（辽宁省）关于大连市 庄河市2020年预算执行情况和2021年预算草案书面报告
关于庄河市2020年预算执行情况和2021年预算草案书面报告
—— 2021年1月23日在庄河市第七届人民代表大会第五次会议上
庄河市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将我市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请本次会议审议，并请市政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年,我市财政预算执行情况如下（详见附表）：
（一）一般公共预算执行情况
1、全市执行情况。收入57.23亿元，完成252.8%，增长163.3%（注：各本预算收入完成均指比年初预算、收支增减均指比上年实际）,其中：税收收入14.25亿元，完成101.8%，增长5.5%；非税收入42.98亿元，完成497.3%，增长421.6%（增长的原因是,2020年市本级实现了英那河水库资产转让的一次性收入32亿元,下称英那河收入）, 若剔除英那河收入这一因素后，按可比口径计算，增长16%。完成的这些收入，加上上级转移支付34.2亿元、调入预算稳定调节基金0.3亿元、调入政府性基金和国有资本经营预算0.6亿元、调入其他资金1.11亿元、债务转贷收入0.45亿元、上年结转收入2.19亿元，全市一般公共预算总收入96.08亿元。支出59.76亿元，下降4.5%，加上上解上级支出7.24亿元、补充预算稳定调节基金26.28亿元、债务还本支出0.01亿元、结转下年支出2.79亿元，全市一般公共预算总支出96.08亿元。收支相抵后平衡。
2、市本级执行情况。收入46.68亿元，完成351%，增长282.7%。其中：税收收入3.8亿元，完成78.4%，下降15.1%；非税收入42.88亿元，完成507.5%，增长455.6%。若剔除英那河收入因素后，按可比口径计算，增长20.4%。完成的这些收入，加上上级转移支付34.2亿元、下级上解收入2.78亿元、调入政府性基金和国有资本经营预算0.6亿元、债务转贷收入0.45亿元、上年结转收入2.19亿元，市本级一般公共预算总收入86.9亿元。支出48.77亿元，下降1.6%，加上上解上级支出7.24亿元、补助下级支出4.17亿元、补充预算稳定调节基金23.92亿元、债务还本支出0.01亿元、结转下年支出2.79亿元，市本级一般公共预算总支出86.9亿元。收支相抵后平衡。
市本级支出具体完成情况。(1)一般公共服务支出1.9亿元，增长2.5%；(2)公共安全支出2.22亿元，增长3.4%；(3)教育支出9.38亿元，增长8.3%；(4)科学技术支出0.03亿元，下降42.8%；(5)文化旅游体育与传媒支出0.37亿元，下降2.5%；(6)社会保障与就业支出9.66亿元，增长10.7%；(7)卫生健康支出4.31亿元，下降12.5%；(8)节能环保支出0.44亿元，下降93.6%；(9)城乡社区支出4.52亿元，增长156.9%；(10)农林水支出8.05亿元，增长9.5%；(11)交通运输支出1.43亿元，增长179%；(12)资源勘探信息等支出0.05亿元，下降63.1%；(13)商业服务业等支出0.07亿元，增长82.2%；(14)自然资源海洋气象等支出0.49亿元，增长38%；(15)住房保障支出2.35亿元，增长0.9%； (16)粮油物资储备支出0.05亿元，增长27.5%；(17)灾害防治及应急管理支出0.38亿元，下降31.1%；（18）其他支出0.12亿元，增长229.6%；(19)债务付息及发行费支出2.95亿元。
上下级财政转移支付情况。上级对我市转移支付34.2亿元（其中：一般性转移支付19.75亿元；专项转移支付14.45亿元）。我市市本级对下级转移支付4.17亿元（其中：一般性转移支付2.4亿元；专项转移支付1.77亿元）。
3、大连北黄海经济区和各街道执行情况。（1）大连北黄海经济区完成收入1,974万元、支出1,777万元；（2）城关街道完成收入5,233万元、支出3,371万元；（3）兴达街道完成收入2,693万元、支出3,299万元；（4）新华街道完成收入2,919万元、支出3,446万元；（5）昌盛街道完成收入2,418万元、支出2,002万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算，收入8.17亿元，完成68.9%，下降20.2%，加上上级补助收入2.96亿元、上年结转1.16亿元、债务转贷收入3.98亿元，全市政府性基金总收入16.27亿元；支出14.23亿元，增长55.8%，加上结转下年支出1.45亿元、调出资金0.59亿元，全市政府性基金总支出16.27亿元。收支相抵后平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入132万元，不列支出，全部转入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
我市负责统筹的是机关事业单位养老保险基金（均为市本级），收入7.41亿元（含财政对收支逆差的补助4.62亿元）；支出7.42亿元，收支相抵，差额0.01亿元，通过历年滚存结余解决。
债务情况。当年，我市由上级政府代发再融资债券12.61亿元，及时置换了到期债务；筹措资金偿还债务本金7.88亿元；当年新增政府债券4.44亿元（其中：一般债券0.46亿元；专项债券3.98万元）；政府债务余额132.51亿元，控制在上级政府下达的债务限额以内。
2020年，我们一以贯之地落实减税降费政策，积极应对突如其来的新冠疫情，坚持“自力更生为主、争取外援为辅”的方针，在两个方面着力创新。一方面，着力增收节支。发挥主观能动性，千方百计增加财政收入，最大限度消弭减收因素影响，税收等经常性收入完成了收入预期并略有增长，创造性的实现了英那河水库资产转让和PPP特许经营权转让等大宗非税收入。当年，一般公共预算收入达到57.23亿元，突破历史最高水平，比年初预算超收了34.59亿元。与此同时，压减一般性支出、保障重点支出。对支出进行梳理和排序，取消了不必要的项目、延缓非急需的项目，把有限的资金用在 “三保”等重点支出上。保障了防范疫情所需的必要支出、按时发放了工资并兑现了部分绩效考核奖、按照国家的标准和范围保障了教育、卫生等基本民生支出、偿付了部分工程欠款。另一方面，着力争取政策红利。利用国家为应对新冠疫情所出台的政策，积极争取上级资金，做大政府财力。当年在经常性转移支付之外，我们又争取上级资金5.9亿元，其中：县级基本财力保障奖补资金1.8亿元，抗疫特别国债资金4.1亿元。上述两方面的努力使得今年的财政运行体现了难中向好的态势，也为下年财政运行打下了良好的基础。当然，我们也应清醒地认识到，财政运行中存在的收入结构失衡、债务居高不下、收支矛盾突出、资金调度紧张等难题没有从根本上解决，需要在以后年度一一化解。
二、2021年预算草案
我市2021年度财政预算编制的指导思想是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，牢牢抓住高质量发展这个根本要求，提高政治站位，强化政治担当，全面做好“六稳”“六保”工作。统筹推动稳增长、补短板、促改革、惠民生、防风险、保稳定，促进财政资金提质增效。落实政府过“紧日子”要求，坚持“以收定支”原则，厉行节约，反对浪费，将有限的财力、资金优先用于保障急重领域支出。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，构建现代财政管理体系。将“财为政服务”“财为民所用”贯穿财政工作全过程，助推庄河经济、社会发展再上新台阶。
2021 年预算安排基本原则是：1、收入预算坚持实事求是，积极稳妥。收入预算在充分考虑减税降费政策影响基础上，合理测算税收预期。开拓收入来源，加大存量资产资源盘活力度，实现PPP项目特许经营权转让收入等大宗非税收入。2、支出预算坚持量力而行，尽力而为。优先安排保基本民生、保工资、保运转支出，兜牢“三保”底线；妥善安排PPP项目运营补贴支出；适当安排部门为完成特别行政任务的专项支出；压减一般性开支，“三公”经费只减不增；量力安排基本建设支出，对往年工程欠款和必要的续建项目作适当安排，对当年新建项目尽量不安排或少安排。3、债务安排坚持精准施策，防范风险。对到期的政府债券本金通过发行再融资债券予以置换，对到期的政府债券利息足额安排，不留缺口。4、预算编制坚持周密完整，力求平衡。将上级提前告知转移支付悉数编入预算。合理盘算政府可用财力，通过盘活存量资金、强化各本预算衔接、调入预算稳定调节基金等办法，尽力做到预算平衡。
遵循上述思想与原则，并按照市七届人大常委会第23次会议审议意见作了修改，编成我市2021年财政预算草案（详见附表）分别如下：
（一）一般公共预算
1、市本级一般公共预算
收入20.22亿元，下降（收入预算的增减均指比上年实际）56.7%,其中：税收收入4.92亿元，增长29.4%；非税收入15.3亿元，下降64.3%（下降的原因是,2020年有英那河收入，垫高了基数）。若剔除英那河收入因素后，按可比口径计算，增长9.9%。当年这一收入，加上上级转移支付收入20.35亿元（其中：一般性转移支付16.3亿元，上级已提前告知的专项转移支付4.05亿元）、下级上解收入2.53亿元、调入预算稳定调节基金15.07亿元、调入国有资本经营预算0.01亿元，市本级收入总量为58.18亿元。支出49.43亿元，增长34.8%（支出预算的增减均指比上年预算）。当年这一支出，加上上解上级支出5.8亿元、补助下级支出2.95亿元，市本级支出总量为58.18亿元。收支相抵，预算平衡。
市本级一般公共预算支出具体安排：（1）工资性支出14.72亿元。（2）基本运转支出0.68亿元。（3）基本民生支出3.66亿元。按照上级保障标准和本级承担比例，对义务教育和基本的养老保险、就业服务、医疗保障、卫生计生、生活救助、住房保障等基本公共服务事项，作了足额安排。（4）完成特别行政任务支出2.38亿元。主要是为维稳和完成扫黑除恶、食品安全等专项任务，为支持教育、农林水、自然资源、文化传媒等项事业发展提供基本保障。（5）基本建设支出0.89亿元。主要用于偿还工程欠款、工程续建。（6）城域污水处理、海绵城市等PPP项目运营补贴支出5.68亿元。（7）重点项目支出0.52亿元。主要用于垃圾处理运营费用、创建卫生城市、科技创新、旅游发展、人才引进等重点项目。（8）一般债券付息及发行费支出3.2亿元。（9）预备费安排0.9亿元。占一般公共预算支出2%。（10）预留支出12.75亿元。主要是预留绩效考核奖7.1亿元、机关事业养老保险逆差4.43亿元、“两会”经费、增人增支结算、第13个月工资、购房补贴等现在还难以确定的支出。（11）上级专项转移支付支出4.05亿元（上级已提前告知的）。按上级既定项目，主要用于公共安全、教育、文化、社会保障和就业、农林水、交通运输等方面。
市对下级转移支付安排2.95亿元，其中：包括农村税费改革转移支付0.81亿元，水源地乡镇补助0.51亿元，基本财力保障补助0.6亿元，非税收入补助0.2亿元，社区工作者薪酬0.2亿元，其他补助0.63亿元。
2、大连北黄海经济开发区（新成立的大连北黄海经济开发区,下称北黄海、含明阳街道）和各街道的一般公共预算
北黄海和各街道编制的一般公共预算分别如下：
（1）北黄海收入35,400万元，加上上级补助收入6,130万元，收入总量为41,530万元；支出37,776万元，加上上解上级支出3,754万元，支出总量为41,530万元。
（2）城关街道收入5,566万元，加上上级补助收入642万元、调入资金1,359万元，收入总量为7,567万元；支出3,689万元，加上上解上级支出3,878万元，支出总量为7,567万元。
（3）兴达街道收入3,340万元，加上上级补助收入1,073万元、调入预算稳定调节基金187万元，收入总量为4,600万元；支出2,950万元，加上上解上级支出1,650万元，支出总量为4,600万元。
（4）新华街道收入3,627万元，加上上级补助收入690万元、调入资金893万元，收入总量为5,210万元；支出2,828万元，加上上解上级支出2,382万元，支出总量为5,210万元。
（5）昌盛街道收入1,622万元，加上上级补助收入213万元、调入预算稳定调节基金820万元，收入总量为2,655万元；支出1,880万元，加上上解上级支出775万元，支出总量为2,655万元。
3、全市一般公共预算
汇总市本级和北黄海、乡镇、街道的下级预算后，全市（我地区总预算）收入33.61亿元，比2020年实际完成的61.45亿元减少了27.84亿元，下降45.3%。其中：税收收入17.99亿元，与2020年实际完成的18.01亿元减少了0.02亿元,下降0.1%；非税收入15.62亿元，比2020年实际完成的43.44亿元减少了27.82亿元，下降64%，若剔除英那河收入因素后，按可比口径计算，增长7%。当年这一收入，加上上级转移支付收入20.35亿元（其中：一般性转移支付16.3亿元，上级提前告知的专项转移支付4.05亿元）、调入预算稳定调节基金15.58亿元、调入国有资本经营预算0.01亿元、调入其他资金0.3亿元，全市收入总量为69.85亿元。支出64.04亿元，增长18%，加上上解上级支出5.8亿元、债务还本支出0.01亿元，全市支出总量为69.85亿元。收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算
按照“以收定支、专款专用、收支平衡”原则编制政府性基金预算。
1、市本级政府性基金预算
收入10.6亿元，主要包括土地出让金9.3亿元、城市基础设施配套费0.9亿元、污水处理费收入0.15亿元、其他政府性基金收入0.25亿元；支出10.6亿元，主要包括土地出让金支出7.25亿元、城市基础设施配套费支出0.9亿元、污水处理费支出0.15亿元、地方政府专项债券付息及发行费用2.3亿元。收支相抵，预算平衡。
2、北黄海政府性基金预算
收入1.02亿元，主要包括土地出让金1亿元、污水处理费收入0.02亿元；支出1.01亿元，主要包括土地出让金支出0.6亿元、污水处理费支出0.02亿元、地方政府专项债券付息及发行费用0.39亿元，加上上解上级支出0.01亿元，总支出1.02亿元。收支相抵，预算平衡。
3、全市政府性基金预算
汇总市本级和北黄海政府性基金预算（乡镇和街道无政府性基金预算），收入11.62亿元；支出11.61亿元，加上上解上级支出0.01亿元，总支出11.62亿元。收支相抵，预算平衡。
（三）国有资本经营预算
按照“以收定支，不列赤字”原则编制（均为市本级），收入158万元，主要是我市国有企业所缴的30%利润，其中：市林水集团121万元，市文旅集团24万元，市企业信用融资担保公司13万元；不安排支出，全部调入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算
按照我市统筹层次与保障要求编制（均为市本级），我市负责统筹的是机关事业单位养老保险基金，收入8.1亿元，其中：养老保险缴费收入2.64亿元、财政补助收入5.43亿元（即收支逆差）、其他收入0.03亿元；支出8.1亿元。收支相抵，预算平衡。
对机关事业单位养老保险给以财政补助的5.43亿元，市本级一般公共预算安排4.43亿元，余下1亿元由北黄海、乡镇、街道等下级财政安排。
2021年是“十四五”开局之年，庄河也进入了发展的新时期，有着发展的新要求，而防范新冠疫情也让庄河面临着新考验，在这样的背景下，执行好新一年的预算尤为关键。为此，我们将做好 “收、支、管、防” 四篇文章。
一是多措并举增收入。在落实减税降费政策同时，加强部门间的联动，优化营商环境，护住存量财源、开拓增量财源，增加税收等经常性收入；盘活存量资产，增加PPP项目等大宗非税收入；争取县级基本财力保障等一般性转移支付和民生领域的专项直达资金，做大政府财力。
二是管控支出保“三保”。继续坚持过“紧日子”思想， 全面梳理各项支出政策，以支出预算为基本约束，根据轻重缓急，结合需要与可能，动态调整和优化支出结构，统筹调度各项资金，力求支出有序有力。严把财政支出关。持续加大财政性投资审核力度，从严从紧控制一般性开支，“三公”经费只减不增。通过优化结构和压减一般性支出，集中财力优先“保工资、保运转、保民生”。
三是深化改革促管理。深化园区财政体制改革，制定并完善庄河和大连北黄海经济开发区财政体制，通过体制牵动，提高财政运行质量；深化支出标准改革，制定并完善公用经费支出定额体系，将过“紧日子”思想落到实处；深入推进预算绩效管理，注重绩效评价结果运用；深化专项资金的管理和使用，上级专项转移支付资金实行直达资金管理，提高资金使用效益。
四是化解债务防风险。强化地方政府债务限额管理，有序发行政府债券置换系统内到期债务；利用好争取到的地方政府债务化解利好政策，缓解偿债压力；多渠道筹措资金，按期偿付债务本息；积极与金融机构对接，利用灵活类金融工具，防范债务违约、逾期，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。
各位代表，我们将在市委市政府的正确领导下，在市人大的依法监督和市政协的大力支持下，全力以赴做好2021年的预算执行，为我市经济社会在新时代的新发展作出新贡献。
