（辽宁省）关于抚顺市 顺城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于顺城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
— —2022年12月7日在抚顺市顺城区第十一届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 任成刚
各位代表：
我受区政府委托，向大会作《关于顺城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》，请予审议。
一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算收入情况
2022年，区人大常务委员会批准一般公共预算收入为80,588万元，全年一般公共预算收入预计实现60,000万元，完成预算的74.5%，其中：税收收入52,937万元，完成预算75,388万元的70.2%；非税收入7,063万元，完成预算5,200万元的135.8%。
收入下降主要原因：1、减税降费4,800万元。2、增值税留抵退税4,200万元。3、进出口企业免抵调库减少2,542万元。4、制造业缓缴税款1,600余万元。5、重点企业税收大幅度减少约1,350万元。6、土地增值税清算退税约5,000万元左右（总体退税规模在1亿元以上）。
（二）一般公共预算支出情况
预计一般公共预算支出为80,436万元，完成预算59,556万元的135.1%。主要支出项目完成情况：
1.一般公共服务支出10,802万元,完成预算8,248元的131.8%；
2.公共安全支出604万元，完成预算478万元的126.3%；
3.教育支出19,484万元, 完成预算19,542万元的99.7%；
4.科学技术支出95万元，完成预算80万元的118.8%；
5.文化旅游体育与传媒支出377万元，完成预算319万元的118.1%；
6.社会保障和就业支出24,736万元，完成预算15,770万元的156.9%；
7.卫生健康支出6,455万元，完成预算5,625万元的114.8%；
8.城乡社区支出8,777万元, 完成预算2,673万元的328.4%；
9.农林水支出2,208万元，完成预算1,720万元的128.4%；
10.交通运输支出926万元，完成预算855万元的108.4%；
11.资源勘探工业信息等支出185元，完成预算139万元的133.1%；
12.商业服务业等支出20万元，完成预算25万元的80%；
13.自然资源海洋气象等支出67万元；
14.住房保障支出3,695万元, 完成预算3,911万元的94.5%；
15.灾害防治及应急管理支出247万元，完成预算171万元的144.6%；
16.其他支出1万元；
17.债务付息支出1,747万元；
18.债务发行费用支出10万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
预计全地区一般公共预算收入60,000万元，上级补助收入62,840万元, 动用预算稳定调节基金2,821万元,上年结转8,792万元,收入总计134,453万元。全地区一般公共预算支出80,436万元，上解支出54,017万元，支出总计134,453万元。
二、2022年财政工作的主要举措
今年以来，在区委、区政府的正确领导下，区人大、区政协的监督支持下，牢固树立以人民为中心的发展思想，坚决贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，坚持稳中求进总基调。积极落实组合式减税退税降费政策，加大助企纾困力度，实事求是组织收入，全面提升财政工作“精算、精管、精准、精细”整体水平，切实保障重点领域和民生支出，为我区统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了有力支撑。
（一）落实退税减税降费政策，强化增收节支，全力提升财政保障能力
认真落实财政稳经济各项政策措施，确保组合式税费支持政策落地见效，积极开展税费综合整治专项行动，进一步规范增收秩序，充分利用国有资产有偿使用收益、盘活国有资产、完善非税管理系统等多种方式，堵塞增收漏洞，想尽办法增加财政收入，力保完成全年预算收入目标。严肃查处财政收入不真实、不合规、不合理、乱收费、乱罚款、乱摊派，征收“过头税费”，切实减轻各类市场主体负担。
(二）统筹调度国库资金，强化预算约束，全力保障重点支出
牢固树立政府过“紧日子”思想，分类精准施策，按照有保有压原则，大力压缩非急需刚性支出，把最宝贵的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹调度机制，确保“三保”支出不留下缺口，坚决兜牢“三保”底线。面对“10·9”突如其来的新冠肺炎疫情，区财政合理分配人员，积极与上级部门沟通，确保防疫资金及时拨付，安排专人专岗，提升资金审核管理拨付效率，第一时间将资金用于防控第一线。
(三）发挥财税联动机制，强化预算管理，全力保证收入提质增效
认真落实区人大对财政工作的意见建议，进一步规范管理，深化改革，创新机制和工作方法，严肃纪律，全面提升精算、精管、精准、精细化水平。财政部门充分发挥财税联动机制，主动作为，迎难而上，破难查漏、多措并举，确保全面完成财政收入任务。通过强化日常工作调度和跟踪督促，不断加大税务、非税征收力度，积极协调争取各类转移性补助和专项债券资金，着力提高资金运行效率，促进了全区经济高质量发展。
三、2023年一般公共预算安排草案
（一）一般公共预算收入安排
根据征收部门预测，2023年一般公共预算收入安排63,900万元。
1.税收收入58,700万元
其中：增值税25,000万元，企业所得税6,500万元，个人所得税2,500万元，城市维护建设税3,500万元，房产税4,000万元，印花税1,000万元，城镇土地使用税4,000万元，土地增值税1,700 万元，车船税3,500万元，契税7,000万元。
2.非税收入5,200万元
专项收入3,000万元，其中：教育费附加收入1,300万元，地方教育附加收入1,200万元；行政事业性收费收入1,200万元；国有资源有偿使用收入1,000万元。
（二）一般公共预算支出安排
2023年一般公共预算收入预计63,900万元，区上解支出56,062万元，本级一般公共预算收入实得财力7,838万元，上级财政补助收入50,227万元，实际可支配财力58,065万元。
按照《预算法》量力而行、收支平衡的原则，一般公共预算支出安排58,065万元。其中：
1.一般公共服务支出9,212万元；
2.公共安全支出503万元；
3.教育支出18,522万元；
4.科学技术支出94万元；
5.文化旅游体育与传媒支出264万元；
6.社会保障和就业支出14,916万元；
7.卫生健康支出5,491万元；
8.城乡社区支出2,659万元；
9.农林水支出1,153万元；
10.交通运输支出828万元；
11.资源勘探信息等支出127万元；
12.住房保障支出4,103万元；
13.灾害防治及应急管理支出193万元。
四、2023年财政工作思路
针对当前新形势、新任务及新要求，区财政局将认真贯彻落实省市关于预算管理制度改革的有关要求，建立健全管理制度和运行机制，运用现代化管理方法和信息技术适应经济发展新常态。履行好财政部门职责，把“四精”专项行动作为推进工作的“施工图”“作战图”，各项工作往前抢、往实做、往细干。
（一）严守财经纪律，防范债务风险
扎实做好隐性债务工作，严格控制区债务限额，降低债务率，防范债务风险，按时缴纳到期债券本金、利息、手续费，努力防止挤占、挪用专项资金，力促精简节约，确保收支安排瞻前顾后、量力而行、留有余地，切实维护财经秩序。积极做好债券项目申报工作，催促相关单位完成项目前期手续，提高施工进度和支付进度。
（二）提升管理水平，稳定财政运行
紧跟省市财政体制改革步伐，深入理解改革总体思路和内涵，全面推进预算一体化改革工作，夯实财政管理基础。科学调度国库资金，提高库款留用比例，加大库款调度频次和精准度，确保财政收支运行稳定可持续。继续大力压减一般性支出，严控非急需非刚性支出，优化保障基本民生、工资和运转支出，突出量质并举，切实提高资金使用效益。
（三）培植壮大财源，积极挖潜增收
落实中央直达资金扩围提效要求，确保财政资金更准、更好用到基层急需和惠企利民领域，全面落实组合式税费支持政策，为企业减轻压力。继续开展税费综合整治，加强政策信息公开化和税费征管规范化，坚持部门联动，坚决杜绝跑冒滴漏，切实做到颗粒归仓。
各位代表，当前财政经济形势依然复杂，财政工作任务日益艰巨，责任重大，我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大、政协的监督支持下，扎实做好财政预算工作，锚定目标不动摇，坚定发展信心决心，强化和创新工作方法，将“四精”专项行动贯穿财政工作，坚持“小切口、小场景”破题，用具体项目和数字说话，清单化管理、项目化落实、工程化推进，努力开创全区财政工作新局面，为争取顺城区实现经济高质量发挥积极作用。
