（辽宁省）关于抚顺市 清原满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告(书面)
关于清原满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告(书面)
(2020年12月28日在清原满族自治县第七届人民代表大会第四次会议上)
财政局局长 王兴科
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告清原满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）财政收支预计
1.全县财政总收入预计247,773万元
(1)一般公共预算收入预计完成49,236万元，比上年实际61,077万元减少11,841万元，减少19%。其中：县本级预计完成37,852万元，比上年实际减少15%；乡镇预计完成11,384万元，比上年实际减少31%。其中主要收入项目预计完成情况：
税收收入预计完成26,110万元，为一般公共预算收入的53%，比上年实际减少29%；其中：县本级完成15,711万元，比上年实际减少35%；乡镇完成10,399万元，比上年实际下降20%。
非税收入预计完成23,125万元，为一般公共预算收入的47%，比上年实际减少4%。其中：县本级完成22,141万元，比上年实际增长8%；乡镇完成985万元，比上年实际减少72%。
(2)上级补助收入182,272万元
(3)债务转贷收入10,086万元
(4)调入资金989万元
(5)上年结余5,190万元
2.财政总支出预计247,773万元
(1)一般公共预算支出预计完成222,264万元，比上年实际234,009万元减少11,745万元，减少5%。其中:县本级205,622万元，乡镇16,642万元。
(2) 上解支出18,723万元
(3)债务还本支出6,786万元
3.收支平衡情况
2020年，财政总收入247,773万元，支出247,773万元,收支相抵，实现当年平衡。
（二）政府性基金收支预计
2020年，政府性基金总收入预计完成39,317万元，其中：县级收入12,963万元（出让金收入12,238万元，城市基础设施配套费收入725万元），上级专项补助16,616万元,专项债券收入7,000万元、上年结转2,738万元。基金总支出预计完成39,317万元，当年收支平衡。
(三)国有资本经营预算收支情况
2020年，我县没有国有资本经营预算收支。
二、2020年财政主要工作
2020年，我县财政工作面临前所未有的困难和挑战，国家实施大规模减税降费、县域经济支柱产业持续低落以及受疫情影响，全口径税收4.6亿元比上年实际6.9亿元减少2.3亿元。其中重点税源企业抚顺莱河矿业有限公司2019年受公司去库存100万吨产品销量增加影响，缴税基数较高，全口径税收2.6亿元，2020年预计完成全口径税收1.1亿元，同比减少全口径税收1.5亿元。受新增减税降费和疫情影响，全口径税收减少1.07亿元。
2020年在县委、县政府的正确领导下，县乡两级财政多措并举、突出重点，攻坚克难、负重前行，充分发挥财政职能作用，为全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。
1．多措并举,确保“三保”支出
按照“先生活、后生产”的原则，压减一般性支出，多措并举，全力确保“三保”支出。
预计我县全年“三保”支出完成186,966万元，其中：保工资支出81,794万元、保运转15,901万元、保基本民生89,271万元。
2．稳中求进，打好“四大攻坚”战。支持打好防范化解重大风险攻坚战。一是按照财政部工作要求，2019年对2018年以前全县11亿元存量暂付款制定了连续5年消化方案，2020年是第二年，消化任务为1.5亿元，预计全部完成；二是化解政府隐性债务合计5,598万元。其中：偿还政府银行贷款本金1,912万元、化解政府拖欠工程款3,686万元；支付政府性债务利息5,333万元。我县已连续五年为政府性债务风险绿色地区，是抚顺市少数债务风险正常地区之一。支持打好精准脱贫攻坚战。全力支持脱贫攻坚重点领域和薄弱环节，全年安排上级专项资金6,157万元，县本级扶贫资金1,000万元。支持打好污染防治攻坚战。全年县本级投入县城内污水处理企业正常运转资金260万元；为农村改厕投入609万元；争取专项债7,000万元，用于县城垃圾填埋场提标改造、大伙房水源地（北杂木）防护设施工程、红河水库二水源地治理工程和806尾矿堆放场地治理工程;争取一般债券3,300万元用于农村饮水项目，确保了农村人畜饮水安全。支持打好新冠疫情防控攻坚战。新冠疫情发生以来，我们积极筹措、调度资金，共投入2,877万元，大力提升了我县对重大传染病的防控、监测及救治能力;争取抗疫特别国债13,200万元，用于县城管网及道路、县城热源改造及配套、中医院门诊病房楼配套等工程建设。
3．支持发展，提升“幸福指数”。积极筹集社会保障资金。投入资金21,782万元，为民政对象社会化发放、城乡居民养老保险、新农合医疗、基层卫生医疗机构改革以及公立医院改革工作的顺利开展提供资金保障。支持教育优先发展。投入资金43,737万元,其中县本级投入36,747万元，主要用于教职员工工资33,330万元（占68%）、教育经费2,810万元。其中教师工资补发及工资调整4,162万元。支持文化发展。投入资金965万元。为公共安全提供资金保障。投入资金10,289万元，确保公安、政法部门正常运行，保证了扫黑除恶等专项行动顺利开展。
4.支持乡村振兴战略，促进城乡协调发展。共投入涉农资金4.9亿元。支持现代农业发展。发放耕地地力保护补贴资金4,420万元，发放玉米、大豆、稻谷补贴资金3,946万元，发放造林补贴、生态效益补偿资金2,330万元、发放农机补贴875万元、政策性农业保险投入2,862万元，其中县本级投入234万元。深化农村综合改革，提升村级公共服务水平。实施“一事一议”道路建设项目，投入资金2,502万元。实施“美丽乡村”建设项目8个村，投入资金800万元。扶持壮大村级集体经济项目22个村，投入资金1,100万元。农村公共服务运行试点村172个，投入资金516万元。加快农村基础设施建设。投入水利建设资金21,745万元用于河道治理、拦河闸及农村饮水安全工程；争取农村公路建设资金4,460万元；实施农田建设投入3,889万元。
5．深化财税体制改革，构建现代财政制度。深化预算管理改革。全面实施国家新发布的《预算法实施条例》，加强预算体系统筹力度，实现全口径预算管理，部门所有收入统一编入预算。严格落实预决算信息公开等各项规定，推动“一卡”通和绩效评价改革。支付电子化管理系统运行一年以来，降低了行政管理成本，提高了财政资金运行的安全性和运行效率，加强了国库业务的标准化管理。推动县乡财政管理体制改革。2020年按照上级有关规定，继续实行乡镇新增财力予以返还的政策，加大了乡镇可支配财力。
6.财政直达资金拨付情况。
2020年上级下达我县直达资金指标64,347.4万元,我县已将指标全部下达。资金已到位40,707.2万元，已列支26,125.7万元，受工程进度影响，尚未列支14,851.5万元。
三、2021年财政预算草案
2021年财政工作及预算安排的指导思想是：认真贯彻落实《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规。按照“先生活、后生产”的原则，将预算资金优先用于兜住“三保”底线。根据上述指导思想和原则，2021年财政预算编制（草案）如下：
（一）财政收支预算编制情况
1.全县财政总收入拟安排151,309万元
（1）一般预算收入
2021年全县一般公共预算收入拟安排50,221万元,比上年预计49,236万元增长2%。其中：县本级35,051万元，乡镇15,170万元。主要收入项目的安排情况是：
税收收入安排34,104万元，比上年预计26,110万元增加31%。
非税收入安排16,117万元，比上年预计23,126万元减少30%。
（2）上级补助101,088万元，比上年预计94,986万元增加6,102万元。
2.财政支出拟安排151,309万元
(1)年全县一般公共预算支出拟安排130,893万元，比上年预计增长3.5%。其中：县本级111,722万元，乡镇19,171万元。
(2) 上解支出20,416万元
3.收支平衡情况
2021年，地方财政总收入为151,309万元，总支出151,309万元，收支相抵，当年平衡。
（二）政府性基金预算编制情况
收入预算安排11,000万元，其中：国有土地使用权出让金收入10,200万元，城市基础设施配套费收入800万元。支出预算安排11,000万元，收支相抵，当年平衡。
（三）国有资本经营预算编制情况
由于2021年我县没有国有资本经营预算收入，因此，当年没有编制国有资本经营收支预算。
（四）社会保险基金预算编制情况
基本编制情况。2021年参加机关事业单位养老保险预计人数12,640人，其中：在职职工6,410人，退休人员6,230人。实际缴费人数是6,410人。2021年计划收入29,367万元，其中：基本养老保险缴费收入11,054万元，财政补贴收入18,313万元。计划支出29,320万元。
四、2021年财政工作
面临新冠疫情迟迟难以解除、国家减税降费力度持续加大等影响，2021年我县的财政工作仍然面临巨大困难和挑战。我们将负重拼搏、奋力前行，从以下几个方面入手，努力完成全年的工作目标。
（一）组织收入，完成既定目标
积极培育壮大地方财源，加大对上争取力度，拓宽资金来源渠道。掌握重点税源变动趋势，强化收入分析、预测和管控。加强非税收入管理，严格按规定征缴入库。
（二）关注民生，确保重点支出
一是重点统筹资金必保工资、运转、基本民生等“三保支出”。二是将新增财力重点向民生领域倾斜，提高公共财政保障水平。三是整合各级各类涉农资金，优先用于精准扶贫脱贫项目以及事关“三农”发展全局的项目建设。四是加大公共安全、教育、文化、医疗卫生、节能环保、住房保障等事业投入，努力保障社会和谐稳定发展。
（三）完善机制，提高财政管理水平
一是继续加强国库集中支付、政府采购、财政资金审批拨付等工作，保证财政资金运转安全。二是进一步完善和细化部门预算改革和预决算公开工作，增强财政资金管理的透明性、公开性。三是积极盘活财政存量资金，整合财政各类专项资金，发挥资金更大效益。四是继续做好“一卡通”发放工作，确保惠民补贴资金及时、准确发放到百姓手中。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨，使命光荣，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督下，认真落实好本次大会决议，积极发挥财政职能作用，提高为民理财意识，提升为政府理财能力，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为我县经济持续健康发展和社会和谐稳定作出积极贡献！
