（辽宁省）关于大连市 庄河市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（审议稿）
关于庄河市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（审议稿）
—— 2022年12月22日在庄河市第八届人民代表大会第二次会议上
庄河市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将我市2022年预算执行情况（由于本报告时间早于财政决算日，收支数字均为预计数）和2023年预算草案提请本次会议审议，并请市政协委员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年,我市财政预算执行情况如下（详见附表）：
（一）一般公共预算执行情况
1、全市执行情况。收入575,000万元，完成年初预算的116.2%，增长（收支增减均比上年实际）17.2%。其中：税收收入199,900万元，完成年初预算的89%；非税收入375,100 万元，完成年初预算的138.7%；完成的这些收入，加上上级转移支付396,039万元、调入预算稳定调节基金71,525万元、调入国有资本经营预算77万元、调入其他资金6,073万元、上年结转收入164,050万元，全市一般公共预算总收入1,212,764万元；支出725,283万元，完成年初预算的113.1%，下降3.7%，加上上解上级支出100,008万元、补充预算稳定调节基金109,868万元、结转下年支出257,145万元、调出资金20,460万元，全市一般公共预算总支出1,212,764万元。收支相抵，预算平衡。
2、市本级执行情况。收入404,847万元，完成年初预算的129%，增长31.9%。其中：税收收入40,305万元，完成年初预算的82%；非税收入364,542万元，完成年初预算的137.8%。完成的这些收入，加上上级转移支付396,039万元、下级上解收入29，030万元、调入预算稳定调节基金57，666万元、调入国有资本经营预算77万元、上年结转收入162,189万元，市本级一般公共预算总收入1,049,848万元。支出553,752万元，完成年初预算的121.1%，下降2.6%。加上上解上级支出100,008万元、补助下级支出27,339万元、补充预算稳定调节基金91,144万元、结转下年支出257,145万元、调出资金20,460万元，市本级一般公共预算总支出1,049,848万元。收支相抵，预算平衡。
市本级支出具体完成情况。(1)一般公共服务支出21,250万元，下降25%；(2)国防支出45万元；(3)公共安全支出22,134万元，下降21.5%；(4)教育支出88,545万元，下降42.8%；(5)科学技术支出228万元，下降13.3%；(6)文化旅游体育与传媒支出5,397万元，下降20.9%；(7)社会保障与就业支出114,494万元，增长13.4%；(8)卫生健康支出67,101万元，增长61.1%；(9)节能环保支出1,905万元，下降48.6%；(10)城乡社区支出64,498万元，增长119.3%；(11)农林水支出81,527万元，增长37.1%；(12)交通运输支出12,014万元，下降33.8%；(13)资源勘探信息等支出296万元，下降38.5%；(14)商业服务业等支出1,360万元，增长112.8%；(15)援助其他地区支出50万元；(16)自然资源海洋气象等支出7,840万元，增长28.6%；(17)住房保障支出25,860万元，增长11.3%；(18)灾害防治及应急管理支出2,292万元，下降31.6%；(19)其他支出650万元，下降97.9%；(20)债务付息及发行费支出36,266万元。
3、大连北黄海经济开发区（下称北黄海经开区）和各街道执行情况。（1）北黄海经开区完成收入44,700万元、支出32,022万元；（2）城关街道完成收入5,853万元、支出5,069万元；（3）兴达街道完成收入2,506万元、支出1,399万元；（4）新华街道完成收入3,214万元、支出2,690万元；（5）昌盛街道完成收入1,540万元、支出2,811万元；（6）明阳街道完成收入2,348万元、支出2,850万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入19,151万元，完成年初预算的13.6%，下降66.1%（主要是受疫情及房地产市场低迷等因素影响，土地出让收入大幅减少），上级转移支付3,044万元，上年结余收入7,281万元，调入资金20,460万元，政府性基金总收入49,936万元；支出34,510万元，调出资金4,723万元，结余10,703万元，按规结转下年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入77万元，完成年初预算的46.7%，下降51.3%（主要是保安服务公司因政策原因需补缴员工社会保险导致企业亏损，无法上缴国有资本收益）。
全市国有资本经营预算不安排支出，全部调入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
我市负责统筹的是机关事业单位养老保险基金（均为市本级），收入84,095万元，其中财政补助收入55,150万元（一般公共预算中在“ 机关事业单位基本养老保险基金财政补助收入”科目反映）；支出84,095万元。
债务情况。我市（含北黄海经开区）由上级政府代发再融资债券37.43亿元，及时置换了到期债务；政府债务余额245.57亿元，控制在上级政府下达的债务限额以内。
二、2022年财政主要工作
（一）坚定落实减税降费，拓宽财政增收渠道
一是推动减税降费政策落实到位，确保政策红利落地，全年减免各类税费2.5亿元，有效激发市场主体发展活力；二是积极组织财政收入，坚持依法征收、应收尽收，全市一般公共预算收入预计完成57.5亿元，同比增长17.2%，收入总量及增幅位居大连前列；三是着力争取上级支持，紧盯国家政策，跟踪资金走向，全年争取转移支付资金39.6亿元，为我市财政平稳运行提供坚实财力保障。
（二）强化财政资金管理，保障重点支出需求
一是健全财政资金统筹使用长效机制，积极调整优化支出结构，提升财政保障能力，促进财政可持续发展；二是政府带头过“紧日子”，按轻重缓急合理安排支出，全力兜牢“三保”底线，大力压减一般性支出，全市压减一般性支出2.76亿元，压减比例达到20%；三是完善财政直达资金常态机制，不断提升直达资金使用效益和管理水平，切实发挥惠企利民实效，全年共下达直达资金15.61亿元；四是加大存量资金盘活力度，对部门支出缓慢资金、结转结余资金和长期沉淀资金全部收回财政，累计收回6,017万元，统筹用于保障重点领域支出。
（三）持续加大民生投入，推动社会事业发展
一是落实就业优先政策，投入5,661万元，落实就业创业扶持政策、失业保障政策，支持开展多层次职业技能培训，做好重点群体就业工作；二是完善社会救助政策，投入24,821万元，落实各类困难群众救助政策，最低生活保障标准提高至每月850元，特困人员保障标准提高至每月1700元；三是建立优抚对象安置体系，投入6,205万元，落实优抚对象基本生活保障政策，发放优抚人员各类抚恤金、岗位补贴等帮扶资金；四是促进教育高质量发展，投入88,545万元，完善教育经费保障机制，逐步提高教师薪酬待遇，加快教育基础设施建设；五是保障公共卫生安全，投入22,134万元，持续开展常态化疫情防控，提升基层医疗卫生机构服务能力，基本公共卫生服务经费人均补助标准提高至84元。
（四）扎实推进财政改革，不断提升管理水平
一是加快推进预算一体化建设，按照上级统一部署，我市预算管理一体化系统成功上线运行，覆盖了全市市乡两级192个预算单位，实现了主体全覆盖；二是全面实施预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、决算全过程。本级预算项目全部同步编制绩效目标，并开展绩效监控，逐步提高绩效自评及重点绩效评价质量；三是持续深化国企改革，组建农粮集团，出台国企负责人薪酬管理、业绩考核等相关办法，协助组建国企董事会，完善现代企业制度，健全法人治理结构，提升经营管理水平。
2022年，全市各级各部门上下同心、众志成城，有效应对了新冠疫情和严峻复杂经济形势的考验，实现了财政收支平稳运行，保障了经济社会发展各项重点任务的有序推进，成绩来之不易。同时我们也清醒地认识到，预算执行和财政管理还面临一些困难和挑战：一是财政收入增收基础不牢固，一次性收入较多，收入结构不合理；二是重点保障领域支出呈刚性增长，预算平衡难度加大，财政收支矛盾日益突出；三是债务化解和“三保”支出压力大，风险隐患不容忽视。对这些问题，我们将积极采取措施，努力加以解决。
三、2023年预算草案
我市2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大精神，坚决落实上级要求和市委、市政府决策部署，加强财政资源统筹，坚决落实过“紧日子”要求，把宝贵的财政资金用在最困难的地方、最急需的领域，统筹疫情防控和经济社会发展，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，深入推进财政各项改革，优化支出结构，提高资金使用效益，保障我市经济社会持续健康发展。
遵循上述思想，编成我市2023年财政预算草案（详见附表）分别如下：
（一）一般公共预算
1、全市一般公共预算
全市一般公共预算收入586,600万元，增长2%以上（收入预算的增减均指比上年预计）。其中：税收收入216,120万元，增长8.1%；非税收入370,480万元，下降1.2%。当年这一收入，加上上级转移支付收入175,314万元、调入预算稳定调节基金2,971万元、调入国有资本经营预算650万元、调入其他资金5,660万元，全市收入总量为771,195万元。
支出694,979万元，增长8.4%（支出预算的增减均指比上年预算），加上上解上级支出75,566万元、补充预算稳定调节基金650万元，全市支出总量为771,195万元。收支相抵，预算平衡。
2、市本级一般公共预算
收入398,392万元,下降1.6%，其中：税收收入40,290万元，与上年持平；非税收入358,102万元，下降1.8%。当年这一收入，加上上级转移支付收入175,314万元、下级上解收入27,485万元，调入国有资本经营预算650万元，市本级收入总量为601,841万元。
支出510,674万元，增长11.7%，当年这一支出，加上上解上级支出75,566万元、补助下级支出14,951万元、补充预算稳定调节基金650万元，市本级支出总量为601,841万元。收支相抵，预算平衡。
市本级一般公共预算支出具体安排：（1）工资性支出174,522万元。（2）基本运转支出10,531万元。（3）基本民生支出51,083万元，按照上级保障标准和本级承担比例，对义务教育和基本的养老保险、就业服务、医疗保障、生活救助、住房保障等基本公共服务事项，作了足额安排。（4）完成特别行政任务支出25,825万元，主要是为安全生产、食品药品监管等专项任务，为支持教育、农林水、自然资源、文化传媒等事业发展提供基本保障。（5）基本建设支出10,000万元，主要用于支付工程款。（6）PPP项目和特许经营项目运营补贴支出71,549万元。（7）必需的项目支出20,844万元，主要用于疫情防控、基层治理现代化、村级党组织服务群众等重点项目。（8）一般债券付息及发行费支出34,840万元。（9）预备费安排12,000万元。占一般公共预算支出的2.3%。（10）养老保险逆差支出60,180万元。（11）预留支出39,300万元，主要是绩效考核奖、增人增支结算、十三月奖、新增PPP项目及特许经营项目运营补贴等现在还难以确定的支出。
市对下级转移支付安排14,951万元，其中：农村税费改革转移支付8,526万元，水源地乡镇补助4,125万元，社区工作者薪酬2,100万元，其他补助200万元。
3、北黄海经开区和各街道的一般公共预算
（1）北黄海经开区收入50,000万元；支出37,537万元，加上上解上级支出12,463万元，支出总量为50,000万元。收支相抵，预算平衡。
（2）城关街道收入4,899万元，加上上级补助收入255万元、调入预算稳定调节基金4,830万元，收入总量为9,984万元；支出6,110万元，加上上解上级支出3,874万元，支出总量为9,984万元。收支相抵，预算平衡。
（3）兴达街道收入3,591万元，加上上级补助收入488万元，调入预算稳定调节基金832万元,收入总量为4,911万元；支出3,229万元，加上上解上级支出1,682万元，支出总量为4,911万元。收支相抵，预算平衡。
（4）新华街道收入3,204万元，加上上级补助收入923万元、调入资金1,229万元，收入总量为5,356万元；支出2,916万元，加上上解上级支出2,440万元，支出总量为5,356万元。收支相抵，预算平衡。
（5）昌盛街道收入1,600万元，加上上级补助收入393万元、调入资金1,299万元，收入总量为3,292万元；支出2,518万元，加上上解上级支出774万元，支出总量为3,292万元。收支相抵，预算平衡。
（6）明阳街道收入3,310万元，加上上级补助收入751万元，收入总量为4,061万元；支出3,687万元，加上上解上级支出374万元，支出总量为4,061万元。收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算
1、全市政府性基金预算
全市政府性基金预算（乡镇和街道无政府性基金预算），收入108,386万元，主要包括土地出让金100,000万元、城市基础设施配套费6,000万元、污水处理费收入1,400万元、专项债务对应项目专项收入986万元；支出108,386万元，主要包括土地出让金支出74,757万元、城市基础设施配套费支出6,000万元、污水处理费支出1,400万元、地方政府专项债券付息及发行费用26,229万元。收支相抵，预算平衡。
2、市本级政府性基金预算
收入107,400万元，主要包括土地出让金100,000万元、城市基础设施配套费6,000万元、污水处理费收入1,400万元；支出107,400万元，主要包括土地出让金支出74,757万元、城市基础设施配套费支出6,000万元、污水处理费支出1,400万元、地方政府专项债券付息及发行费用25,243万元。收支相抵，预算平衡。
3、北黄海经开区政府性基金预算
收入986万元，包括专项债务对应项目专项收入986万元 ，来源于专项债券使用单位上缴的项目收益，专门用于偿还专项债券本息；支出986万元，主要包括地方政府专项债券付息支出986万元。收支相抵，预算平衡。
（三）国有资本经营预算
按照“以收定支，不列赤字”原则编制（均为市本级），收入650万元，其中：林水集团538万元、黄海港务公司101万元、文旅集团10万元、企业信用融资担保公司1万元，不安排支出，全部调入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算
按照我市统筹层次与保障要求编制（均为市本级），我市负责统筹的是机关事业单位养老保险基金，收入88,015万元，其中：养老保险缴费收入27,000万元、财政补助收入60,180万元（即收支逆差）、其他收入835万元；支出88,015万元。收支相抵，预算平衡。
四、2023年财政重点工作
2023年，全市各级各部门将严格执行预算法及其实施条例有关规定，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，强化资源统筹，努力增收节支，确保完成全年预算任务。
（一）坚持稳字当头，增强财政保障能力
一是依法依规组织财政收入，密切财税部门协作，做到信息互通、资源共享，加强税收征管与分析，积极涵养财源，深挖增收潜力，确保应收尽收；二是积极争取上级支持，密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，做好项目储备，主动与上级部门对接，全力争取中央预算内投资、专项债等政策和资金支持；三是加大资产资源盘活力度，在国有资产清查核实基础上，全面摸清家底，建立资产台账，理清资产状况，分门别类制定盘活方案，充分利用产权转让、PPP、特许经营等市场化方式，有序组织盘活工作，切实减轻财政压力；四是坚持政府过“紧日子”，进一步压减一般性支出，优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线。
（二）坚持改字发力，构建现代财政体系
一是全面实施预算一体化建设，整合预算编制、预算执行、绩效管理、政府采购、资产管理等预算管理全流程，以信息化手段支撑预算管理现代化；二是深入推进国企改革，整合优化资本配置，利用政府资源为国企赋能，将经营性资产注入到国企，做大资产规模，提升管理水平，推动国企做强做优做大；三是加强财政内控建设，通过完善一体化流程，形成预算编制、执行和监督相互制约的体制机制；四是加大财会监督和预决算公开力度，抓好巡视、巡察、审计等发现问题的整改工作，进一步落实责任，促进管理、提高效能。
（三）坚持效字为重，全面抓实绩效管理
一是认真落实绩效管理主体责任，深化预算绩效管理改革，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，推动预算和绩效管理一体化；二是严格绩效目标管理，提升绩效目标、绩效指标的科学性、规范性、客观性；三是加强绩效自评和部门评价，如实反映绩效目标实现结果，不断提高评价质量；四是加强绩效结果应用，将绩效结果与完善政策、调整预算有机衔接。
（四）坚持防字当前，强化债务风险管控
一是完善债务监测机制，按照“谁举债、谁负责”的原则实施穿透监管，加强部门信息共享和协同监管，实行联防联控，形成监管合力；二是严格债务限额管理，新增政府债务严格控制在限额之内，坚决遏制隐性债务增量；三是紧盯政策走向，积极争取全域无隐性债务试点；四是切实化解存量债务，实时掌握偿债需求，将到期政府债券本息列入预算管理，落实偿债资金来源，确保按期完成化债任务。
各位代表！2023年是深入实施“十四五”规划的关键之年，做好2023年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，秉持初心，直面困难，真抓实干，勇毅前行，为高标准打造区域引领性的绿色经济发展示范区、高质量建成北黄海生态型现代化海滨城市贡献力量！
