（辽宁省）关于抚顺市 东洲区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于东洲区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月9日在东洲区第十九届人民代表大会第一次会议上
东洲区财政局局长 张国辉
各位代表：
我受东洲区人民政府委托，向本次会议报告《东洲区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告》，请予审查。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入预计完成情况
东洲区第十八届人民代表大会第四次会议批准的2021年东洲区一般公共预算收入为212,833万元，区十八届人大常委会第三十四次会议批准调整后的预算收入为210,026万元。
2021年全区一般公共预算收入预计完成210,026万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加13,360万元，增长6.79%。
按级次划分：区本级一般公共预算收入预计完成206,291万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加13,448万元,增长6.97%；乡镇一般公共预算收入预计完成3,735万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少88万元，下降2.3%。
按体制划分：区级一般公共预算收入预计完成80,242万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加5,122万元,增长6.82%；石化公司预算收入预计完成129,784万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加8,238万元，增长6.78%。
按征收部门划分：税务部门征收预计完成193,613万元，完成年度调整预算的100%,比上年增加15,270万元,增长8.56%；财政部门征收预计完成16,413万元，完成年度调整预算的100%,比上年减少1,910万元,下降10.42%。（各项收入完成情况见附表）
（二）一般公共预算支出预计完成情况
东洲区第十八届人民代表大会第四次会议批准的2021年东洲区一般公共预算支出数为61,086万元，东洲区第十八届人大常委会第三十四次会议批准调整后的预算支出为140,914万元。
2021年全区一般公共预算支出预计完成140,914万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加6,246万元，增长4.64%。其中：区本级一般公共预算支出预计完成131,604万元，完成年度调整预算的100%；乡镇一般公共预算支出预计完成9,310万元，完成年度调整预算的100%。（各项支出完成情况见附表）
（三）预算收支平衡情况
2021年东洲区预算总收入348,513万元，其中：一般公共预算收入210,026万元；补助收入95,769万元（其中：一般性转移支付收入75,810万元，专项补助16,819万元）；调入资金40,000万元；上年结余2,718万元。
2021年东洲区预算总支出348,513万元，其中：一般公共预算支出140,914万元；上解支出192,435万元（其中：体制上解159,655万元，专项上解32,780万元）；预算结余15,164万元。
（四）可支配财力情况
2021年东洲区一般公共预算收入210,026万元，剔除上解192,435万元(含石化上解129,784万元)，一般公共预算收入可用财力为17,591万元；上级补助收入可支配财力为95,769万元；调入资金40,000万元。剔除财权事权及专项转移支付补助收入45,545万元后, 实际可供支配财力为107,815万元。
（五）重点财政支出项目预计完成情况
重点财政支出项目预计均能完成年度调整预算。主要包括：一般公共服务支出完成15,764万元；教育支出完成16,101万元；科学技术支出完成1,155万元；社会保障和就业支出完成38,090万元；卫生健康支出完成9,160万元；节能环保支出完成4,496万元；城乡社区支出完成21,903万元；农林水事务支出完成5,212万元；住房保障支出完成9,297万元。（各项支出同比完成情况详见附表）
（六）政府性基金收支预计完成及平衡情况
依据《抚顺市人民政府关于印发抚顺高新区“以升促建”工作方案的通知》（抚政发[2017]26号）文件精神，高新区享受土地出让金和基础设施配套费自收自支政策。2021年政府基金收入6,249万元,主要是国有土地出让价款收入。基金预算支出7,940万元,主要是城乡社区事务支出6,249万元,债务付息及发行费支出1,307万元,其他支出384万元。（各项支出同比完成情况详见附表）
基金预算总收入9,721万元，其中：政府性基金预算收入6,249万元；基金预算补助收入2,287万元；上年结余1,185万元。
基金预算总支出9,712万元，其中：政府性基金预算支出7,940万元；预算结余1,781万元。
（七）政府性债务情况
1．本年度政府债务余额
政府债务限额情况。2021年财政部下达债务限额为40.53亿元，其中：一般债务限额36.73亿元，专项债务限额3.8亿元。
2021年末政府债务余额360,961万元，（比上年政府债务余额减少2万元）其中：一般债券余额323,553万元，专项债券余额37,408万元。（各项债务明细见附表）
2．还本付息情况
2021年发行再融资债券71,052万元，用于偿还到期债务本金。偿还债务利息12,737万元，其中：一般债券利息11,335万元，专项债券利息1,402万元。
（八）高新区一般公共预算支出的预计完成情况
2021年抚顺高新区一般公共预算支出预计完成8,765万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加928万元，增长11.84%。
（九）2021年财政主要工作
1．积极落实省政府“推进新冠疫情防控和经济发展”精神。积极简政放权，优化营商环境，落实各项减税降费政策，清理规范涉企收费，降低企业非税负担，全年减税降费1.59亿元，有效发挥财政资金引导撬动作用。
2．加大统筹力度，兜牢“三保”保障底线。抓好“三保”和债务风险防范工作。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。对“三保”支出保障困难的乡镇实行兜底保障。确保全区基本民生、工资发放的正常支出。
3．财税联动，强化收入征管。财政、税务部门密切配合，积极主动落实综合治欠措施，有针对性、科学分类，根据不同情况开展清欠工作，化解清欠困难，全年查补税收收入5,438万元。
4．抓项目强管理，增加财政收入。区政府国有资产监督管理局主导的PPP项目形成国有资本经营预算收入5.04亿元，极大缓解了全区财政支出资金不足的问题。同时，结余部分调入一般公共预算收入，增加可用财力，用于补充政府债务付息等支出缺口。
5．加强债务管理，健全管理机制。加强政府债务预算管理和限额管理，强化政府债务风险管控，完善政府债务管理机制，将新增债务严格控制在限额之内。狠抓隐性债务化解工作，多方式多渠道筹措偿债资金，确保完成债务化解目标。继续控制全区债务规模，做到严控增量和化解存量两手抓，逐步降低综合债务率。
6．盘活存量资金，强化财政、审计联合监督。进一步强化制度规范，建立长效机制，形成存量资金管理制度化、常态化。财政局、审计局联合对财政专项资金进行清理整合，共盘活财政存量资金580.27万元，统筹安排使用。
二、2022年预算草案
2022年财政工作总的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实党中央关于东北振兴的一系列决策部署。创新预算管理方式，增强预算法治意识和中期财政规划理念，加大资金统筹，有效盘活存量。深化部门预算改革，全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。优化支出结构，坚持厉行节约，保障民生、债务、扶贫等重点支出。加大预算公开力度，自觉接受监督，为东洲区经济和社会发展提供有力保障。
2022年预算安排和执行的原则：一是保障重点原则。按照“先生活、后生产”原则，有效保障民生、工资、运转等刚性支出，进一步优化支出结构，集中财力办大事。二是硬化约束原则。精打细算、量入为出。优化支出结构，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金。对接改革、合理保障机构改革后部门履职经费需要。逐步建立完善支出定额标准体系，除法定支出和政策性支出外，从严控制非急需、非刚性支出。三是绩效导向原则。硬化预算绩效管理约束，着力强化绩效目标管理，做好重点评价，加强绩效评价结果应用。进一步强化支出责任和效率意识，提高财政资金使用效益。
（一）一般公共预算收入
2022年，东洲区一般公共预算收入拟安排212,433万元，比2021年预计完成收入增加2,407万元，其中：区级一般公共预算收入安排82,649万元，比2021年预计完成增加2,407万元，增长3%；石化公司预算收入安排129,784万元，与2021年预计完成数持平。
（二）一般公共预算支出
2022年东洲区一般公共预算支出拟安排63,257万元，比2021年预计完成支出减少77,657万元，下降55.11%（主要是未含上级专项转移支付支出3.7亿元、从国有资本经营预算调入资金4亿元为一次性财政收入），其中：区本级一般公共预算支出安排56,549万元,比2021年减少75,055万元,下降57.03%；乡镇一般公共预算支出安排6,708万元,比2021年减少2,602万元，下降27.95%。（主要财政收支项目安排见附表）
（三）预算收支平衡情况
东洲区财政总收入273,344万元，其中：一般公共预算收入212,433万元，上级补助收入45,747万元，上年结转15,164万元。
东洲区财政总支出273,344万元，其中：一般公共预算支出 63,257万元，上解支出194,923万元，结转下年15,164万元。当年公共预算收支总体平衡。
（四）可支配财力情况
2022年东洲区一般公共预算收入212,433万元，剔除上解194,923万元(含石化上解129,784万元)，一般公共预算收入可用财力为17,510万元；上级补助收入可支配财力为45,747万元。实际可供支配财力为63,257万元。
（五）政府性基金预算收支平衡情况
基金预算总收入7,781万元，其中：政府性基金预算收入6,000万元；上年结余1,781万元。
基金预算总支出7,781万元，其中：政府性基金预算支出6,000万元；预算结余1,781万元。（收支明细见附表）
（六）2022年债务情况
政府债务余额情况。预计2022年末政府债务余额360,961万元，其中：一般债券余额323,553万元，专项债券余额37,408万元。
政府债务还本付息情况。预计2022年发行再融资债券52,689万元，全额用于偿还到期债务本金。偿还债务利息12,645万元，其中：一般债券利息11,301万元，专项债券利息1,344万元。受财力所限未能安排预算。
（七）高新区预算收支情况
1．一般公共预算收入
2022年，抚顺高新区一般公共预算收入拟安排153,423万元，比2021年预计完成收入增加1,389万元，增长0.91%。其中：高新区内部企业完成23,639万元，石化公司完成129,784万元。
2．一般公共预算支出
2022年，抚顺高新区一般公共预算支出拟安排8,526万元，比2021年预计完成支出减少239万元，下降2.73%。
3．预算收支平衡情况
2022年抚顺高新区预算总收入160,854万元，其中：一般公共预算收入153,423万元，上级补助收入7,431万元。
2022年抚顺高新区预算总支出160,854万元，其中：一般公共预算支出8,526万元，上解支出 152,328万元。公共预算收支总体平衡。
4．政府性基金收支情况
政府性基金预算收入6,000万元，主要用于城乡社区事务支出6,000万元。
（八）确保预算执行的主要措施
为确保2022年财政各项工作目标的实现，重点抓好以下几方面工作：
1．优化营商环境，全面深化改革。认真研究财政支持区域经济发展的新思路，深化供给侧结构性改革、加快培育经济增长新动能，依靠创新把实体经济做实、做强、做优，积极扶持新兴产业发展，尽快形成多业并举、多元发展的产业发展格局，扩大税基，夯实财源基础。
2．狠抓收入管理，确保目标实现。加强与税务部门联系，加大对重点企业和重大招商引资项目的帮扶管理。努力促进企业尽快达产达效增产增收。进一步加大收入征管力度，确保区级收入稳步增长。加强与市财政、市税务部门的沟通联系，积极争取上级的政策和资金支持。
3．突出支出重点，保民生促发展。强化预算绩效管理，硬化预算约束，压缩一切不必要的支出，努力降低行政成本。优化财政支出结构，可用财力优先向民生领域倾斜。持续加大对节能环保、教育、医疗卫生、再就业等领域的投入力度,保障好城乡生活困难人员基本生活。加大公共基础设施投入，确保国家各项民生政策落到实处。
4．抓好园区建设，增强发展后劲。创新服务工作机制，助力高新区和工业园区发展，提高企业税收贡献。进一步加强东洲区与域外地区经济合作，全面实施乡村振兴战略。将区域经济发展融入东北振兴大环境，深度融入共建“一带一路”。强力推进招商引资工作，充分利用区域面积、闲置土地和资源优势，大力发展“飞地经济”，扩大经济总量，拓宽税源渠道。
5．支持经济转型，壮大主体税源。统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，实施创新驱动发展战略，引导和鼓励企业加大创新投入。对具有区域代表性和支撑性的石油精细化工、机械制造、信息产业、现代服务业给予重点扶持。突出发展现代服务业，大力推进物流商贸、文化旅游、餐饮娱乐、房地产开发等方面重点项目。持续提升现代农业发展水平，支持民营经济发展。
6．深化财政改革，提高理财水平。积极推进政府购买服务改革。实行新的乡街财政管理模式，进一步壮大乡街实力。健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加强对专项资金特别是民生支出的监督检查。健全和完善财政资金监管的内控制度，确保财政资金安全运行。
7．强化债务管理，防控债务风险。坚持不发生系统性区域性债务风险的底线思维、不新增隐性债务和不违规举债的红线意识，以化债转型、高质量发展为主线，加强政府债务管理，合理控制全区债务规模。
主任、各位副主任、各位委员，2022年是全面深化预算管理制度改革的关键一年，财政改革发展的任务艰巨而繁重。我们将在区委的正确领导下，在区人大依法监督和区政协的民主监督下，严格贯彻执行预算法，深化财政改革，完善体制机制，勇于担当、真抓实干，推动财政改革发展持续取得新进展，为东洲区经济社会事业发展做出新的贡献！
