（辽宁省）关于鞍山市 台安县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算安排(草案)的报告(书面)
关于台安县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算安排(草案)的报告(书面)
——2020年12月24日在台安县第十八届人民代表大会第四次会议上
县财政局党组书记、局长 黄士军
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况，同时提出2021年财政预算安排草案，请予审议。并请县政协委员和列席的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年。在县委的正确领导和人大依法监督、政协民主监督下，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实“党和政府带头过紧日子”要求。根据县十八届人大第三次会议批准的财政预算和工作目标，发扬迎难而上，敢打必胜的台安财政精神，在有效防控疫情的同时，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有效贯彻国家减税降费政策，全力确保基层“三保”，着力化解财政风险，有序完善财政体制，主动加强财政管理，预算执行情况良好。
（一）财政收支完成情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入预计实现6.5亿元，为年初预算6.4亿元的100.5%，同比增加0.3亿元，增长5%。其中：税收收入5.3亿元，同比增加0.1亿元，增长1.2%；非税收入1.2亿元，同比增加0.2亿元，增长25.6%。税收占比81.4%。总量、增幅在全省县区中位次前移，共享税收增幅、税收占比两项重要指标位列全省前十。
一般公共预算支出预计实现25.2亿元，同比增加0.1亿元，增长0.4%。
一般公共预算收支平衡情况是：全年预计总收入31.5亿元，其中：一般公共预算收入6.5亿元，返还性收入0.6亿元，一般性转移支付16亿元（含直达资金3.5亿元），专项转移支付4亿元，上年结转结余收入3.1亿元，当年收回存量资金1.3亿元。全年预计总支出31.5亿元，其中：一般公共预算支出25.2亿元，上解上级支出2.8亿元，结转下年支出3.5亿元。当年收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入预计实现2.2亿元，为年初预算2.5亿元的88%，同比减少0.5亿元，下降18.5%。
政府性基金预算支出（含债务转贷支出）预计实现6.5亿元，同比增加0.6亿元，增长10.4%。
政府性基金预算收支平衡情况是：全年预计总收入7.9亿元，其中：本年收入2.2亿元，上级补助收入1.4亿元，债务转贷收入3.2亿元，上年滚存结余1.1亿元。全年预计总支出7.9亿元，其中：本年支出（含债务转贷支出）6.5亿元，结转下年支出1.4亿元。当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金收入预计实现5.8亿元，其中：保险费收入1.6亿元；机关事业单位年金收入0.3亿元，财政补贴收入1.4亿元，上年结余2.5亿元。
社会保险基金支出预计实现5.8亿元，其中：社会保险待遇支出3.6亿元，年末滚存结余2.2亿元。
社会保险基金预算当年收支平衡。
（二）主要财政工作完成情况
1、以增收为核心，做大收入规模
一是群策群力，多措并举增收入。年初以来，受疫情和减税降费影响，收入形势十分严峻。我们咬定青山不放松，按照年初收入目标，积极做好收入分析，及时掌握出现的新情况、新问题，迎难而上，一般公共预算收入任务超额完成。在全国、全省总量略有下降的情况下，实现了逆势上扬，总量步入全省前三十，增幅步入全省前二十，收入质量步入全省前十。
二是统筹兼顾，全力以赴聚财源。特殊转移支付和抗疫特别国债政策出台后，财政局第一时间响应，安排专人驻点省财政厅，贴身争取。及时掌握第一手资料，协助测算特殊转移支付资金，完善特别国债项目材料，共争取到特殊转移支付和抗疫特别国债资金3亿元，排名全省县区前列，有效弥补了财力缺口，确保了抗击疫情工作取得阶段性胜利，确保了财政运转。此外，还会同相关部门争取了高标准农田建设、浑河治理等专项资金4亿元，累计到位上级财政资金总额超过20亿元。
三是突出重点，协调配合强基础。在财政收支矛盾较为突出的情况下，为强化基础设施建设，为县域经济发展提供有效支撑，累计发行专项债4.2亿元。主要包括：农高区基础设施建设项目专项债1亿元、棚户区改造专项债2.2亿元、供水二期工程特别国债1亿元。财政部门按照进度拨款，项目进展顺利，必将为县域经济发展积势蓄能。
2、以民生为根本，做优支出结构
一是全力确保工资支出。根据我县财力实际情况，按时、足额发放公教人员工资，及时兑现各项补贴政策。足额保障了民政优抚、村干部报酬、抚恤丧葬费、遗属补助等各项工资性支出。为激发基层干部活力、干劲，提高了基层干部公务交通补贴和乡镇工作补贴标准，扩大了补贴范围。为全面规范职业年金制度，从反响强烈的部分单位开始，启动了职业年金补缴计划。为完善教师待遇保障机制，确保县域内义务教育教师平均工资收入水平高于公务员平均工资收入水平。补发了所有教师历史拖欠工资1.6亿元，切实解决了信访问题，维护了社会稳定。
二是全力确保政权运转。按季度拨付机关事业单位公用经费，按时、足额保障运转支出，在特殊时期，确保了各部门正常运转。疫情期间，第一时间安排防控资金，第一时间落实财政保障政策，第一时间强化防控资金监管，有效保障了全县疫情防控工作顺利开展。
三是全力确保民生落实。及时落实各项惠民政策，足额下拨政策性补贴资金，发放耕地地力保护补贴0.8亿元、农机购置补贴0.2亿元、退耕封育补偿款0.7亿元。加大民生支出力度，新增高标准农田8万亩，推进浑河台安段防洪治理工程，开展危桥改造及村级公路安防工程。县本级投入扶贫资金0.2亿元，确保脱贫攻坚战圆满收官。投入0.4亿元用于目标价格补贴，投入0.1亿元用于校舍维修和薄弱学校改造，发放优抚对象补助资金0.2亿元。
3、以管理为抓手，做强监管体系
一是实施全面预算绩效管理。按照中央、省、市要求，结合我县实际，在全省县区中率先拟定出台《中共台安县委 台安县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》。为强化可操作性，出台了《台安县预算绩效管理实施细则》，具体明确了项目支出绩效评价的工作流程、评价内容及评价方式等，为全面推进预算绩效管理提供了强有力的保障。
二是加大力度，强化财政监督管理。盘活存量资金1.3亿元，消化暂付款1亿元，清理其他应付款0.4亿元，盘活闲置资产3处，变现闲置资产0.2亿元。全年备案采购项目163项，完成采购任务157项，采购预算2.2亿元，中标金额1.9亿元，节约资金0.3亿元，节支率14.9%。工程竣工决算送审总额3亿元，审定总额2.9亿元，核减0.1亿元，核减率2.6%。集中核算资金10亿元以上，杜绝不合理支出0.3亿元。
三是加快国有企业改革步伐。积极推动国有企业战略性重组和资源整合，原交建集团与辽河文旅集团重组合并为台安交通旅游产业集团。制定出台《四家企业混合所有制改革方案》，确定台安县第三粮食储备库等四家单位进行混合所有制改革。农场改革圆满完成，洪家农牧场、新华农场转制顺利。
四是厉行节约，制止奢侈浪费。在全省县区级率先出台《台安县党政机关事业单位厉行节约的若干规定》，从项目管理、经费管理、预算管理、人员管理等4个方面提出了21条具体、明确的要求，为进一步“过紧日子”提供了政策支持。大力压减支出，通过年初预算安排压减和年中预算执行压减两种方式，压减非急需非刚性支出0.6亿元，压减的支出全部用于“三保”支出。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，工作中还存在着不少困难和问题，主要表现在：一是收入增量有限，重点税源企业收入大幅下降，新兴主导产业对收入的支撑作用尚未明显显现；二是刚性支出增长迅猛，“三保”支出缺口逐年加大，收支矛盾十分突出；三是当年专项支出率较低，进度较慢等。针对上述问题，我们将高度重视，深入剖析，逐步完善制度，采取有效措施，认真加以解决。
二、2021年预算安排草案
2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，落实全市经济工作会议精神，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，不折不扣落实“党和政府带头过紧日子”要求，大力压减一般性支出；统筹兼顾、突出重点，增强民生托底保障；加大各类资金统筹力度，规范结转结余资金管理，盘活存量资金；全面实施预算绩效管理，推进预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖，做到花钱必问效、无效必问责；进一步加大预算信息公开力度，自觉接受监督，着力构建规范透明、约束有力的部门预算管理制度。
（一）收支预算安排情况
1、一般公共预算
一般公共预算收入安排6.6亿元,同比增加0.1亿元，增长2%。
一般公共预算支出总规模安排17.9亿元。
一般公共预算收支平衡情况是：收入合计20.3亿元，其中：一般公共预算收入6.6亿元,上级补助收入6.6亿元，调入资金7.1亿元；支出合计20.3亿元，其中：一般公共预算支出17.9亿元，上解上级支出2.4亿元。当年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入安排2.3亿元，同比增加0.1亿元，增长4.5%。
政府性基金预算支出安排2.3亿元，剔除债务转贷及抗疫特别国债等一次性支出，同比减少0.4亿元，下降14.8%。
当年政府性基金预算收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排6.4亿元，其中：保险费收入1.9亿元，财政补贴收入2.3亿元，上年结余收入2.2亿元。社会保险基金预算支出安排6.4亿元，其中：社会保险待遇支出3.7亿元，年末滚存结余2.7亿元。当年社会保险基金预算收支平衡。分险种情况如下：
（1）城乡居民基本养老保险基金收入1.2亿元，其中：保险费收入0.2亿元，财政补贴收入1.0亿元。支出1.0亿元，其中：社会保险待遇支出1.0亿元。年末滚存结余1.5亿元；
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入2.7亿元，其中：保险费收入1.4亿元，财政补贴收入1.3亿元。支出2.7亿元，其中：社会保险待遇支出2.7亿元。
（3）机关事业单位职业年金收入0.3亿元，其中：保险费收入0.3亿元。支出0.03亿元，其中：社会保险待遇支出0.03亿元。年末滚存结余1.2亿元。
（二）主要工作措施
1、强化征管，确保目标完成
积极应对减税降费等减收因素，加强沟通联系，强化税收征管。压实工作目标，加强对重点税源企业服务，积极扶持企业发展。依法征收、应收尽收，确保2021年全县一般公共预算收入实现6.6亿元。进一步争取中央、省、市财政政策和资金支持，加大资金统筹力度，确保全年收支平衡。
2、厉行节约，确保预算执行
全面贯彻省市要求，提高政治站位，“先生活、后生产”，优先足额保障“三保”支出，尤其是工资性支出。牢固树立“过紧日子”思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。硬化预算约束，把紧预算关口，加强预算管理，严格控制预算追加事项。统一发放县本级人员工资性支出。严格归并同质化、项目重合、分散安排的项目，建立项目支出数据库。不安排新建、新购置房产、固定资产计划。
3、多点开花，确保全面绩效
按照中央、省文件要求，预算绩效管理的重视程度空前提高，县级要求在2022年建成全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系。我们提前谋划，在2021年预算编制过程中，对所有的项目支出全部设定了绩效目标，对所有单位全部设定了整体绩效目标，为全面实施预算绩效管理奠定了基础，力争提前一年实现“三全”。针对重点项目，通过专家论证、聘请第三方机构独立开展绩效评估等方式开展事前预算绩效评估，重点对实施必要性和可行性、预期绩效可实现性和可持续性、预算合理性等方面进行评估。对成本与效果不匹配、超出经济社会发展水平和财政承受能力的政策和项目不予纳入预算安排。
4、权责清晰，确保体制完善
深入落实省市有关部署，不断完善县乡财政体制。明晰收入范围，明确收入属地化管理原则，分级组织收入，重点明确辖区内企业、重点工程建设项目的税源归属，确保辖区自有税源不流失、可量化。按照“分灶吃饭，各事各办”原则，完善财权事权关系，明确支出责任。继续贯彻落实乡镇新增财力全部留用及“飞地经济”、“轻资产经济”相关政策，着力使收入和财力向乡镇倾斜，激励乡镇加快发展经济，壮大乡镇自有财力规模，提高乡镇财政基本保障能力。
各位代表，2021年是中国共产党建党100周年、“十四五”规划的开局之年，财政工作任务十分艰巨。我们一定坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委领导和县人大、政协的监督下，有效落实上级部署，扎实做好各项工作，更好发挥职能作用，在危机中育先机、于变局中开新局，全力完成2021年财政各项目标任务，为推动县域经济高质量发展，建设更有实力、更具动力、更富活力、更显魅力新台安奠定更加坚实的基础！
