（辽宁省）关于鞍山市 岫岩满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于岫岩满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月24日在岫岩满族自治县 第九届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长 关 野
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对我县经济社会发展带来前所未有的冲击，经济下行压力不断加大、减税降费政策实施等减收增支多重因素叠加，导致财政收支矛盾异常突出。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，统筹推进疫情防控和经济社会发展，围绕“六稳”“六保”，充分发挥财政职能，进一步规范财政管理，努力增收节支，财政预算执行总体平稳。
（一）2020年一般公共预算执行情况
1、全县预算执行情况
——财政一般公共预算收支预算执行情况
2020年全县一般公共预算收入完成107,552万元，增长3.1%。其中税收收入完成50,255万元，下降35.1%；非税收入完成57,297万元，增长113.7%。
2020年全县一般公共预算支出完成340,196万元，增长13.3%。
——财政一般预算收支平衡情况
2020年全县一般公共预算收入完成107,552万元，加上上级补助收入270,544万元、上年结余收入2,450万元、调入预算稳定调节基金3,323万元、调入资金3,601万元、债务转贷收入18,123万元，总收入为405,593万元。2020年全县一般公共预算支出完成340,196万元，加上上解上级支出41,261万元、年终结余12,751万元、安排预算稳定调节基金3,262万元、债务转贷支出8,123万元，总支出为405,593万元。
按上述收支情况，可实现收支平衡。
2、县本级（含办事处）预算执行情况
——县本级财政一般公共预算收支预算执行情况
2020年县本级一般公共预算收入完成84,588万元，增长29.6%。其中税收收入完成28,596万元，下降29.1%；非税收入完成55,992万元，增长124.3%。
2020年县本级一般公共预算支出307,782万元，增长13 %。
——县本级财政一般预算收支平衡情况
2020年县本级一般公共预算收入完成84,588万元，加上上级补助收入270,544万元、下级上解收入13,446万元、上年结余收入2,450万元、调入预算稳定调节基金347万元、调入资金3,601万元、债务转贷收入18,123万元，总收入为393,099万元。2020年县本级一般公共预算支出完成307,782万元，加上上解上级支出41,261万元、补助下级支出23,150万元、年终结余12,751万元、安排预算稳定调节基金32万元、债务还本支出8,123万元，总支出为393,099万元。
按上述收支情况，可实现收支平衡。
（二）2020年政府性基金预算执行情况
1、基金预算执行情况
2020年全县政府性基金预算收入完成31,810万元，增长11.4%。2020年全县政府性基金预算支出为66,512万元，增长113.3%。
2、基金收支平衡情况
2020年全县政府性基金预算收入完成31,810万元，加上上级补助收入15,253万元、上年结余收入4,723万元、债务转贷收入21,832万元，政府性基金总收入为73,618万元。2020年全县政府性基金预算支出完成66,512万元，年终结余6,574万元、债务还本支出532万元，政府性基金总支出为73,618万元。
按上述收支情况，可实现收支平衡。
（三）2020年国有资本经营预算执行情况
根据我县实际，尚未发生国有资本经营收支，因此未编制国有资本经营预算。
（四）2020年社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金收入完成50,880万元，加上上年结余7,951万元，总收入为58,831万元。2020年全县社会保险基金支出为48,380万元，年末滚存结余为10,451万元。
（五）地方政府性债务情况
2020年系统内政府性债务余额为104,467万元。其中政府债务余额70,939万元（新增债券31,300万元），政府或有债务余额33,528万元。
二、2020年财政主要工作
（一）立足于“稳”，攻坚克难保运行。一是狠抓增收节支。坚持依法理财，强化税收和非税征管，积极培植财源税源，通过统筹财政资金、整合政府公共资源、盘活低效闲置资产、清理存量资金等举措挖掘增收潜力。全年清理收回预算单位结转结余资金7,922万元。稳妥推进混合所有制改革,有效盘活国有企业资产。通过政府和社会资本合作（PPP）模式，引进社会资本方参与污水处理、县域旅游、交通客运等国有资本投资项目建设，污水处理厂PPP项目已形成非税收入23,000万元。临港实业有限公司评估价值6,500万元的闲置资产，无偿划转到县职教中心，实现了企业闲置资产的有效利用。二是加强财政支出管理。紧紧围绕做好“六稳”“六保”工作，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减非急需非刚性支出，实施节支措施。全年预算执行中压减非急需非刚性支出9,544万元，统筹用于保障重点支出。三是积极向上争取资金。抢抓国家政策机遇，深入了解中央特殊转移支付补助、新增债券、特别国债和专项债券资金落地方案等相关财政走势和资金安排取向相关情况，明确向上争取资金的目标任务，强化自身包装项目争取资金的能力，投入项目可研经费190万元用于项目库建设。全年向上争取资金预计为26.5亿元，有力地保障了财政平稳运行和各项事业的建设与发展。其中争取特殊转移支付补助资金15,442万元；争取抗疫国债资金12,274万元，其中新客运站建设6,200万元，锦丝路南段工程建设4,000万元，疫情防控2,074万元；新增一般和专项债券资金合计31,300万元，其中：县中心人民医院建设项目专项债券13,500万元、岫岩县标准化高中建设项目一般债券资金10,000万元、供热发电工程建设项目专项债券资金7,800万元。
（二）统筹于“惠”，千方百计保民生。全年民生支出265,756万元，占一般预算支出的83.5%。一是保障“三保”支出。全年拨付“三保”支出245,986万元，其中保工资支出125,474万元、保运转14,889万元、保民生105,623万元。积极筹措资金，发放2019年年终一次性奖3,134万元，发放2019年优秀公务员奖励资金51万元，发放教师绩效工资1,678万元，发放教师2020年1-6月晋级职务工资410万元，补发2015年1月-2019年5月职级并行241万元，补发2017年度目标绩效考核奖3,300万元，补发拖欠教师2015年1-7月工资3,095万元，补发2015-2020年乡镇教师工作补贴4,247万元，结束了岫岩拖欠教师工资、补贴待遇的历史。二是保障疫情防控工作。坚持人民至上、生命至上原则，建立防疫资金拨付和防疫物质采购绿色通道，确保疫情防控资金及时拨付到位，全年投入防疫资金4,203万元。积极落实疫情期间惠企利民政策，共投入支持复工复产等企业补助类资金91万元。加大医疗卫生事业投入，投入基层医疗卫生机构资金1,610万元，投入基本公共卫生资金4,241万元。三是保障教育事业发展。全年教育投入20,428万元，拨付教师差别化补助1,010万元，投入义务教育学校公用经费3,535万元，投入特岗计划464万元，投入义务教育薄弱学校改造设施采购资金2,880万元，拨付学生营养改善补助1,616万元，新冠疫情复学复课防护物资资金支出73万元。四是保障社会和谐稳定。全年投入社保23,620万元，足额保障社会养老金的发放。投入优抚资金2,868万元，有效保障了退役军人权益。投入政法专项450万元，全力支持社会综治维稳和扫黑除恶专项工作，积极推进涉黑涉恶案件资产接收处置工作。五是保障乡村振兴战略实施。统筹安排涉农资金22,500万元，全力支持乡村振兴战略。其中，投入资金8,179万元，用于农业耕地地力保护；投入资金1,000万元，用于美丽乡村建设。投入城市基础设施建设资金8,420万元、农村公路建设资金13,006万元，用于改善城市人居环境。为保障乡镇“三保”支出，全年下达乡镇财力性转移支付补助资金3,300万元，维持了乡镇正常运转。
（三）着重于“防”，全力以赴促攻坚。一是保证脱贫攻坚决战决胜。坚持在打赢精准脱贫攻坚战中充分发挥财政作用，不断加大扶贫领域资金投入力度，全年共拨付各级扶贫资金15,721万元，其中县本级拨付扶贫专项资金1,651万元，有效保障了脱贫攻坚各项工作。二是紧盯债务风险科学防范。坚持在防范化解重大风险攻坚战中充分发挥财政作用，有效防控政府隐形债务风险，统筹好防范风险和发展之间的矛盾。千方百计筹措资金，全年共偿还各类债务27,300万元。积极与省建行合作，置换融资租赁债务。消化民营企业工程欠款3,900万元，完成全年消化任务。
（四）着眼于“远”，深化改革提质效。一是推进财税体制改革。深入落实中央、省、市各项减税降费政策，推进供给侧结构改革，密切关注国家财税体制改革动向，深入分析改革对我县财力影响并积极应对，不断优化营商环境，切实提升财政管理水平。二是规范预算管理编制。实行“零基预算”，建立标准定额，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出。三是推进绩效管理改革。科学制定年度绩效评价工作计划，完善绩效目标管理、运行监控、评价结果应用等各环节的流程，对重点项目资金使用情况开展绩效评价，提升预算绩效管理质量，提高财政资金使用效益。对扶贫资金等进行了绩效综合评价，充分发挥资金的使用效益。
（五）聚焦于“优”，强化监管抓落实。一是认真贯彻落实预算法要求。强化预算约束，规范收支行为，严控预算追加。加强预算执行动态监控，完善财政资金监控机制，确保财政资金安全使用管理。围绕财政政策实施，严格控制“三公”经费；加强政府采购管理，全年完成政府采购金额17,416万元，资金节约率达5.2%；同时，重点做好特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金管理，确保惠企利民。依托预决算公开统一平台，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度。二是认真办理人大审议意见。严格落实县人大及其常委会决议，对其审议意见，逐条逐项认真落实。三是认真做好预决算联网监督。在人大审议批复决算草案后，在规定时间内按要求上传了相关决算数据，及时公开，保证了决算公开的真实性、准确性和完整性。贯彻落实预算联网监督责任，自觉接受县人大及其常委会的监督，切实提高支出预算决算的科学性、有效性。
各位代表，2020年是全县财政发展十分艰难、饱经考验的一年。经过全县上下的共同努力，取得了预算执行总体平稳的较好成绩。但我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然面临诸多困难和问题，主要体现在：税收基础薄弱结构单一，经济下行压力加大，收入增长难；财政刚性支出增长迅速，“三保”等财力缺口较大，预算平衡难；财政资金异常紧张，国库余额相对水平保障系数较低，资金调度难；进入偿债高峰期，消化暂付款，补发拖欠工资，解决历史陈欠难，等等。对此，我们高度重视，将切实采取有效措施，认真加以解决。
三、2021年财政预算
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大。要紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，为全县经济社会高质量发展提供坚强的财政保障。2021年财政预算安排的指导思想和原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和县委全会精神，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，不折不扣落实“党和政府带头过紧日子”的要求，大力压减一般性支出；统筹兼顾、突出重点，增强民生托底保障；加大各类资金统筹力度，规范结转结余资金管理，推进预算一体化和全面绩效管理。
（一）2021年一般公共预算安排
1、全县预算安排情况
——财政一般公共预算收支预算安排情况
2021年全县一般公共预算收入安排107,300万元，增长2%。其中：税收收入安排63,214万元，增长26.6 %；非税收入安排44,086万元，下降20.2 %。
2021年全县一般公共预算支出安排215,880万元，增长4.7%。
——财政一般预算收支平衡情况
2021年全县一般公共预算收入安排107,300万元，加上返还性收入安排5,484万元，转移支付安排145,506万元，调入资金100万元，收入总量安排258,390万元。2021年全县一般公共预算支出安排215,880万元，加上上解上级支出安排42,510万元，支出总量安排258,390万元。
根据上述预算安排，收支平衡。
2、县本级（含办事处）预算安排情况
——县本级财政一般公共预算收支预算安排情况
2021年县本级一般公共预算收入安排83,850万元，增长2%。其中：税收收入安排40,806万元，增长45.1%；非税收入安排43,044万元，下降20.4 %。
2021年县本级一般公共预算支出安排199,993万元，增长6.2%。
——县本级财政一般预算收支平衡情况
2021年县本级一般公共预算收入安排83,850万元，加上返还性收入安排5,484万元、转移支付收入安排145,506万元、下级上解收入安排12,850万元，调入资金100万元，总收入安排247,790万元。
2021年县本级一般公共预算支出安排199,993万元，加上上解上级支出安排42,510万元、补助下级支出安排5,287万元，总支出安排247,790万元。
根据上述预算安排，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
2021年全县政府性基金预算收入安排23,100万元，增长0.4%。2021年全县政府性基金预算支出安排23,000万元，调出资金100万元，增幅与上年持平。
（三）国有资本经营预算安排
根据我县实际，尚未发生国有资本经营收支，因此未编制国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算安排
2021年全县社会保险基金预算收入安排50,644万元，上年预计结余9,446万元，预计总收入合计60,090万元。2021年全县社会保险基金支出预算支出安排49,188万元，年末滚存结余安排10,902万元。
（五）地方政府性债务情况
2021年系统内政府性债务预计余额为104,470万元。
四、2021年财政重点工作
2021年，全县财政部门将深入贯彻县委、县政府决策部署，科学实施政策，合理制定措施，紧紧围绕打好“五战”，重整行装再出发。
（一）打好收支预算执行“攻坚战”。坚持把收支预算执行摆在更加重要的位置，持续加大开源节流力度。强化征管责任，盘活国有资产资源；强化征管措施，依法治税，挖掘税源，堵塞征管漏洞，努力做到“颗粒归仓”；强化非税收入征管，完善征管机制，规范非税收入征收行为，最大限度地增加收入。进一步规范政府采购，按照上级要求，提高政府采购限额标准，货物和服务项目，由采购限额标准10万元提高到30万元；公开招标以下的工程项目，由采购限额标准10万元提高到60万元。牢固树立过“紧日子”思想，严把支出关口，2021年除刚性和重点项目外，尽可能压减一般性支出，坚决为“三保”支出及扶贫、生态建设等重点支出腾出财力空间。其中安排扶贫资金1,700万元、生态环境资金500万元，巩固脱贫成果，支持“生态水乡”建设。按照“全县一盘棋”思想，积极向上争取资金，多措并举做大财政“蛋糕”。
（二）打好重点风险防范“消化战”。全面强化政府债务预算管理，安排债务本息8,800万元，有效防控债务风险。安排资金3,500万元用于消化历史拖欠的机关事业人员工资，彻底解决岫岩历史拖欠工资问题。积极筹措资金，制定分期计划，逐步解决消化社保、暂付款等历史遗留问题。
（三）打好改善民生事业“持久战”。巩固脱贫攻坚成果，保障乡村振兴战略实施，继续加大民生投入，重点保障县委确定的民生实事顺利实施。把民生兜底保障作为优先选项，保住关键人、保在关键处。扎实做好环境保护、安全生产、住房保障等重点民生资金保障。加强民生公益事业投入，安排城镇供暖、自来水、城市基础设施完善等专项资金1,200万元。增加义务教育公用经费支出预算270万元，大力提高农村中小学经费保障水平。安排提高医疗水平专项资金500万元，积极支持完善公共卫生服务体系建设，特别是支持提升应对重大突发公共卫生事件的快速响应、应急救援能力。
（四）打好财政改革创新“突围战”。深化财税体制改革，推进预算绩效管理，发挥财政监督职能，将绩效结果与资金投向、预算增减挂钩，健全以绩效结果为导向的资金分配机制，提高资金使用效率。深入推进预算一体化改革，进一步完善国库集中收付制度，加大预算公开力度，进一步提升预算管理水平。深化国资国企改革，完善县属国有资本管理体制，推动县属国有企业做大做强，持续推进混合所有制改革工作。加强财源建设，培育经济新的增长点。十四五期间，一般预算收入努力实现年均增长超过全省平均水平，逐步进入全省县域经济第一方阵。
（五）打好支持服务发展“阵地战”。坚守财政支持服务发展“主阵地”不动摇，优化营商环境，特别是提高基层财政管理水平。深入落实减税降费政策，让积极财政政策提质增效。全力支持资源整合，扩大资源规模，充分发挥财政资金拉动、滚动、撬动作用，推动矿产品加工、玉石销售等资源产业高质量发展。全力支持园区建设，拓展园区承载空间，加大基础设施建设，为企业入住发展提供良好环境和条件。全力支持招商引资，增强服务意识，积极引导企业加大资本投入，安排招商引资200万元，坚持“招商引资不引债，双方共赢促发展”，实现良性招商、良性投资、良性发展。全力支持旅游产业发展，安排旅游发展专项资金300万元、全域旅游示范县298万元、文化彰显和玉产业发展资金1,000万元，以旅游产业促进服务产业发展，以服务业发展带动旅游产业升级，进而促进增收。加强文化建设，安排文化产业发展专项资金100万元。安排维稳、扫黑除恶专项资金500万元，促进平安县建设。
各位代表，做好2021年财政预算工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，凝心聚力、真抓实干，抢抓机遇、攻坚克难，全面完成预算任务，切实发挥财政保障和支撑作用，推动新时代岫岩高质量发展，为岫岩全面建设社会主义现代化贡献力量。
