（辽宁省）关于鞍山市 立山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
立山区 2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算（草案）的报告
——2022 年 12 月 日在立山区第十九届人民代表大会第二次会议上
立山区财政局 王海春
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告立山区 2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算（草案），请予审议，并请区人大委员和列席人员提出意见。
一、2022 年财政预算执行情况
(一）一般公共预算收支预计完成情况
1、一般公共预算收入预计完成情况
全区财政总收入预计完成 106418 万元，同比减少37522 万元，降低 26.1%。
上划收入预计完成 40418 万元，同比减少 19409 万元，降低 32.4%。
一般公共预算收入预计完成 66000 万元，为调整预算的101.5%，比上年减少 18113 万元，降低 21.5%。其中：税收收入预计完成 57686 万元，同比减少 21784 万元，降低 27.4%；非税收入预计完成 8314 万元，同比增加 3671 万元，增长 79.1%。
2、一般公共预算支出预计完成情况
年初人代会批准支出预算为 115000 万元,受一般预算收入调减和上级转移支付增加因素影响，一般公共预算支出预计完成 144975 万元，比上年增长 20.4%。
主要支出项目完成情况：
⑴一般公共服务支出预计完成 23112 万元，比上年增长 57.4%；⑵公共安全支出预计完成 960 万元，比上年增长 1%；⑶教育支出预计完成 23720 万元，比上年降低 8.6%；⑷科学技术支出预计完成 252 万元，比上年增长 11.5%；⑸文化体育与传媒支出预计完成 556 万元，比上年增长 10.8%；⑹社会保障和就业支出预计完成 51297 万元，比上年增长 12.8%；⑺卫生健康支出预计完成 6530 万元，比上年增长 48%；⑻城乡社区支出预计完成 20858 万元，比上年增长 146%；⑼节能环保支出预计完成 50 万元，比上年降低 97.7%；⑽农林水支出预计完成 536 万元，比上年增长 111%；⑾住房保障支出预计完成 14147 万元，比上年增长 359%。
3、一般公共预算收支预计平衡情况
2022年，全区财力来源 177737 万元，其中：一般公共预算收入 66000 万元，上级补助 56515 万元，上年结转 31222 万元，动用稳定调节基金24000万元。全区财政支出 177737 万元，其中：上解上级支出 32762 万元，一般公共预算支出 144975 万元，收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支预计完成情况
1、基金预算收入预计完成情况
2022年，立山区无基金预算收入。
2、基金预算支出预计完成情况
受上级拨付专项等因素影响，基金预算支出预计完成25000万元，比上年增长1593万元，增长6.8%。
3、基金预算收支预计平衡情况
全区基金财力为25000万元。其中：上级补助1760万元，上年结转15992万元，一般公共预算调入资金7248万元，基金支出25000万元，收支平衡，没有结余。
（三）社会保险基金预算收支预计完成情况
2022年，社会保险基金收入预计完成24605万元，其中：基本养老保险基金收入 6775万元，财政补贴收入17830万元。支出预计完成 24775万元，本年收支结余-170万元,累计滚存结余 811万元。
（四）国有资本经营预算收支预计完成情况
2022年，国有资金经营预算无收入，上级补助3155万元，上年结转3898万元，国有资金经营支出预计完成1700万元，本年结转5353万元。
二、政府债务情况
2021年末，立山区政府各类债务余额26.71亿元，2022年9月新增专项债1亿元，全年偿还各类债务本息共计2.74亿元。预计2022年12月底债务余额25.43亿元。其中：政府债务8.71亿元，监测平台债务16.59亿元，其他债务0.13亿元。
以上数据均为区内汇总预计数，待与市财政结算后，部分数据还会有所调整，届时再向区人大常委会报告。
三、2022 年财政主要工作回顾
过去一年里，财政工作认真贯彻落实区委、区政府总体部署，抢抓机遇，攻坚克难，坚持稳中求进工作总基调，着力加强收支管理，大力推进管理创新，继续深化财政改革，坚持保障和改善民生，坚持兜牢“三保”底线，全力兑现企业政策，全力解决民生问题。一年来，我们科学研判财政形势，系统谋划财政工作，合理编制财政预算，落实减税降费等惠企利民政策，全面推动财政工作取得更大成果。
（一）组织收入，筹措资金
一是紧盯关键时间节点，积极与税务局沟通协调，财税联动，加大征收工作力度，依法征收，积极挖掘属地企业收入增长点，确保应收尽收。二是继续加大非税收入征收力度，积极推进国有资产处置工作。全年预计完成非税收入8314万元，同比增长79.1%。三是积极向上争取资金。争取土地出让金返还收入1000万元，争取2022年老旧小区改造资金2.4亿元，争取留抵退税等一般性转移支付收入4.65亿元。
（二）兜牢三保，保障重点
在财政资金十分困难前提下，一是全力保障工资和绩效奖金发放共计6.25亿元。全年机关全额人员工资预计5.4亿元，发放2021、2022年两年绩效奖金6500万元，兑现退休人员增资2000万元。二是保障各类民生支出。拨付低保资金7620万元，涉军、涉农及卫健局支出3560万元，环卫资金5860万元，拨付各类教育经费1767万元。三是各类重点支出保障有力。其中，拨付信访维稳资金1983万元，拨付近三年旧改资金2.4亿元，拨付拆动迁款3471万元，拨付疫情防控资金5000万元。
（三）落实政策，助企纾困
今年以来，按照国务院统一部署，面对疫情减收等诸多不利因素，克服困难调度资金，确保减税降费相关政策的落实，帮助企业渡过难关。一是中小企业留抵退税全口径共计11275万元。为鞍钢重型机械、鞍山重型矿山和辽宁能源环境、中橡化工等500多家企业解决资金流转难问题。二是落实鞍钢供应链深化“双鞍”融合等各项扶持政策共计支出1500万元。三是兑现政府承诺，清理中小企业欠款5740万元，为企业轻装前进提供支持。
（四）规范运行，加强监管
一是全面落实省巡视反馈问题整改工作，制定措施，明确责任，举一反三，切实做好“后半篇”文章。二是本年通过一体化平台，将预算绩效管理全方位穿透预算执行中，建成了全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系，加强预算绩效审查管理。三是通过加强政府债务管理，采取积极措施做好还本付息工作，加大力气化解隐性债务，确保债务风险等级可控。
各位代表，即将过去的 2022 年，我们努力克服减税降费和新冠肺炎疫情影响，较好的完成了全年的工作目标，但在财政运行中存在的一些问题仍不容忽视：一是财政收入降幅较大，受国务院、省、市减费降税政策及两户重点企业因素影响，可支配财力有限；二是保障“三保”支出、疫情防控、信访维稳、民生保障等重点支出压力巨大，全区收支平衡愈发艰难。三是政府债务及隐性债务基数较大，连年巨额的债务压力，制约立山区经济发展。
四、2023 年财政预算（草案）
一般公共预算收支安排情况
2023年，全区一般公共预算收入安排 71280 万元，增长 8%。2023年，全区一般公共预算支出安排 127000 元，同比增加 12000 万元，增长10.4%。
主要支出安排情况：⑴一般公共服务支出 23558 万元，比上年预算增长92.7%；（增资和基础性绩效）⑵公共安全支出1069万元，比上年预算增长263%；（公安经费调整科目）⑶教育支出23120万元，比上年预算增长8.9%；⑷文化体育与传媒支出385万元，比上年预算增长2.7%；⑸社会保障和就业支出36743万元，比上年预算增长0.2%；⑹卫生健康支出8414万元，比上年预算增长96.8%；（增加疫情防控资金）⑺城乡社区支5638万元，比上年预算降低68.3%；（调整功能科目）⑻住房保障支出 3358万元，比上年预算增长6.7%；⑼债务付息支出1311万元,比上年预算降低5%。
2023年，全区财力来源 163830 万元。其中：一般公共预算收入 71280 万元，上级补助及调入 92550 万元，上解支出 36830 万元，一般公共预算支出安排 127000 万元。
五、2023年财政工作安排
（一）多措并举，做好开源工作
一是全面优化营商环境，助推实体经济发展，通过增加投入、扶持发展等方式稳妥推进税源建设和总部经济引进工作，拓展壮大税源。二是加大资产盘活工作，信托国有资产平台，核实资产底数，通过出租、转让、抵顶债务等多种方式盘活资产。三是加大向上资金争取力度。积极推进区属各单位与上级部门沟通协调，争取各类改变环境、改变经济结构、促进民生就业等重点投资项目落户立山。
（二）统筹安排，保障支出需求
一是严格按照区委、区政府确定的支出方向，统筹各类资金，全力保障“三保”支出，确保群众基本民生稳固，确保不出现系统性支付风险。二是强化资金保障，全力落实相关支出政策，严控“三公”经费支出，优化财政支出结构。三是加大存量资金盘活整合力度，将节约和盘活的存量资金集中用于民生保障项目。
（三）强化监管，提升服务水平
一是树立财政监管结合的服务理念，创新工作思路，实行差别化培训，提升整体财政管理水平。二是制定专项资金监督检查方案，重点对债务、资产管理、往来款等方面开展专项检查。三是完善财政管理机制，强化预算约束，确保财政支出规范、高效运行。
各位代表，2023年，立山区财政工作任务艰巨繁重。我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督和指导下，认真落实各项支出政策，统筹推进保障三保支出，防范债务风险，维护社会稳定等各项工作，确保预算收支任务顺利完成，为立山区经济和各项事业平稳健康发展做出更大的贡献。
