（辽宁省）关于抚顺市 东洲区2020年预算执行情况和2021年预算草案初步方案的报告
关于东洲区2020年预算执行情况和2021年预算草案初步方案的报告
——2020年12月8日在区十八届人大常委会第二十五次会议上
东洲区财政局局长 张国辉
主任、各位副主任、各位委员：
我受东洲区人民政府委托，向本次会议报告东洲区2020年预算执行情况和2021年预算草案初步方案，请予审查。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入预计完成情况
东洲区第十八届人民代表大会第三次会议批准的2020年东洲区一般公共预算收入为240,400万元, 东洲区第十八届人大常委会第二十五次会议批准调整后的预算收入为202,796万元。
2020年全区一般公共预算收入预计完成202,796万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少41,996万元,下降17.16%。
按级次划分：区本级一般公共预算收入预计完成198,968万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少35,971万元,下降15.31%；乡镇一般公共预算收入预计完成3,828万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少6,025万元,下降61.15%。
按体制划分：区级一般公共预算收入预计完成75,312万元，完成年度调整预算的100%，比上年增加1,487万元,增长2.01%；石化公司预算收入预计完成127,484万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少43,483万元,下降25.43%。
按征收部门划分：税收收入预计完成174,285万元（含抚顺石化公司税收108,814万元），完成年度调整预算的100%；非税收入预计完成28,511万元，完成年度调整预算的100%。
注：各项收入完成情况见附表。
（二）一般公共预算支出预计完成情况
东洲区第十八届人民代表大会第三次会议批准的2020年东洲区一般公共预算支出数为54,039万元，东洲区第十八届人大常委会第二十五次会议批准调整后的预算支出为110,112万元。
2020年全区一般公共预算支出预计完成110,112万元，完成年度调整预算的100%，比上年减少2,372万元,下降2.11%。其中：区本级一般公共预算支出预计完成100,878万元，完成年度调整预算的100%；乡镇一般公共预算支出预计完成9,234万元，完成年度调整预算的100%。
注：各项支出完成情况见附表。
（三）预算收支平衡情况
2020年东洲区预算总收入298,028万元，其中：一般公共预算收入202,796万元；补助收入91,965万元（其中：一般性转移支付收入38,659万元，专项补助37,488万元;特殊转移支付补助15,818万元）；上年结余3,267万元。
2020年东洲区预算总支出298,028万元，其中：一般公共预算支出110,112万元；上解支出184,649万元（其中：体制上解154,253万元，专项上解30,396万元）；预算结余3,267万元。
（四）可支配财力情况
2020年东洲区一般公共预算收入202,796万元，剔除上解184,649万元(含石化上解127,484万元)，一般公共预算收入可用财力为18,147万元；上级补助收入可支配财力为91,965万元。剔除专项补助收入37,488万元后, 东洲区2020年实际可供支配财力为72,624万元。
（五）重点财政支出项目预计支出情况
1．一般公共服务支出完成9,779万元，完成年度调整预算的100%。
2．教育支出完成15,584万元,完成年度调整预算的100%。
3．科学技术支出完成49万元，完成年度调整预算的100%。
4．社会保障和就业支出完成36,900万元，完成年度调整预算的100%。
5．卫生健康支出完成6,821万元，完成年度调整预算的100%。
6．节能环保支出完成8,520万元，完成年度调整预算的100%。
7．城乡社区支出完成4,049万元，完成年度调整预算的100%。
8．农林水事务支出完成8,253万元，完成年度调整预算的100%。
9．住房保障支出完成6,342万元，完成年度调整预算的100%。
（六）政府性基金收支及平衡情况
依据《抚顺市人民政府关于印发抚顺高新区“以升促建”工作方案的通知》（抚政发[2017]26号）文件精神，高新区享受土地出让金和基础设施配套费自收自支政策，2020年政府基金收入11,634万元,主要是国有土地出让价款收入。基金预算支出26,678万元,主要是社会保障和就业767万元,城乡社区事务支出11,687万元,债务付息及发行费支出1,304万元,其他支出815万元。抗疫特别国债支出12,098万元,其中用于再生资源产业园及东洲区生活污水收集处理设施项目建设支出10,800万元;用于困难群众基本生活保障等相关民生支出1,298万元。
基金预算总收入28,757万元，其中：政府性基金预算收入11,634万元；基金预算补助收入1,582万元；抗疫特别国债12,098万元；上年结余3,443万元。
基金预算总支出28,757万元，其中：政府性基金预算支出14,580万元；抗疫特别国债支出12,098万元;预算结余2,079万元。
（七）政府性债务情况
1．政府债务余额情况
2020年政府全口径债务余额合计494,913万元，其中：政府债券余额360,964万元、隐性债务余额99,303万元、市政府分担机制债务余额18,146万元、棚户区改造债务余额16,500万元。
2．债务还本付息情况
2020年偿还债务本息19,536万元，其中政府债券12,809万元、隐性债务4,271万元、市政府分担机制债务1,838万元、棚户区改造应偿还618万元。
（八）2020年财政主要工作
1．积极落实省政府“推进新冠疫情防控和经济发展”精神。落实各项减税降费政策，清理规范涉企收费，降低企业非税负担。积极简政放权，优化营商环境，支持经济发展，促进企业复工复产，推动经济高质量发展，有效发挥财政资金引导撬动作用。
2．加大统筹力度，兜牢“三保”保障底线。抓好“三保”和债务风险防范工作。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。对“三保”支出保障困难的乡镇的实行兜底保障。确保全区基本民生、工资发放的正常支出。
3．财税联动配合，强化收入征管。财政、税务部门密切配合，发挥税收促进经济发展作用，全方位、多角度分析我区税收结构，加强财源建设，取得较好的效果，征收入库2016-2020年政府建设用地需缴纳的耕地占用税0.21亿元。
4．抓项目强管理，增加财政收入。区政府国有资产监督管理局主导实施高新水务有限公司与德勤全球基础设施业务中心合作PPP项目。该项目已顺利通过国家财政部PPP项目审核，第三方运营机构招标已经完成，建成后预计可增加财政收入1亿元。
5．加强债务和资金管理。实行“专款专用、专户管理、专账核算”制度。区委、区政府高度重视全区债务工作，专门召开会议，听取全区债务情况汇报，研究制定《东洲区化解政府隐性债务风险工作方案》和《东洲区债务风险应急处置预案》。制定和完善债务资金的专户管理和账务核算办法，确保债务资金使用安全、合法、有效。一是对存量债务实行限额管理。二是推动债券置换，减轻债务负担。三是完善预警机制，有效防控政府债务风险。四是规范程序，加强资金使用管理。五是加强新增债务管理。六是落实债务资金偿还渠道。对以前年度形成的政府性债务，对债务余额进行锁定，债务单位制定分年偿还计划，积极化解债务，财政局根据财力情况建立偿债准备金。
6．突出问题整改，强化财政监督。组织开展了全区出借公款清理工作、会计管理专项检查，配合市委巡察组落实了对乡镇（街道）出借公款发现问题的整改，下发了《区财政局关于对市委巡察组巡察乡镇（街道）发现财政有关问题专项整改工作实施方案》（东财发[2019]3号）。对省委巡视提出的问题进行了全方位的整改。
二、2021年收支预算草案
2021年财政工作总的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实党中央关于东北振兴的一系列决策部署。创新预算管理方式，增强预算法治意识和中期财政规划理念，加大资金统筹，有效盘活存量。深化部门预算改革，全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。优化支出结构，坚持厉行节约，保障民生、债务、扶贫等重点支出。加大预算公开力度，自觉接受监督，为东洲区经济和社会发展提供有力保障。
2021年预算安排和执行的原则：一是保障重点原则。按照“先生活、后生产”原则，有效保障工资、运转、民生、债务付息等刚性支出，保障区委、区政府确定的中心工作任务落实。进一步优化支出结构，集中财力办大事。二是硬化约束原则。精打细算、量入为出。优化支出结构，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金。对接改革、合理保障机构改革后部门履职经费需要。逐步建立完善支出定额标准体系，除法定支出和政策性支出外，从严控制非急需、非刚性支出。三是绩效导向原则。硬化预算绩效管理约束，着力强化绩效目标管理，做好重点评价，加强绩效评价结果应用。进一步强化支出责任和效率意识，提高财政资金使用效益。
（一）一般公共预算收入
2021年东洲区一般公共预算收入拟安排212,833万元（含抚顺石化公司税收134,570万元），比2020年预计完成收入增加10,037万元，增长5%，增幅高于全市平均水平。
按级次划分：区本级一般公共预算收入安排208,597万元，比2020年预计完成增加9,629万元，增长4.84%；乡镇一般公共预算收入安排4,236万元,比2020年预计完成增加408万元，增长10.66%。
按体制划分：区级一般公共预算收入安排78,263万元，比2020年预计完成增加2,951万元，增长4%；石化公司预算收入安排134,570万元，比2020年预计完成增加7,086万元,增长5.56%。
按征收部门划分：税收收入安排179,581万元（含抚顺石化公司税收114,480万元）,比2020年增加5,296万元，增长3.04%;非税收入安排33,252万元,比2020年增加4,741万元，增长16.63%。
（二）一般公共预算支出
2021年东洲区一般公共预算支出拟安排61,086万元，比2020年预计完成支出减少49,026万元，下降44.52%（主要是未含上级专项转移支付支出3.5亿元;特殊转移支付支出1.6亿元），其中：区本级一般公共预算支出安排55,481万元,比2020年减少45,397万元,下降45%；乡镇一般公共预算支出安排5,605万元,比2020年减少3,629万元，下降39.3%。
（主要财政收支项目安排见附表）
（三）预算收支平衡情况
东洲区财政总收入250,507万元，其中：一般公共预算收入212,833 万元，上级补助收入34,407万元，上年结转3,267万元。
东洲区财政总支出250,507万元，其中：一般公共预算支出61,086万元，上解支出186,154万元，结转下年3,267万元。当年公共预算收支平衡。
（四）可支配财力情况
2021年东洲区一般公共预算收入212,833 万元，剔除上解186,154万元(含石化上解134,570万元)，一般公共预算收入可用财力为26,679万元；上级补助收入可支配财力为34,407万元。东洲区2021年实际可供支配财力为61,086万元。
（五）政府性基金收支平衡情况
基金预算总收入10,079万元，其中：政府性基金预算收入8,000万元；上年结余2,079万元。
基金预算总支出10,079万元，其中：政府性基金预算支出8,000万元；预算结余2,079万元。
（六）2021年债务情况
预计2021年偿还债务本息18,532万元，其中政府债券11,759万元、隐性债务4,271万元、市政府分担机制债务1,884万元、棚户区改造债务618万元，受财力所限未能安排预算。
为确保2021年财政各项工作目标的实现，重点抓好以下几方面工作：
1．优化营商环境，全面深化改革。认真研究财政支持区域经济发展的新思路，深化供给侧结构性改革、加快培育经济增长新动能，依靠创新把实体经济做实、做强、做优，积极扶持新兴产业发展，尽快形成多业并举、多元发展的产业发展格局，扩大税基，夯实财源基础。
2．狠抓收入管理，确保目标实现。加强与税务部门联系，加大对重点企业和重大招商引资项目的帮扶管理。努力促进企业尽快达产达效增产增收。进一步加大收入征管力度，确保区级收入稳步增长。加强与市财政、市税务部门的沟通联系，积极争取上级的政策和资金支持。
3．突出支出重点，保民生促发展。强化预算绩效管理，硬化预算约束，压缩一切不必要的支出，努力降低行政成本。优化财政支出结构，可用财力优先向民生领域倾斜。持续加大对节能环保、教育、医疗卫生、再就业等领域的投入力度。支持脱贫攻坚，完善社会救助体系，保障好城乡生活困难人员基本生活。加大公共基础设施投入，确保国家各项民生政策落到实处。
4．抓好园区建设，增强发展后劲。创新服务工作机制，助力高新区和工业园区发展，提高企业税收贡献。进一步加强东洲区与域外地区经济合作，全面实施乡村振兴战略。将区域经济发展融入东北振兴大环境，深度融入共建“一带一路”。强力推进招商引资工作，充分利用区域面积、闲置土地和资源优势，大力发展“飞地经济”，扩大经济总量，拓宽税源渠道。
5．支持经济转型，壮大主体税源。统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，实施创新驱动发展战略，引导和鼓励企业加大创新投入。对具有区域代表性和支撑性的石油精细化工、机械制造、信息产业、现代服务业给予重点扶持。突出发展现代服务业，大力推进物流商贸、文化旅游、餐饮娱乐、房地产开发等方面重点项目。持续提升现代农业发展水平，支持民营经济发展。
6．深化财政改革，提高理财水平。积极推进政府购买服务改革。实行新的乡街财政管理模式，进一步壮大乡街实力。健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加强对专项资金特别是民生支出的监督检查。健全和完善财政资金监管的内控制度，确保财政资金安全运行。
7．强化债务管理，防控债务风险。围绕守住风险底线，服务发展这一主线，坚决遏制隐性债务增量。健全债务管理使用和考评机制，积极筹集社会各类资金，努力争取地方债券置换存量政府债务额度，缓解偿债压力。
主任、各位副主任、各位委员，2021年是全面深化预算管理制度改革的关键一年，财政改革发展的任务艰巨而繁重。我们将在区委的正确领导下，在区人大依法监督和区政协的民主监督下，严格贯彻执行预算法，深化财政改革，完善体制机制，勇于担当、真抓实干，推动财政改革发展持续取得新进展，为东洲区经济社会事业发展做出新的贡献！
