调整为政府性基金导致。
保税区一般公共预算收入24.06亿元，增长17.1%。一般公共预算支出19.25亿元，比上年预算增长42.5%。
金石滩园区一般公共预算收入2.56亿元，增长11.5%。一般公共预算支出1.7亿元。
4.上级转移支付预算安排情况
大连市对金普新区预告知的转移支付项目6.73亿元，除体制补助和固定数额补助外，主要是农业等方面的补助。已全部列入预算。
5.金普新区对园区的转移支付情况
金普新区对园区转移支付26.4亿元，其中：保税区19.25亿元；普湾经济区5.45亿元；金石滩园区1.7亿元。
（二）政府性基金收支预算
1.全区政府性基金预算
全区政府性基金预算收入70.61亿元。其中：土地出让收入66.19亿元；基础设施配套费3.66亿元。
全区政府性基金预算支出59.83亿元。计划主要用于专项债务付息、重点基础设施建设、征地动迁、土地收储等。
2.区本级政府性基金预算
区本级政府性基金预算收入54.82亿元。其中：土地出让收入50.6亿元；基础设施配套费3.5亿元。
区本级政府性基金预算支出18.68亿元。计划主要用于专项债务付息、重点基础设施建设、征地动迁、土地收储等。收支差额主要用于对普湾经济区化解债务的补助和上解大连市10.6亿元。
3.园区政府性基金预算
普湾经济区政府性基金预算收入4亿元。其中：土地出让收入3.8亿元。政府性基金预算支出33.04亿元。
保税区政府性基金预算收入11.79亿元。全部为土地出让收入。政府性基金预算支出8.07亿元。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入240万元，主要为国有企业利润及国有控股、参股企业按照股权比例上缴的股利、股息收入等。全部调入一般公共预算统筹使用。
（四）区本级社会保险基金预算
1.全区社会保险基金预算
全区社会保险基金收入预算24.58亿元（其中，财政补助19.23亿元），社会保险基金预算支出24.26亿元，社会保险基金当年赤字0.09亿元，上年结余3.51亿元，年末滚存结余3.42亿元。
2.区本级社会保险基金预算
区本级社会保险基金收入预算23.46亿元（其中，财政补助18.27亿元），其中机关事业单位养老保险基金13.26亿元（其中，财政补助8.7亿元），采暖基金0.42亿元（其中，财政补助0.3亿元），被征地农民养老保险基金9.66亿元（其中，财政补助9.15亿元。含原开发区、金州区专户），离休干部医疗保险基金0.12亿元（其中，财政补助0.12亿元）。
社会保险基金预算支出23.46亿元（不含原金州区临时工养老保险），其中机关事业单位养老保险基金13.18亿元，采暖基金0.46亿元，被征地农民养老保险基金9.69亿元，离休干部医疗保险基金0.13亿元。
社会保险基金当年赤字39万元，上年结余3.41亿元，年末滚存结余3.4亿元。
（五）政府债务情况
1.全区政府债务情况
全区政府债务年初余额586亿元，2022年计划偿还到期本金75.05亿元，其中：一般债务28.7亿元；专项债务36.35亿元。
2.区本级政府债务情况
区本级政府债务年初余额382.55亿元，2022年计划偿还本金55.31亿元，其中：一般债务38.3亿元；专项债务17.01亿元。
（六）2022年新区主要财政收支政策
1.继续落实过紧日子的要求
一是进一步压减一般性支出，2022年非刚性、非重点项目支出仍要进一步压减，按照从严从紧的原则安排。二是继续强化“三公”经费管理。从严从紧核定“三公”经费预算，对于无实质内容的因公出国出境、公务接待等活动不安排预算；加强公务用车管理，切实降低公务用车运行成本；三是大力精简会议、差旅、培训、调研等活动支出，努力节约行政运行成本。
2.坚持以人为本，提升人民生活品质
安排教育支出20.4亿元，投入资金逐年增长，发展公平有质量的教育，继续推进教育基础设施建设，支持新区教育提质增效。
安排卫生健康支出6.2亿元，其中公共卫生支出0.78亿元，主要用于推进公共卫生事业建设发展，医疗能力提升补助1.65亿元，主要用于公立医院补助和农村卫生站、卫生院补助。
安排社会保障支出31.44亿元。解决养老问题，安排2026万元支出预算，用于社会化养老机构补助；最低生活保障资金4887万元，统筹城乡居民最低生活保障等。
支持人才强区，安排人才发展基金预算1.26亿元，用于人才住房补贴、高端人才补助等。
提高社区保障水平，社区办公经费补助标准提高一倍；同时，按照管委会部署，强化城乡社区网格员配备，安排专项预算0.36亿元，整合现有的社区楼长、食品安全监管员、治安防范员、垃圾分类督导员等，统筹谋划全区网格化管理，提升社会治理水平。
3.支持绿色低碳发展
打好污染防治攻坚战，一是投入资金促进金普新区产业转型升级，推动优化产业结构和能源结构。二是继续投入资金，支持农业农村绿色发展，开展美丽乡村建设，推动渔业减船转产。三是加大节能环保投入，安排预算5.52亿元，比上年预算增长14.5%。
4.支持乡村振兴发展
一是加大对村级运转的支持力度，调整村干部报酬体系和村级办公经费补助标准，全年投入经费约5670万元，比2020年增长87%。二是加强农村人居环境整治，提高农村环境卫生整治经费标准，由人均50元提高至100元，增加增强民众获得感。
三、扎实做好2022年财政管理工作
（一）兜牢兜实“三保”底线。一是大力优化财政支出结构。坚持 “三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。二是加大财政资金统筹盘活力度，大力压减非急需非刚性支出，加大结转结余资金清理力度，节约资金优先保障“三保”资金。三是加强资金风险监控，及时评估研判，对苗头性问题，做到早发现、早介入、早处理，确保不发生支付风险。
（二）防范化解政府债务和财政运行风险。坚持底线思维，把防风险摆在更加突出的位置，加强政府债务和中长期支出事项管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线。各部门出台涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目前，要按规定进行财政承受能力评估，未通过评估的不得安排预算。
（三）依法依规组织收入。全面落实“减税降费”政策，加强同税务部门和新区执收单位的协同配合，落实“减税降费”，提升企业和群众获得感，同时，依法依规组织财政收入，推动各有关部门和单位落实执收执罚的主体责任。
（四）推动支出绩效提升。推动各预算单位加强重点领域预算绩效管理，严格事前绩效评价，强化绩效理念。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效预算一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回统筹安排。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。努力优化支出结构，提高发展性支出占比。
（五）加强财政一体化系统建设。继续推进预算管理一体化建设，规范预算管理工作流程、要素、规则和数据标准。完成上级财政部门关于预算一体化改革工作，实现上下数据贯通、共享。建立全覆盖、全链条的转移支付资金监控机制，实时记录和动态反映转移支付资金分配、拨付、使用情况，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程来源清晰、流向明确、账目可查、账实相符。
各位代表，2022年，我们将在新区党工委、管委会的坚强领导下，在区人大的监督和支持下，凝心聚力、攻坚克难、真抓实干，全面落实各项财政工作任务，为推动金普新区高质量发展做出新的贡献！
2021年12月19日
名词解释
1.“六保”。指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。是2020年4月17日召开的中共中央政治局会议强调为统筹推进疫情防控和经济社会发展，在疫情防控常态化的前提下，要做好“保”这六方面的工作。
2.“六稳”。2018年7月，中共中央政治局会议首次提出“六稳”方针，指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，涵盖了我国经济生活的主要方面。
3.权责发生制。权责发生制是以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的一项原则。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。
4.“三保”支出。指“保基本民生、保工资、保运转”。按照“县级主体、市管县区、省级兜底”的原则，县级财政履行“三保”支出的主体责任。
