（辽宁省）关于丹东市 振安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
丹东市振安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月22日在丹东市振安区第十六届人民代表大会第二次会议上
丹东市振安区财政局局长 徐福宝
各位代表：
受区政府的委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请区十六届人大二次会议审议，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
根据预计，一般公共预算收入完成35600万元，为年度预算的68.5%，同比减少10436万元，下降22.7%，其中：税收收入完成27109万元，同比减少10012万元，下降27%；非税收入完成8491万元，同比减少424万元，下降4.8%。加上上级补助收入75801万元，债务转贷收入2718万元，调入资金8000万元，上年结余16970万元，总收入为139089万元。一般公共预算支出完成92347万元，完成调整预算的80.2%，同比增加2789万元，增长3.1%。加上上解上级支出20000万元，债务还本支出2718万元，调出资金1208万元，年终结余22816万元，总支出为139089万元。全地区实现收支平衡。
根据预计，我区增值税留抵退税区级收入退库5600万元，如剔除该因素，我区全年一般公共预算收入完成41200万元，可比减少5521万元，可比下降11.8%。
2.政府性基金预算执行情况
根据预计，政府性基金上级补助收入688万元，上年结余6581万元，调入资金1208万元，总收入为8477万元。政府性基金预算支出5569万元，同比增加3343万元，增长150.2%，加上调出资金2908万元，总支出为8477万元，收支平衡。
3.社会保险基金预算执行情况
根据预计，社会保险基金收入完成14463万元，为年度预算的96.6%，同比增加1305万元，增长9.9%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2936万元，机关事业单位养老保险基金收入11527万元。社会保险基金支出完成13540万元，为年度预算的89.8%，同比增加498万元，增长3.8%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2524万元，机关事业单位养老保险基金支出11016万元。
4.国有资本经营预算执行情况
根据预计，国有资本经营上级补助收入81万元，上年结余163万元，总收入为244万元，国有资本经营预算支出0万元，结转下年244万元。
（二）区本级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
根据预计，一般公共预算收入完成19903万元，为年度预算的70.7%，同比减少4805万元，下降19.4%，其中：税收收入完成11412万元，同比减少4381万元，下降38.4%；非税收入完成8491万元，同比减少424万元，下降4.8%。加上上级补助收入75801万元，下级上解收入11847万元，债务转贷收入2718万元，调入资金8000万元，上年结余16970万元，总收入为135239万元。一般公共预算支出完成84200万元，完成调整预算的78.7%，同比增加2077万元，增长2.5%。加上补助下级支出4297万元，上解上级支出20000万元，债务还本支出2718万元，调出资金1208万元，年终结余22816万元，总支出为135239万元。区本级实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
根据预计，政府性基金上级补助收入688万元，上年结余6581万元，调入资金1208万元，总收入为8477万元。政府性基金预算支出4685万元，同比增加2524万元，增长116.8％，加上补助下级支出884万元，调出资金2908万元，总支出8477万元。收支平衡。
3.社会保险基金预算执行情况
根据预计，社会保险基金收入完成14463万元，为年度预算的96.6%，同比增加1305万元，增长9.9%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2936万元，机关事业单位养老保险基金收入11527万元。社会保险基金支出完成13540万元，为年度预算的89.8%，同比增加498万元，增长3.8%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2524万元，机关事业单位养老保险基金支出11016万元。
4.国有资本经营预算执行情况
根据预计，国有资本经营上级补助收入81万元，上年结余163万元，总收入为244万元，国有资本经营预算支出0万元，结转下年244万元。
（三）2022年财政主要工作情况
2022年区财政局深入学习贯彻党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻区委、区政府的决策部署，围绕区人代会决议要求和批准的预算开展财政工作。今年我区在疫情和国家减税、缓税、退税等宏观政策的多重影响下，面临收入大幅下降，支出需求大幅增长的严峻考验，面对困难，区财政局始终坚持“过紧日子”的思想不动摇，按照“先生活、后生产”的要求，将“保工资、保民生、保运转”作为首要工作来抓，同时做好疫情防控资金保障工作，积极响应国家号召，努力压减非急需非刚性支出，积极向上争取资金，推动政府投资项目建设，做好重点项目的资金保障，为全区经济健康发展提供有力支撑。
第一、努力克服减收因素影响，积极筹措财政资金
1.全力落实增值税留抵退税政策，帮助企业纾困。在区财政和税务部门密切配合下，全年全口径增值税留抵退税金额超1亿元。增值税留抵退税政策的落实为市场主体持续发展提供了大规模的“真金白银”，有效地补充了企业的现金流，提振了市场主体的信心。
2.受丹东疫情影响，我区今年财政收入呈大幅下降趋势，防疫支出压力巨大，为应对疫情对我区的冲击，区财政和税务部门迎难而上，通过大力挖掘潜在税源、争取“免抵调”指标、加大对重点税源的征缴力度、加快盘活和变现闲置资产等措施，努力克服不利因素带来的影响，取得了良好的效果。
3.加大向上争取专项资金力度，全年预计争取上级资金8.5亿元以上，圆满完成区委、区政府下达的年度向上争取资金目标，为我区社会各项事业发展提供了有力的资金保障。
4.加大力度盘活存量资金，对结转结余超过2年的财政资金，以及长年滞留在各单位的往来资金进行了集中清理并收回至区本级财政国库，同时努力盘活处置行政事业单位资产，通过以上措施，极大地缓解了财政支出压力。
第二、兜牢“三保”底线，加强财政支出管理
1.坚持“保工资、保民生、保基本运转”的基本原则，坚持“三公经费”做“减法”，民生保障做“加法”的管理理念。科学调度资金，确保工资按时足额发放，实现基础性绩效随工资按月发放，坚决维护社会和谐稳定和机构正常运转。牢固树立中央“过紧日子”的号召，在部门预算编制和日常预算执行过程中，科学规划、稳步实施政府重大投资项目，大力压减非急需非刚性支出。积极统筹和整合财政资金，保证了法定和重点支出的资金需求，极大地缓解了区本级财政的收支压力。
2.强化财政各业务关口的审核和监管。一是加强国有资产管理，从上至下的开展了资源清查摸底、信息收集、盘活国有资产等工作。二是加强部门资金监管，区国库收付中心在办理支付业务中，对不符合支付规定的业务坚决予以拒付。三是积极推行政府采购制度，严格按照政府集中采购目录和采购限额标准做好政府采购监督工作，全年预计政府采购预算金额7628万元，实际采购金额7337万元，节约采购资金291万元，节约率为3.8%。四是重点加强政府投资项目的工程预决算评审工作，突出评审的时效性，全年预计审核项目187个，送审金额约38756万元，审定金额35157万元，审减率约9.3%，为财政节支增效做出较大贡献。
第三、加强预算一体化平台建设，提升财政工作质量
1.按照省财政厅的工作部署，区财政局稳步依托预算一体化平台进行财政业务功能整合。目前，财政预算一体化平台已包含部门基础信息管理、预算编制、预算执行、预算指标查询分析、会计核算、绩效管理等多种模块，财政业务办理进一步规范，工作效率大大提高。
2.依托预算一体化系统全面推进绩效管理工作。2022年我区各预算单位全部编制部门绩效，覆盖率达到100%，区财政局对部门整体绩效及部门年初项目预算开展了绩效监控工作，所有部门均根据各自实际工作推进情况据实填报，覆盖率达到100%，圆满完成上级财政对绩效管理的任务要求。
第四、创新驱动绿色发展，重点投入精准有效
1.全力做好新冠肺炎疫情防控资金保障工作。自2022年初以来，特别是针对4.24与10.31两次严重疫情，累计拨付疫情防控相关资金5000余万元，主要用于防疫物资采购、医护人员补助、区医院疫情期间补助、隔离宾馆费用、交通转运费用、新冠疫苗接种及居民蔬菜包费用等。
2.认真落实强农惠农政策，聚焦乡村振兴, 助力农业农村建设，支持“三农”发展。
一是不断强化农业专项资金保障力度。全年累计投入财政支农专项资金5361万元，其中：农业专项资金1936万元、水利专项资金1924万元、林业专项资金726万元、扶贫专项资金775万元，我区农村人居环境进一步优化，农田水利设施配套进一步完善。
二是按时兑现农业生产者补贴。全年预计发放玉米、大豆和稻谷生产者补贴609万元，享受补贴面积7.65万亩，涉及农户2.03万户，切实提高农民种粮积极性，保障国家粮食安全。
三是加快推进农村道路建设。全年共修建农村屯堡路40公里、总投资1360万元；累计拨付农村公路建设工程款及公路养护人员经费2230万元，极大地方便了农民群众的出行。
四是持续加强村级组织建设。全年投入300万元用于新建农业大棚、冷库等，有效地壮大了村级集体经济收入；全年投入资金565万元，有效地保障了村干部报酬及时足额发放和村级组织正常有序运转。
3.强化社会保障，调整优化支出结构，将更多财力向基层一线惠及。全年共为3797名城乡低保人员、665名城乡特困人员发放城乡居民最低生活保障金及各类补助和救助资金3200万元；全年使用就业资金近950万元，累计安置公益性岗位人员200多名；累计发放城乡居民养老保险待遇2600万元、发放机关事业单位退休工资11000万元；累计拨付基本公共卫生服务资金1300万元、基层医疗机构基药改革补助资金250万元，保证了基层医疗卫生机构综合改革顺利进行；全年累计向上争取到位中央预算内基本建设资金12151万元，用于支持振安区医院分院新建及发热门诊改造提升项目、振安区养老服务中心建设项目建设工作。
4.教育发展成果显著，教育投入逐年增加。为保证教育教学工作的正常开展，全年累计拨付教育公用经费980万元；向上级争取资金350万元，专项用于解决三十中学现有宿舍和食堂综合改造；筹措资金200万元，用于振安区蓝湾幼儿园装修改造项目；拨付资金132万元，用于发放普惠性幼儿园公用经费，促进和保障学前教育事业健康发展。
第五、做好重点项目资金保障工作，支持城乡环境改善
1.持续加强城乡基础设施项目建设资金投入。全年预计筹集并拨付五龙背集中供热改造项目资金7069万元，同兴至九连城国防公路建设项目资金1167万元，汤山城镇太河大桥建设项目资金2480万元，沙河北街改造项目资金445万元，大沙河景观桥建设项目资金335万元。
2.积极推进棚户区改造及老旧小区改造工程。全年预计筹集并拨付棚户区改造项目资金3802万元，其中：欣泰西棚改项目代建费630万元，金矿塌陷区回迁安置楼建设项目安置房购房款及相关费用3172万元。通过积极向上争取，共筹集到位老旧小区改造专项资金3513万元，将对18个老旧小区进行改造，全年预计拨付老旧小区改造相关费用560余万元。
3.积极做好“办证难”资金保障工作。全年预计筹集并支付资金136万元，用于解决欣泰西、九龙花园、五龙背供销社建设楼等小区“办证难”问题，年底前完成上级布置的“办证难”工作任务。
4.助推惠企政策落实落地。多种途径积极宣传扶持企业发展政策，完成2022年外经贸发展专项资金项目申报工作，共涉及5户企业6个项目，获得扶持资金134万元。全年预计拨付各类惠企资金1045万元，惠及我区40余户企业，为推动我区民营企业创新发展提供助力。
第六、多措并举、防化结合，兜牢兜实风险底线
进一步加强政府债务管理工作，债务风险稳步化解。依托“地方政府性债务管理系统”及“债务监测平台”，做好债务数据信息动态监测预警分析及统计工作，为遏制隐性债务增量及化解各类债务存量做好准备工作。全力筹措财政资金，预计及时偿还当年到期债务本息12200万元，其中政府性债务本息6300万元，隐性债务本息5900万元，杜绝违约事件发生，维护政府信誉。
各位代表，2022年面对多重困难和挑战，我区财政收支平稳运行，各项发展改革工作逐步推进。在总结成绩的同时，也要清醒看到，当前，受疫情和减税降费政策的影响，经济下行压力持续加大，财政收入实现增长异常艰难。保障“三保”、债务还本付息、疫情防控等刚性支出压力巨大，实现财政平稳运行和收支平衡异常艰难。面对上述困难和压力，我们将持续做好财政增收节支工作，不断攻坚克难，努力做大财政收入蛋糕，将财政管理工作不断向规范化、精细化、绩效化、透明化迈进。
二、2023年财政预算草案
2023年我区财政工作的总体思路是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大精神，根据《预算法》等有关规定，增强预算法制意识，继续保持财政政策的连续、精准和可持续。紧紧依靠党的领导，从提高依法理财、科学理财能力入手，扎实落实各级党委政府方针政策；紧紧围绕加快建立现代财政制度，从完善体制机制、更好地发挥财政职能作用入手，进一步深化财税体制改革，健全财政体制、预算制度和税收制度，全面实施绩效管理；紧紧守住财政风险底线，从强化政府债务管理入手，实现财政运行安全规范高效。
（一）全区预算收支安排情况
2023年一般公共预算收入拟安排38800万元，同比增长9%，其中：税收收入拟安排32800万元、同比增长21%；非税收入拟安排6000万元，同比下降29.3%。加上上级补助收入57081万元，债务转贷收入13320万元，上年结余22816万元，总收入为132017万元。一般公共预算支出拟安排80041万元，加上上解上级支出21000万元，债务还本支出13320万元，年终结余17656万元，总支出为132017万元，收支平衡。
2023年政府性基金拟安排调入资金1219万元，政府性基金支出1219万元，收支平衡。
2023年社会保险基金收入拟安排13632万元，下降5.7%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3117万元，机关事业单位养老保险基金收入10515万元。社会保险基金支出拟安排14554万元，增长7%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2869万元，机关事业单位养老保险基金支出11685万元。
2023年国有资本经营预算上年结转244万元，国有资本经营预算支出拟安排244万元，收支平衡。
（二）区本级预算收支安排情况
2023年一般公共预算收入拟安排22800万元，同比增长14.6%，其中：税收收入拟安排16800万元、同比增长47.2%；非税收入拟安排6000万元，同比下降29.3%。加上上级补助收入57081万元，下级上解收入9277万元，债务转贷收入13320万元，上年结余22816万元，总收入为125294万元。一般公共预算支出拟安排73318万元，加上上解上级支出21000万元，债务还本支出13320万元，年终结余17656万元，总支出为125294万元，收支平衡。
2023年政府性基金拟安排调入资金1219万元，政府性基金支出1219万元，收支平衡。
2023年社会保险基金收入拟安排13632万元，下降5.7%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3117万元，机关事业单位养老保险基金收入10515万元。社会保险基金支出拟安排14554万元，增长7%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2869万元，机关事业单位养老保险基金支出11685万元。
2023年国有资本经营预算上年结转244万元，国有资本经营预算支出拟安排244万元，收支平衡。
（三）2023年财政工作的主要措施
1.加强财政收入管理，提高财政收入质量
2023年要继续贯彻落实国家、省、市出台的相关政策，努力向上争取资金，缓解我区各项支出压力。一是积极招商引资，扩大有效投资、培植财源、持续优化营商环境。二是继续加强与税务部门的密切配合，充分利用综合治税、智慧办税等优势，强化对重点企业、重点税源的跟踪监控，深挖潜在税源，堵塞管理漏洞，实现税收收入持续增长。三是要加强闲置资产的盘活处置力度，努力将资产转变为资金，确保应收尽收。
2.强化支出管理，保障财政平稳运行
2023年在支出管理上要全面贯彻落实《预算法》及上级预算管理相关文件要求，按照“统筹协调、突出重点”，“先生活、后生产”的原则，严格支出保障顺序。继续树立“过紧日子”思想，按照“以收定支、量入为出、精打细算”的原则安排项目支出，严格控制三公经费、差旅费、会议费等一般性支出。努力压缩非急需非刚性支出，保障我区工资、基本民生、基本运转以及重大项目支出，确保每一分钱都花在刀刃上。
3.继续深化财政改革，提高支出绩效水平
2023年要从加强预算绩效目标管理着手，加大力度推进财政预算绩效管理，不断完善预算绩效管理办法和评价指标体系，逐步建立用绩效结果引导资金分配的绩效财政模式，切实提高财政资金使用效益。进一步深化采购制度改革，认真落实“放管服”要求，积极打造“办事效率高，服务质量优”的政府采购营商环境，加快推进我区政府采购全程电子化建设工作。继续做好项目预算、招标控制价、结算的审核工作，进一步发挥财政投资评审职能，使财政资金发挥应有的效益。
4.重点保障基本民生，巩固民生成果
2023年要继续大力发展教育事业，巩固义务教育成果，确保各项教育资助政策和减免费政策全面落实；加大医疗卫生投入力度，落实基层医药卫生体制综合改革政策；继续完善社会保障体系，保障低收入家庭基本生活，实施城乡医疗救助，全面落实就业和再就业政策；加强农村基础设施投入，落实各项惠农补贴政策，提高农业综合生产能力，促进农民持续稳定增收。
5.严控新增债务，防范债务风险
严格控制新增债务，切实加强政府债务管理，依法健全规范的地方政府法人代表融资机制，严格规范举债行为，完善债务预算编制工作，完成化债指标任务。积极向上争取债券资金，有效推动我区重大基础设施项目建设。
各位代表，2023年我区财政工作将面临更大的挑战，我们将继续深入学习贯彻党的二十大精神，迎难而上，改革创新，全面落实区委和区政府的决策部署，在区人大、政协的监督和指导下，立足当前、着眼未来，砥砺奋进、锐意进取，全力推动经济社会发展取得新成效、开创新气象，以坚定的信心和饱满的热情，助推我区财政事业跨越发展。
