（辽宁省）关于抚顺市 新抚区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于抚顺市新抚区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
我受区政府委托，向大会报告新抚区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议。
一、新抚区2022年公共财政预算执行情况
经区第十九届人大常委会第十次会议审议批准，2022年新抚区公共财政预算收入（含上解省市收入，以下同）调整为65500万元，全年预计完成65500万元，同比减少30980万元，下降32%；2022年新抚区公共财政预算支出调整为71885万元，全年预计支出71885万元，同比减少15207万元，下降17%。
（一）区本级公共财政预算收入情况
区本级2022年公共财政预算收入预算65000万元，全年预计完成65000万元，同比减少15658万元，下降19%。具体是：
1.税收收入预计完成57750万元，同比减少14851万元，下降20%。
2.非税收入预计完成7250万元，同比减少807万元，下降10%。
附件1：2022年区本级公共财政预算收入表
（二）胜利开发区公共财政预算收入情况
胜利开发区2022年公共财政预算收入预算500万元，全年预计完成500万元，同比减少15322万元，下降97%。
1.税收收入预计完成-638万元，同比减少15183万元，下降104%。
2.非税收入预计完成1138万元，同比减少139万元，下降11%。
附件2：2022年胜利开发区公共财政预算收入表
（三）区本级公共财政预算支出情况
区本级2022年公共财政预算支出预算62000万元，全年预计完成62000万元，同比减少10811万元，下降15%。
附件3： 2022年区本级公共财政预算支出表
（四）胜利开发区公共财政预算支出情况
胜利开发区2022年公共财政预算支出预算9885万元，全年预计支出9885万元，同比减少4396万元，下降34%。
附件4： 2022年胜利开发区公共财政预算支出表
（五）区本级公共财政预算收支平衡情况
2022年新抚区本级公共财政预算收入预计完成65000万元，上级补助收入60276万元，地方政府债券收入1000万元，上年结转1144万元，调入资金1000万元，动用预算稳定调节基金1321万元，收入合计为129741万元；公共财政预算支出预计62000万元，上解支出67741万元，支出合计为129741万元；收支相抵可实现全年收支平衡。
附件5： 2022年区本级公共预算收支平衡情况表
（六）胜利开发区公共财政预算收支平衡情况
2022年胜利开发区公共财政预算收入预计完成500万元，上级补助收入7304万元，上年结转282万元，调入资金2692万元，动用预算稳定调节基金553万元，收入合计为11331万元；公共财政预算支出9885万元，上解支出1446万元，支出合计为11331万元，收支相抵实现全年收支平衡。
附件6： 2022年胜利开发区公共预算收支平衡情况表
（七）2022年财政预算执行特点及主要财政工作
1.严格落实减税降费政策，财政政策提质增效
一是严格落实各项减税降费政策。加强部门协作，强化政策宣传，帮助市场主体用好用足税费支持政策，做到应退尽退，确保增值税留抵退税及时足额退库，让企业得到红利，促进中小企业纾困解难健康发展，着力稳市场主体稳就业。全年落实减税降费全口径43291万元，其中：留抵退税36664万元。二是强化税源监控，优化服务。与税务部门密切合作，强化对重点行业以及前50户重点税源企业的跟踪分析，掌握税收动态，及时了解企业税收增减变化原因，主动服务企业，确保做到应收尽收。三是持续加大监督检查力度。畅通违规涉企收费等举报查处渠道，依法打击偷税骗税，坚决查处乱收费、乱罚款、乱摊派等侵害市场主体合法权益的行为，累计查缴补税款1000多万元。四是加强非税收入征缴，积极配合税务部门，督促各执收单位及时收缴非税收入，提高非税收入收缴效率，切实做到依法征收，及时入库。
2.加大民生投入，基本民生保障有力有效
支持做好常态化疫情防控，安排补助资金支持处置和化解疫情。强化基本民生保障，退休人员基本养老金提高4.5%。城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务经费人均财政补助标准分别提高到每人每年610元、84元。优抚对象抚恤和生活补助标准提高10%。全年累计“三保”支出投入63031万元，占支出的77%，另外，为优化营商环境，解决各类拖欠工程9175万元。在保障民生支出的同时保证了全区人员工资及运转支出，切实增强人民群众的获得感和幸福感，推进社会和谐发展。
3. 完善政府债务管理，防范化解隐性债务风险
一是做好债券资金使用及预算管理工作。准确编制还本付息计划，提前落实并及时足额拨付还本付息资金。尽快将债券资金拨付到位，提高债券资金使用率，避免资金滞留、闲置。二是严格控制隐性债务增量。有序化解隐性债务，稳步推进隐性债务清零，坚决遏制新增政府隐性债务。三是政府债务严格实行限额管理。 2022年我区新增政府债务1000万元，债务总额207922万元（其中市级债务168361万元），我区债务限额216760万元，在政府债务限额内，全区政府债务风险总体可控，政府债务风险等级属于黄色（中风险）。
4.持续强化国有资产管理
一是做好市审计揭示问题整改工作。通过召开培训会、解读《新抚区行政事业单位国有房产土地管理办法实施细则》并加强监管，要求各单位将未入账资产进行台账管理。二是加强对行政事业单位资产购置、出租、处置等事项的监督管理，严格规范行政事业单位资产使用及处置行为，提升资产使用周期。三是做好国有资产年报编报工作。组织区内各预算单位填报固定资产年报，做好业务指导、报表报告的审核。督促各单位按照新政府会计准则，按时计提折旧、记账，同时做好资产日常审批工作。四是以财经秩序专项整治工作为切入点，清理整改国有资产历史遗留问题。五是对全区各行政事业单位国有资产进行清查。做到账实相符，同时，将资产管理与预算编制等工作相结合，提高资产配置和使用效益。
5.积极推动预算管理一体化建设，提升财政管理水平
一是加快推进预算管理一体化建设。充分利用预算管理一体化系统，硬化年度预算约束，严控部门预算追加。强化内部控制管理，加强预算执行动态监控，落实常态化直达机制，规范预算单位资金使用行为，进一步强化财政资金绩效，健全完善预算绩效管理工作机制，提高预算管理信息化水平。二是持续做好政府财务报告工作，71个预算部门编制年度政府部门财务报告，实现政府综合财务报告编制全覆盖。三是积极推进财税体制改革。吃透中央、省关于深化推进省以下财政体制改革文件精神，确保我区既得利益。
各位代表，财政面对复杂的财税经济形势，积极整合资源，做好“聚财”文章，科学谋划年度目标任务，通过全区共同努力，财政收入完成调整后的目标任务，2022年全区财政预算执行情况总体较好，财政改革发展各项工作取得新的进展，为我区经济社会持续健康发展提供了重要支撑。同时，我们清醒地认识到，财政工作中仍然面临着一些困难和问题，一是减税降费特别是留抵退税政策落实及新一轮疫情等超预期因素叠加，对财政收入增长形成制约，税收减少几亿元，财政收入下降幅度较大。二是从财政支出看，各领域对财政资金需求较大，基本民生、疫情防控、老旧小区改造等都需要新增支出，财政收支矛盾十分严峻。三是消化陈欠款和暂付款任务压力巨大。针对上述问题我们一定高度重视，既要正视困难，又要坚定信心，采取积极措施，认真加以改进和解决。
二、新抚区2023年公共财政预算安排意见
2023年新抚区公共财政预算收入安排83500万元，同比增加18000万元，增长27%；公共财政预算支出安排64117万元，同比减少7768万元，下降11%。
（一）区本级公共财政预算收入
2023年区本级公共财政预算收入安排70000万元，同比增加5000万元，增长8%。具体是：
1.税收收入安排64760万元，同比增加7010万元，增长12%。
2.非税收入安排5240万元，同比减少2010万元，下降28%。
附件7：2023年区本级公共财政预算收入表
（二）胜利开发区公共财政预算收入
2023年胜利开发区公共财政预算收入安排13500万元，同比增加13000万元，增长2600%。具体是：
1.税收收入安排12400万元，同比增加13038万元，增长2044%。
2.非税收入安排1100万元，同比减少38万元，下降3%。
附件8：2023年胜利开发区公共财政预算收入表
（三）区本级公共财政预算支出
2023年区本级公共财政预算支出安排46510万元，同比减少15850万元，下降26%。
附件9：2023年区本级公共财政预算支出表
（四）胜利开发区公共财政预算支出
2023年胜利开发区公共财政预算支出安排17967万元，同比增加8082万元，增长82%。
附件10：2023年胜利开发区公共财政预算支出表
（五）区本级公共财政预算收支平衡情况
2023年区本级公共财政预算收入70000万元，上级补助收入45978万元，收入合计为115978万元；公共财政预算支出46150万元，上解支出69828万元，支出合计为115978万元，收支相抵可实现全年收支平衡。
附件11： 2023年区本级公共预算收支平衡情况表
（六）胜利开发区公共财政预算收支平衡情况
2023年胜利开发区公共财政预算收入13500万元，上级补助收入17351万元，收入合计为30851万元；公共财政预算支出17967万元，上解支出12884万元，支出合计为30851万元，收支相抵可实现全年收支平衡。
附件12： 2023年胜利开发区公共预算收支平衡情况表
（七）2023年财政工作要点
1、依法加大收入征管，增强财政保障能力
密切关注财税政策调整对财政增收的影响，加强收入形势分析研判及财源管理、税基管理和源头管理，科学谋划多渠道组织收入，提高财政保障能力。紧紧围绕全年预算收入目标，进一步强化各征管部门目标责任，加强与税务部门协调联系，深耕财源建设，建立重点行业、重点企业税源分类分级动态管控和税收风险评估机制，加大综合治税力度。同时深挖零散、小微税源潜力，开展专项治理活动，打击偷漏税行为，防止收入流失，严格规范非税收入管理，确保非税收入及时足额上缴，促进财政收入平稳增长。
2.守住底线，高质量防范财政重大风险
坚持“三保”支出在预算执行中的优先顺序，强化社会民生兜底保障，困难群众救助补助资金及时发放。保障公务员、教师等重点群体工资、养老金等按时发放，并将疫苗接种、核酸检测、防疫物资及必要生活物资保供等疫情防控必要支出，作为“三保”支出的重要内容，兜牢兜实“三保”底线。加强跨部门协同监管，有序化解隐性债务，隐性债务风险进一步缓释，稳步推进隐性债务清零，坚决遏制新增政府隐性债务，研究完善防范化解隐性债务风险长效机制。
3.继续深化财政体制改革，强化财会监督
落实关于进一步深化预算管理制度改革的意见，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预决算透明度。加快预算管理一体化建设，规范和统一预算管理工作流程、要素、规则和数据标准。加强财政决算管理，稳妥推进决算草案按经济分类编报项目支出。配合好上级推进省以下财政体制改革，健全省以下转移支付制度。落实好中央、省市区重大决策部署跟踪监督检查，推动重大财税政策落实到位。着力提升财政干部队伍法治素养，用好大数据和信息化手段，强化财会监督与其他监督贯通协调，确保财政事业始终在法治轨道上推进。
各位代表，做好2023年财政各项工作，要在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区工作目标，全面贯彻落实党的二十大会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，优化支出重点和结构，严肃财经纪律，有序化解地方政府债务风险，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，为新抚区经济平稳健康发展和社会和谐稳定踏上新征程，向着新的奋斗目标，出发！
