（辽宁省）关于鞍山市 岫岩满族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于岫岩满族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年12月8日在岫岩满族自治县第十届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 关 野
各位代表：
受县人民政府委托，现将岫岩满族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请县十届人大一次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对减税降费、化解债务、解决陈欠等诸多减收增支压力，全县财政工作在县委县政府的坚强领导下，在县人大县政协的监督指导下，充分发挥财政职能，积极应对各种挑战，有效提升财政综合保障能力，财政运行总体平稳。
（一）2021年预算收支情况
1、一般公共预算收支情况
全县一般公共预算收入预计完成107,800万元，完成预算的100.5%，增长0.2%。其中：税收收入预计完成71,100万元，增长41.5%；非税收入预计完成36,700万元，下降35.9%。加上上级补助收入269,230万元、上年结余收入13,352万元、调入预算稳定调节基金3,262万元，收入总量预计为393,644万元。全县一般公共预算支出预计完成347,000万元，预计完成调整预算的95.8%，增长2%。加上上解上级支出31,321万元、年终结余15,323万元，支出总量预计为393,644万元。
县本级一般公共预算收入预计完成75,644万元，下降10.6%。其中：税收收入预计完成40,300万元，增长40.9%；非税收入预计完成35,344万元，下降36.9%。加上上级补助收入269,230万元、下级上解收入16,633万元、上年结余收入13,352万元，调入预算稳定调节基金32万元，收入总量预计为374,891万元。县本级一般公共预算支出预计为314,540万元，预计完成调整预算的95.4%，增长2.2%。加上上解上级支出31,321万元、补助下级支出13,707万元、年终结余15,323万元，支出总量预计为374,891万元。
2、政府性基金预算收支情况
全县政府性基金预算收入预计完成26,523万元，预计完成预算的114.8%，下降16.6%。全县政府性基金预算支出预计为30,352万元，预计完成调整预算的83.2%，下降54.6%。
3、国有资本经营预算收支情况
全县国有资本经营预算收入预计完成53,082万元，全县国有资本经营预算支出预计完成37,592万元。
4、社会保险基金预算收支情况
全县社会保险基金收入预计完成56,864万元，增长11.8%。全县社会保险基金支出预计为56,707万元，增长17.2%。
（二）2021年地方政府性债务情况
截止2021年末全县政府性债务余额为122,467万元，其中政府债务余额88,938万元，政府或有债务余额33,529万元。
二、2021年财政主要工作情况
（一）多措并举加强征管，不断夯实财税基础。
狠抓财政收入征管。强化与税务部门协作配合，大力挖掘增收潜力。加强非税收入征缴，依法依规加快涉黑资产处置，统筹政府性基金收入、国有资本经营收入，增加财政可支配财力。
清理盘活财政存量。全年清理盘活存量资金2,000余万元，充分发挥财政资金的使用效益。
积极向上争取资金。全年累计向上争取各类财政转移支付补助资金280,632万元，有力支持了各项事业的建设与发展。
（二）兜底“三保”服务民生，不断优化支出结构。
全面落实各项惠企利民政策，始终坚持把“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出的重中之重，实行预算安排优先，支出优先拨付。全年民生支出占一般预算支出的比重达82%。在一般预算支出中，教育、社会保障、卫生健康、住房保障等重点民生支出均实现了稳定增长。2019年以来，为保障机关事业单位人员和退休人员待遇，我县开始集中财力和资金逐步解决历史陈欠的工资、职业年金、教师各项待遇等。三年来，补发兑现历史陈欠工资等个人待遇累计35,000万元。
优先教育发展。加大教育事业投资力度，推进学校基础设施建设。投入债券资金15,000万元用于标准化高中建设和职教中心迁址新建工程，投入专项资金1,100万元用于三高中扩建项目，安排专项资金2,100万元用于标准化高中设备购置。投入中小学维修和设施设备改造项目1,600万元，投入农村教师差别化补助1,080万元，投入农村教师乡镇工作补贴1,680万元，投入义务教育家庭困难生补贴231万元，投入学生营养改善补助3,403万元。
完善社会保障。补缴社保制度改革结算期间欠缴的职业年金及待遇结差合计18,000万元，推动社会保障全覆盖，审核发放各类困难对象慰问金、生活补助、救助补贴、养老金、优抚对象补助等资金20,957万元；完善社会救助体系，拨付就业困难人员灵活就业养老保险2,725万元；完善住房保障体系，为加快城镇老旧小区改造进程投入2,971万元。
推进文化建设。确保各公共文化场馆免费开放常态化，拨付文化馆、图书馆、博物馆及乡镇文化站建设资金128万元,全面丰富了我县群众的文化生活。
支持疫情防控。建立防疫资金拨付和防疫物资采购绿色通道，全年投入防疫资金1,791万元，做好常态化疫情防控。
保障基层运转。全年拨付乡镇“三保”转移支付补助资金7,000多万元，有效保障基层工作正常运转，确保了全县所有乡镇工资均按月及时足额发放。
加大支农力度。全面提升“一卡通”服务能力，累计发放耕地地力保护补贴资金8,294万元，发放实际种粮农民一次性补贴1,052万元，发放玉米大豆种植结构调整补贴210万元。助力改善农村基础设施建设，投入村级一事一议道路桥涵建设资金3,590万元，农村饮水安全、环境卫生整治和改厕等基础设施升级改造项目投入资金892万元，进一步改善了我县农村人居环境。
（三）统筹防范化解风险，不断巩固攻坚成果。
巩固拓展脱贫成果。坚持以“防返贫、防新贫、稳增收”为重点，全年投入各级衔接推进乡村振兴资金11,243万元，围绕推进产业扶贫和壮大村集体经济，投入扶持资金1,300余万元，投入水利相关专项资金7,290万元，实现了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
防范化解债务风险。按照“积极稳妥、有序化解”的总体思路，2019年以来，我县进入偿债高峰期，三年来偿还政府各项债务累计121,000亿元，其中2021年当年偿还55,000万元，较上年同期增加了18,000万元，有效防控了债务风险。
助力平安岫岩建设。安排扫黑除恶专项斗争经费300万元，确保全县扫黑除恶专项斗争顺利开展。投入网格员资金360万元，有效推动城乡社区网格化管理，全面构建基层治理新格局。
（四）扎实管理健全体系，不断提高行政效能。
完善预算管理机制。完善以“四本预算”为主体的全口径预算编制架构，统筹使用政府性基金、国有资本经营收入与一般公共预算。在全省“预算一体化”进程中，我县先行先试、主动作为，得到了省、市财政部门的高度认可。
健全预算绩效管理。不断健全分行业、分领域绩效指标体系，并将扶贫资金使用、重点项目资金使用纳入绩效评价管理范围，保障资金精准落实到位。
夯实基层财务工作。进一步加强乡镇财务基础管理，开展乡镇财政人员培训，并对13个乡镇（街道）进行实地调研，对发现的问题及时反馈并督促立行立改，推动基层财务管理水平进一步提升。
（五）依法理财强化监督，不断规范透明机制。
严格预算执行。强化预算约束，依托政府网站，全面推进预决算信息公开，严控“三公”经费，提高政府采购限额，进一步规范政府采购行为。
落实人大决议。在预算执行过程中，严格执行人大批准的预算方案，认真落实人大有关决议，有力推动了财政规范化、法制化管理。
2021年财政形势错综复杂，在财政预算执行和财政运行中还存在一些实际困难和问题：经济基础薄弱，主体税收结构单一，收入增长后劲不足；进入偿债高峰期，防控财政风险压力较大；财政支出增长迅速，财政收支矛盾愈发严峻，等等。对此，我们必须高度重视，切实认真加以解决，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2022年预算草案
2022年预算编制的总体要求和基本原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，大力优化收支结构，着力化解债务风险，夯实金融稳定基础，加强财政收支和预算绩效管理，构建规范透明、约束有力的预算管理制度，为坚守常态化疫情防控、推动经济社会平稳发展提供坚强的财政保障。
（一）2022年预算安排
1、一般公共预算
全县一般公共预算收入拟安排113,200万元，增长5%。其中：税收收入86,440万元，增长21.6 %；非税收入26,760万元，下降27.1 %。加上返还性收入5,484万元，转移支付补助收入134,101万元，调入资金11,174万元，收入总量为263,959万元。全县一般公共预算支出拟安排230,470万元，增长6.8%。加上上解上级支出33,489万元，支出总量为263,959万元。
县本级一般公共预算收入拟安排79,482万元，增长5.1%。其中：税收收入53,589万元，增长33%；非税收入25,893万元，下降26.7%。加上返还性收入5,484万元、转移支付补助收入134,101万元、下级上解收入17,956万元，调入资金11,174万元，收入总量为248,197万元。县本级一般公共预算支出拟安排211,999万元，增长6%。加上上解上级支出33,489万元、补助下级支出2,709万元，支出总量为248,197万元。
2、政府性基金预算
全县政府性基金预算收入拟安排25,350万元，下降4.4%。全县政府性基金预算支出拟安排25,250万元，调出资金100万元，增长9.8%。
3、国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入拟安排20,278万元，全县国有资本经营预算支出拟安排9,204万元，调出资金11,074万元。
4、社会保险基金预算安排
全县社会保险基金预算收入拟安排56,138万元，加上上年结余10,608万元，收入总量为66,746万元。全县社会保险基金预算支出拟安排54,422万元，年末预计滚存结余12,324万元。
四、2022年财政重点工作
2022年，是“十四五”规划实施的重要一年，全县财政工作将深入贯彻县委、县政府各项决策部署，科学谋划，积极作为，推动我县财政事业实现“五个新进展”。
（一）坚持提质增量，牢牢抓住收入中心，在增加可用财力上实现新进展。强化收入监管，依法依规组织和征缴各项收入，应收尽收，确保收入实现稳定增长。加大财政结余结转资金的统筹力度，进一步整合专项资金，盘活财政存量资金，增加财政可支配财力。
（二）坚持民生优先，着力提高保障能力，在促进社会和谐上实现新进展。坚持“三保”支出在支出预算中的优先顺序，全年“三保”支出预算占一般预算支出的71.3%。在兜牢“三保”底线的同时，安排招商引资、革命文物保护、文化彰显、玉产业发展、全域旅游产业发展、生态环境整治、信访维稳、扫黑除恶及市域农村社会综合治理等各类专项资金，以促进和保障我县各项事业的建设与发展，打造繁荣、和谐平安岫岩。
（三）坚持改革创新，建立健全制度机制，在提高管理水平上实现新进展。深化预算管理改革，加大预决算公开工作力度，提高预算编制的科学性完整性和财政统筹能力。强化预算绩效管理改革，突出绩效导向和结果运用，健全核心绩效指标和标准体系。全面加快预算一体化进程，规范预算管理，优化支出结构，实行公用经费“实物+定额”管理。深化乡镇财政管理体制改革，建立激励奖惩机制，进一步完善乡镇财政管理，促进基层财政良好运行。
（四）坚持重点防范，制定长期化解方案，在风险防控化解上实现新进展。有效防范化解财政运行风险，强化政府债务预算管理，实施债务动态监控，及时偿还到期的政府债务，打造诚信政府。及时清理暂付款，制定分期计划，逐步消化。
（五）坚持服务发展，发挥财政行政效能，在助力经济振兴上实现新进展。全面落实国家减税降费等各项惠企利民政策，支持优化营商环境建设，加大对各类违规涉企收费整治力度。加强金融服务，发挥财政资金撬动和导向作用，助力经济发展。积极向上争取各项政策和资金支持，加大重点项目资金投入，大力支持我县各项事业建设。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，牢记职责使命，坚定信心、主动担当作为，确保完成全年财政目标任务，为全县经济社会高质量发展作出更大贡献！
