（辽宁省）关于鞍山市 台安县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算安排(草案)的报告(书面)
关于台安县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算安排(草案)的报告(书面)
——2021年12月8日在台安县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局党组书记、局长 黄士军
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况，同时提出2022年财政预算安排草案，请予审议。并请县政协委员和列席的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
在县委的正确领导和人大依法监督、政协民主监督下，财政部门始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“以政领财，以财辅政”，认真落实“党和政府带头过紧日子”要求，以预算管理一体化改革为契机，稳步推进各项财政工作，以优异成绩迎接建党100周年，确保了“十四五”开局之年财政运行平稳，为推动台安发展提供了坚实的财力保障。
（一）财政收支完成情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入预计实现8.5亿元，为年初预算6.9亿元的123.7%，同比增加1.8亿元，增长27.2%。其中：税收收入7.3亿元，同比增加1.9亿元，增长35.1%；非税收入1.2亿元，同比减少0.1亿元，下降5.2%。税收占比85.4%。在全省41个县区中，总量位次稳步前移，摆脱了长期处于全省下游的局面。收入增幅和税收占比排名携手进入全省前五。
一般公共预算支出预计实现29亿元，同比增加1.4亿元，增长5%。“三保”支出有效保障，民生支出占比创历史新高，圆满完成了一批急难险重支出任务。
一般公共预算收支平衡情况是：全年预计总收入36.8亿元，其中：一般公共预算收入8.5亿元，返还性收入0.6亿元，一般性转移支付收入17亿元（含直达资金4亿元），专项转移支付收入3亿元，上年结转结余收入3.5亿元，地方政府一般债务收入1.7亿元，国有资本经营预算调入2.5亿元。全年预计总支出36.8亿元，其中：一般公共预算支出29亿元，上解上级支出2.6亿元，结转下年支出5.2亿元。当年收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入预计实现1.9亿元，为年初预算2.3亿元的82.6%，同比减少0.4亿元，下降16.9%。
政府性基金预算支出（含债务转贷支出）预计实现2.8亿元，同比减少4.3亿元，下降60.6%。
政府性基金预算收支平衡情况是：全年预计总收入3.3亿元，其中：本年收入1.9亿元，上级补助收入0.1亿元，地方政府专项债务收入0.5亿元，上年结转结余收入0.8亿元。全年预计总支出3.3亿元，其中：本年支出（含债务转贷支出）2.8亿元，结转下年支出0.5亿元。当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入预计实现4.4亿元，其中：保险费收入2亿元，财政补贴收入2.2亿元，上年结余0.2亿元。
社会保险基金预算支出预计实现4.4亿元，其中：社会保险待遇支出3.7亿元，年末滚存结余0.7亿元。
社会保险基金预算当年收支平衡。
4、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预计实现7.4亿元，其中：供热存量资产PPP项目4.1亿元，兴华土地流转项目3.3亿元。
国有资本经营预算支出预计实现1.7亿元。
国有资本经营预算收支平衡情况是：全年预计总收入7.4亿元，本年支出1.7亿元，调入一般公共预算2.5亿元，结转下年支出3.2亿元。当年收支平衡。
（二）重点财政工作完成情况
1、强化收入征管，财政收入高速增长
一是税收收入迅猛增长。在受疫情和减税降费影响，收入形势十分严峻的情况下，积极做好收入分析，及时研判新情况、新问题，在确保辽宁安井、神龙腾达等重点税源企业持续增收的同时，有效拓宽轻资产经济、总部经济，以税收收入的迅猛增长带动一般公共预算收入增收。总量明显提升，位次稳步上移，实现高速增长，取得了2014年做实收入以来的最好增收效果，完成了市委市政府“两位数增长”的任务目标。
二是向上争取成效显著。台安是全省“三保”重点关注地区、政府债务橙色预警地区。财政部门立足工作实际，直面上级财政资金较去年明显减少的困难，配合相关业务主管部门抢抓机遇，多措并举，积极争取各类资金支持。全年累计到位上级财政资金20亿元，主要包括：一般性转移支付17亿元、专项转移支付3亿元。
三是项目资金纷至沓来。通过重点培育、多点开花，8.1亿元资金有力助推台安发展。其中：发行政府一般债券1.7亿元，用于油泥坑（渣）治理项目。发行政府专项债券0.5亿元，用于经开区基础设施建设。实施总投资4.1亿元的集中供热存量资产PPP项目，通过市场化渠道筹资3.3亿元。实施总投资3.3亿元的兴华土地流转项目，通过市场化渠道筹资2.6亿元。争取农发行政策性贷款0.7亿元，缓解城建集团流动资金短缺压力。
2、保障改善民生，增进人民群众福祉
一是全力确保工资支出。根据财力实际情况，按时、足额发放公教人员工资，及时兑现各项补贴政策，足额保障了民政优抚、村干部报酬、抚恤丧葬费、遗属补助等各项工资性支出。针对社会反映强烈的欠缴职业年金问题，积极筹措资金0.9亿元，补缴2014-2018年期间拖欠的职业年金，使退休人员可以正常办理退休手续，调出人员可以正常办理调转手续。切实解决信访问题，维护社会稳定，被省政务平台评为25星件。
二是全力确保民生落实。及时落实惠民政策，足额下拨政策性补贴资金，完成行政事业单位、城乡居民养老保险支出3.3亿元；完成基本公共卫生服务、计划生育两项奖励、疫情防控等支出1.1亿元；安排供热工程改扩建、农村公路建设、污水处理设施及配套管网工程、畜禽粪污资源化利用项目等支出1.1亿元；落实困难群众救助、五保、高龄老人补贴、退役军人优抚支出0.8亿元。八类民生支出占比超过八成，达到历史最好水平。
3、强化财政管理，财政改革捷报频传
一是全面启动预算管理一体化。8月末，县财政局与部分县直预算单位、人民银行、代理银行协调联动，通过预算管理一体化系统向代理银行发送6笔、总金额0.2亿元的不同类型电子凭证，并于当日完成清算，预算管理一体化系统正式上线运行。9月以来，按照省市统一要求，组织召开财务知识讲解、上机操作等5次一体化业务培训，103家预算单位上线预算执行及会计核算模块，115家单位完成2022年度部门预算编制。
二是实施全面预算绩效管理。在制度建设基本完备的基础上，设立专门科室，对全县所有预算单位2021年相关的项目支出设定绩效目标，在县级网站公开项目绩效目标信息，按期开展绩效监控。牵头实施2022年度事前绩效评价及2020年度重点项目绩效评价项目4个，评价额度0.5亿元。对乡镇财政绩效工作进行实地考核评价，根据评价结果给予适当补助。在全省县级率先初步形成了全过程、全方位、全覆盖的预算绩效体系。
三是强化国有企业业绩考核。国资局党委会同县委组织部，对城建、交旅、粮食等7家国有企业2020年度领导班子和领导干部履职能力进行考核，满意率95%以上。同时，完成2020年度城建集团、交旅集团、粮食集团、八角台集团和凯星公路工程有限公司经营业绩指标考核。国有企业管理进一步规范，国企改革初见成效。
四是有效控制债务风险。全年化解隐性债务7.1亿元，完成省市交办的化解任务，隐性债务余额控制在41.4亿元以内。严格控制县政府投资建设项目，坚决杜绝新增隐性债务现象，规范举债流程，坚持按期兑付本息，有效缓释债务风险。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，工作中还存在着不少困难和问题，主要表现在：一是收入总量偏小，可支配能力不强，财政自给率偏低；二是收入不均衡，开发园区增速迅猛，乡镇级收入持续下滑；三是刚性支出增长迅猛，“三保”支出缺口加大，收支矛盾十分突出。针对上述问题，我们将高度重视，深入剖析，逐步完善制度，采取有效措施，认真加以解决。
二、2022年预算安排草案
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实中央省市决策部署，不折不扣落实“党和政府带头过紧日子”的要求，大力压减一般性支出；统筹兼顾、突出重点，增强民生托底保障；加大资金统筹力度，规范结转结余资金管理，盘活存量资金；深入推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理；积极防范化解地方政府债务风险；进一步加大预算公开力度，自觉接受监督；不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度，确保财政持续、良性发展，切实保障县委、县政府各项决策部署全面落实、落地。
（一）收支预算安排情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入安排7亿元,同比减少1.5亿元，下降18%。剔除上年总部经济一次性收入2亿元因素，同比增加0.5亿元，增长8%。
一般公共预算支出总规模安排18.7亿元。其中：工资性支出10.3亿元，运转性支出1.2亿元，特定目标类支出3.6亿元，债务还本付息类支出3.6亿元。
一般公共预算收支平衡情况是：收入合计21.5亿元，其中：一般公共预算收入7亿元,上级补助收入12亿元，国有资本经营预算调入2.5亿元；支出合计21.5亿元，其中：一般公共预算支出18.7亿元，上解上级支出2.8亿元。当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入安排2.1亿元，同比增加0.2亿元，增长10.5%。
政府性基金预算支出安排2.1亿元，剔除债务转贷等一次性支出，同比增加0.2亿元，增长10.5%。
当年政府性基金预算收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排5.6亿元，其中：保险费收入1.7亿元，财政补贴收入3.2亿元，上年结余收入0.7亿元。社会保险基金预算支出安排5.6亿元，其中：社会保险待遇支出4.5亿元，年末滚存结余1.1亿元。当年社会保险基金预算收支平衡。分险种情况如下：
（1）城乡居民基本养老保险基金收入1.1亿元，其中：保险费收入0.2亿元，财政补贴收入0.9亿元。支出0.9亿元，其中：社会保险待遇支出0.9亿元，滚存结余0.2亿元；
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入4.2亿元，其中：保险费收入1.2亿元，财政补贴收入2.3亿元，上年结余收入0.7亿元。支出4.2亿元，其中：社会保险待遇支出3.5亿元，滚存结余0.7亿元。
（3）机关事业单位职业年金收入0.3亿元，其中：保险费收入0.3亿元。支出0.1亿元，其中：社会保险待遇支出0.1亿元，滚存结余0.2亿元。
4、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入安排4.5亿元，同比减少2.9亿元，下降39.2%。
国有资本经营预算支出安排2亿元，同比增加0.3亿元，增长17.6%，调入一般公共预算2.5亿元。
当年国有资本经营预算收支平衡。
（二）主要工作措施
1、严把收支关口，不断提升财政保障能力。一是强化财政的支柱和保障作用，不断培植挖潜税源，贯彻落实收入预算从约束性转向预期性的要求，依法依规组织财政收入，严格落实减税降费政策，进一步激发市场活力和竞争力。加大预算收入统筹力度，强化部门和单位收入管理，完善结转结余资金收回使用机制。二是强化支出管理，统筹用好各类财政资金，聚焦县委重大部署和重点工作，统筹谋划财政资金投入，全面支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。三是坚决压减非急需非刚性支出，增强基本民生等刚性支出和振兴发展重大任务财政保障能力，发挥好财政资金的放大效应和撬动作用，提高财政资金配置效率。
2、防范化解财政风险，推动财政可持续发展。一是严格按照国定“三保”支出范围和标准，对列入保障范围的“三保”支出，在预算安排中足额优先保障。二是进一步健全债务管理制度，合理控制政府债务、发挥好政府债券融资效能，切实防范化解债务风险。三是动态监控财政运行情况，及时通过压减一般性支出、盘活财政存量资金等措施，妥善解决财政运行风险。
3、深化财税体制改革，建立现代财政制度。一是深化预算管理制度改革，完善支出标准体系建设，依法公开预算，强化预算执行监管和绩效管理。二是应用预算管理一体化业务平台，进一步规范全流程预算管理，拓展对接人大联网监督系统，实现财政业务流程规范透明。三是完善资产管理与预算管理、财务管理、实物管理相结合的工作机制，严把资产购置入口源头关。四是建立健全国有资产配置、使用、处置、评估和统计等配套监督管理制度，落实好国有资产管理责任，督促各预算单位建立完整的资产账卡管理。五是促进政府采购与互联网深度融合，全面推广政府采购电子化管理，逐步构建开放共享、安全可靠、覆盖政府采购全流程的电子化系统。六是加大统筹力度，盘活财政存量资金，统筹用于急需资金支持的领域，实现盘活存量实时化。
各位代表，2022年是“十四五”关键之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委领导下，自觉接受县人大监督，认真听取县政协意见建议，奋力实现台安全面振兴全方位振兴的目标，以优异的成绩向党和人民交上一份满意的答卷！
