（辽宁省）关于丹东市 宽甸满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于宽甸满族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年1月5日在宽甸满族自治县第七届人民代表大会第四次会议上
财政局局长 原野
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）情况，提请县第七届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是“十三五”的收官之年。面对突如其来的新冠疫情、艰巨繁重的清欠任务和日益严峻的风险挑战，县财政局坚持以党的十九大和十九届五中全会精神为统领，全面贯彻落实县委、县政府的决策部署，紧紧围绕七届人大三次会议确定的目标任务，努力强化财政收入征管，全力保障重点支出需求，妥善化解历史遗留问题，积极应对各类风险挑战，扎实做好“六稳”“六保”工作，确保了全县经济社会运行总体平稳。
（一）全县财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成70013万元，加上上级补助收入285275万元、债务转贷收入7000万元、调入资金8135万元和上年结余3941万元，收入总计374364万元。全县一般公共预算支出完成350152万元，加上上解上级支出20612万元和年终结余3600万元，支出总计374364万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
这里需要说明：一是全县一般公共预算收入完成 70013万元，比年初预算60711万元，增收9032万元，用于弥补当年赤字；二是当年新增债券收入7000万元，全部列入一般公共预算支出，用于一高中异地重建项目。
2．政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成17484万元，加上上级补助收入22845万元和上年结余1037万元，收入总计41366万元。全县政府性基金支出完成32194万元，加上调出资金8135万元和年终结余1037万元，支出总计41366万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
3．社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入完成77033万元，其中：职工基本医疗保险基金收入19000万元、工伤保险基金收入716万元、城乡居民基本养老保险基金收入8996万元、机关事业单位基本养老保险基金收入22521万元、城乡居民基本医疗保险基金收入25800万元。全县社会保险基金支出完成79988万元，其中：职工基本医疗保险基金支出17500万元、工伤保险基金支出460万元、城乡居民基本养老保险基金支出8535万元、机关事业单位基本养老保险基金支出38493万元、城乡居民基本医疗保险基金支出15000万元。收入和支出差额部分2955万元，已通过向上争取补助和本级政府筹资的方式予以解决。
需要说明的是：因企业职工基本养老保险基金收支全部省级统筹，本次报告不包含企业职工基本养老保险基金收支相关情况。
（二）县本级财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
县本级一般公共预算收入完成50540万元，加上上级补助收入268175万元、债务转贷收入7000万元、调入资金8135万元和上年结余3941万元，收入总计337791万元。县本级一般公共预算支出完成319691万元，加上上解上级支出14500万元和年终结余3600万元，支出总计337791万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
2．政府性基金预算执行情况
县本级政府性基金收入完成17484万元，加上上级补助收入22845万元和上年结余1037万元，收入总计41366万元。县本级政府性基金支出完成32194万元，加上调出资金8135万元和年终结余1037万元，支出总计41366万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
需要特别说明的是，由于2020年财政收支预算尚未执行完毕，本次财政报告反映的是全年预计执行情况。相关数据待市财政批复决算后，还会有一些变化，届时将依法向县人大常委会报告。
（三）2020年财政主要工作成效
1．强征管，挖潜力，一般预算收入逆势上扬
今年以来，县财政局努力克服经济下行、减税降费和新冠疫情带来的不利影响，多措并举抓征管，全力以赴挖潜力，财政收入逆势上扬。一是强化目标抓考核。将全年收入预期目标纳入政府工作绩效考核，层层细化分解，逐月分析研判，定期通报进度，有效激发乡镇和部门组织收入工作的积极性。二是强化联动聚合力。坚持“政府主导、部门联动、齐抓共管”的综合治税体系，进一步加强与税务、社保、自然资源等部门的协调沟通，对重点税源和非税收入实时跟踪监控，形成全方位合力抓财政收入的工作格局。三是强化支持助复产。严格落实税收优惠政策，规范减免涉企收费，加快中小民营企业账款清欠步伐，帮助企业解难纾困，助力企业复工复产，对冲疫情对财政收入的影响。四是强化挖潜促增收。通过盘活闲置资产，规范国有资源有偿使用收入管理，加大耕地指标异地流转和土地出让力度，以专项清欠促欠税欠费清缴等工作，深挖收入潜力，促进财政收入稳定增长，全年一般公共预算收入同比增长6.9%，超额完成市政府提出的由负转正目标。
2.严把关，细管理，财政支出质效全面提升
今年以来，县财政局面对增支提标叠加历史清欠所带来的巨大支出压力，坚持向管理要效益，按照加力提效的积极财政政策要求，调整和优化支出结构，全面提升财政支出质效。一是思想上紧起来。要求各部门严格落实中央关于“过紧日子”要求，将“紧”的要求作为资源配置前提，把“紧”的理念贯穿各项工作始终，全年压缩非急需、非刚性支出7041万元，压减比例超出50%，行政成本实打实降低。二是预算上硬起来。从前、中、后卡住预算口子，做到年初预算编制有方案、年度预算追加有办法、年底预算考核有约束，对部门预决算按要求统一公开，对预算未用完的资金按要求统一收回，全面规范预算行为，强化预算约束，切实提高财政资金使用效率。三是结构上优起来。坚持不该花的钱一分不花，该办的事一件不落，对能压减支出完成的工作，全力压减安排；能延缓执行的项目，延缓至下年落实；能通过上级专项解决的支出，统筹调剂上级专项解决；能不做的无效或低效工作及项目，全部停止执行，节约资金全力保障“三保”、刚性和落实国家重大政策项目支出。
3．盯政策，抢机遇，积极向上争取成果显著
今年以来，县财政局把向上争取作为缓解收支矛盾、提升财政实力、促进经济发展的重要手段和有效途径，紧盯政策，抢抓机遇，快速跟进，全力以赴争取上级部门支持。一是上下同心，主动作为。主要领导抢先抓早，主动向上级汇报困难，为争取政策资金打好前站；业务科室积极对接上级主管部门，确保政策资金落实落地。二是紧盯政策，多点发力。认真研读和把握做好四个“对冲”的积极财政政策，结合我县区位特点和财政运行难题，多点发力、多头并进，有针对、有重点的争取转移支付资金支持，全年争取均衡性和县级基本财力保障奖补等资金71745万元、重点生态功能区转移支付5286万元、老少边转移支付37610万元、一事一议村内道路等农村综合改革资金5311万元、产粮大县补助914万元。三是抢抓机遇，快速跟进。抓住国家发行抗疫特别国债和增加地方债发行规模的有利契机，围绕全县工作大局，梳理包装项目，争取新增债券资金7000万元，有效解决一高中建设资金缺口；争取抗疫特别国债资金13742万元，用于防疫支出和助力县中医院住院部、应急物资储备库项目落地建设。
4．增投入，优服务，社会民生福祉保障有力
今年以来，县财政局将改善和保障民生工作放在首要位置，以民生保障凝聚稳定合力，以民生改善提振发展信心，持续加大民生领域财政投入力度，减少经济下行向民生方面传导压力，增加群众的获得感、幸福感。一是坚持教育优先发展战略。安排教育支出15275万元，用于义务教育经费保障、学生营养餐改善计划、校车运行维护、加强校舍维修和改善教学条件。二是完善社会保障体系。筹措资金44000万元，按时发放新型农村养老、城镇居民养老、就业补助和各项民政救助资金，确保涉及个人利益的民生支出落到实处。三是推进基本公共卫生服务均等化建设。投入3052万元用于基本公共卫生服务和药改综合补偿，解决城乡居民“看病难、看病贵”问题。四是支持兴边富民行动。发放边民生活补助5700万元，安排边民房屋维修改造资金763万元，投入兴边富民行动和边境转移支付建设资金26386万元，有效提高边民生活质量，增强沿边群众守边固边责任感和生活自信心。五是加大强农惠农力度。投入12962万元用于移民安置、中小河流治理和农村饮水安全工程；投入8480万元用于农业耕地地力保护、种植业结构调整和高标准农田建设；投入14026万元用于建档立卡贫困户脱贫产业发展、医疗保险和贫困家庭学生助学补助；投入10071万元用于森林生态效益补偿、林业生态保护及管护；投入5630万元用一事一议村内道路、美丽乡村建设和发展壮大村级集体经济。
5．解难题，守底线，财政风险防控落实到位
今年以来，县财政局坚持问题导向、目标导向、结果导向，从防控风险、守住底线角度出发，以维护社会稳定、推动经济发展为目标，稳妥有序开展重点工作，积极应对新老问题交织、新旧矛盾叠加的严峻财政形势。一是针对我县财政运行面临的“两缺、两难、三风险”困状，制定并落实“财政局增收入压支出补缺口防风险20条”，对照问题，夯实责任，灵活施策，精准发力，有效弥补财力和资金缺口，缓解预算编制、预算执行存在难题，防范资金监管缺位、预算约束弱化和资金调度困难带来的风险。二是在全面贯彻落实县级主体责任，确保当期“三保”支出，兜住“三保”底线的基础上，多方面筹集资金，安排防疫支出2892万元，为打赢疫情防控阻击战提供资金保障；补发历史拖欠教师工资性支出12636万元，解决教职员工多年要求解决拖欠工资的强烈诉求；偿还拖欠民营企业中小企业账款34963万元，保障民营企业合法权益，提振企业信心，增强县域经济发展后劲；补缴机关事业人员养老保险和职业年金4011万元，解决了机关事业单位养老改革遗留的历史问题。三是通过财力偿还、合规将政府债务划转为企业经营性负债等方式，化解政府债务28000万元，按要求完成市政府下达的年度化债任务，有效防范和化解我县地方债务风险。四是制定实施方案，成立工作专班，明确职责分工，组织协调业务主管部门，按照“用途不能变、资金不能占、流向要清楚、账目必须实、全程有监管”的原则，全面加强中央直达资金管理工作，守住直达资金监管红线，提高直达资金使用效益。
6．严管理，激活力，全面从严治党扎实有力
今年以来，县财政局牢固树立“人本”理念，着力坚持“人才兴财”战略，深入推进全面从严治党，努力打造忠诚、干净、担当的财政干部队伍。一是围绕脱贫攻坚、资产管理、债务管理、政府会计制度等业务，全年开展4期专题培训班，累计培训320余人次。同时组织人力梳理汇编财政管理规范性文件，分发给全县各乡镇和各部门，供各单位学习工作使用。二是积极向县委推荐，提拔行政副科级领导干部1名，事业正科调任行政副科级领导干部1名，提拔交流事业副科级领导干部1名，晋升四级调研员3名、一级主任科员1名、三级主任科员8名、事业七级普通管理岗1名、事业八级普通管理岗1名、增加事业编制6名，有效破解了公务员四级主任科员晋升三级主任科员通道不畅以及事业编职称聘用与待遇不匹配的难题，切实保障了干部职工的切身利益。三是坚持德才兼备、优中选优原则，精心选调了3名干部充实到财政局，极大缓解了机关干部人手短缺的问题，进一步提升财政干部队伍专业化水平。四是坚持以党建统领财政工作，认真落实党组理论中心组学习、“三会一课”、主题党日活动等制度和机制，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届五中全会精神，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面加强党员管理，进一步夯实教育、制度、监督等党建基础建设，党建工作水平不断提升，机关党支部被县委组织部向上推荐为五星级支部。五是认真开展“一转四提”作风建设专项行动，进一步发扬斗争精神，营商环境建设水平明显提升。六是着力坚持把全面从严治党与财政业务工作一起研究、一起部署、一起落实、一起考核，坚决扛起“两个责任”，每逢重大节日等关键时间节点，坚持召开党组扩大会议，研究部署党风廉政建设工作，在党组层面、中层干部层面、科室层面集中开展廉政谈话，签订“承诺书”，进一步提高广大干部落实中央八项规定的自觉性。
各位代表，过去的一年是极不平凡的一年。在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的有力监督下，在各位人大代表、政协委员、各乡镇、各部门及社会各界的大力支持下，县财政局围绕中心，服务大局，迎难而上，奋力攻坚，为确保全县经济社会平稳运行，提供了坚强的财力保障。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在不少困难和挑战。一是由于宏观经济整体企稳向好基础不稳、减税降费政策继续实施、新冠疫情持续影响以及一次性增收因素等原因，财政收入质量不高，持续增长的基础不稳固。二是“三保”支出刚性增长，重点项目支出大幅增加，消化陈欠压力巨大，新增支出不断涌现，财政收支矛盾异常突出。三是财政资金监管力度不够，绩效管理相对薄弱，化解债务和暂付款存量难度巨大，财政运行风险依然较大。四是干部队伍活力不足，综合素质和工作能力存在短板，驾驭工作能力有待提高。五是以党建统领财政工作的理念需要加强，全面从严治党还不够深入。这些问题都需要在今后的工作中，认真加以研究解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，做好今年的财政工作，意义重大，影响深远。今年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，坚决落实党中央、国务院的决策部署，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的有力监督下，按照“增收入、优支出、重绩效、防风险、谋争取、激活力”的总体思路，围绕中心，服务大局，克难攻坚，奋力拼搏，为确保“十四五”开好局、起好步，把宽甸高质量建成绿色发展示范县，促进宽甸全面振兴、全方位振兴，实现“三个越来越好”的目标，做出新的更大贡献。
（一）全县财政预算安排情况
1．一般公共预算安排情况
全县一般公共预算收入预期完成72200万元，加上上级补助收入69184万元、调入资金55184万元和上年结余3600万元，收入总计200168万元。全县一般公共预算支出预期完成176593万元，加上上解上级支出19975万元和年终结余3600万元，支出总计200168万元。收支总量相等，实现收支平衡。
2．政府性基金预算安排情况
全县政府性基金收入预期完成25600万元，加上上年结余1037万元，收入总计26637万元。政府性基金支出预期完成3766万元，加上调出资金4824万元和年终结余18047万元，支出总计26637万元。收支总量相等，实现收支平衡。
3．社会保险基金预算安排情况
全县社会保险基金收入预期完成82400万元，其中：职工基本医疗保险基金收入23398万元、城乡居民基本养老保险基金收入9250万元、机关事业单位基本养老保险基金收入22603万元、城乡居民基本医疗保险基金收入27149万元。全县社会保险基金支出预期完成84730万元，其中：职工基本医疗保险基金支出16821万元、城乡居民基本养老保险基金支出8609万元、机关事业单位基本养老保险基金支出40754万元、城乡居民基本医疗保险基金支出18546万元。对于收入和支出差额2330万元，将通过积极向上争取补助和本级政府筹资的方式予以解决。
4．国有资本经营预算安排情况
全县国有资本经营预算收入预期完成50360万元，收入总计50360万元。国有资本经营预算收入50360万元全部调入预算内使用，支出总计50360万元。收支总量相等，实现收支平衡。
（二）县本级财政预算安排情况
1．一般公共预算安排情况
县本级一般公共预算收入预期完成52499万元，加上上级补助收入69184万元、调入资金55184万元和上年结余3600万元，收入总计180467万元。县本级一般公共预算支出预期完成164369万元，加上上解上级支出12498万元和年终结余3600万元，支出总计180467万元。收支总量相等，实现收支平衡。
2．政府性基金预算安排情况
县本级政府性基金收入预期完成25600万元，加上上年结余1037万元，收入总计26637万元。政府性基金支出预期完成3766万元，加上调出资金4824万元和年终结余18047万元，支出总计26637万元。收支总量相等，实现收支平衡。
3．国有资本经营预算安排情况
县本级国有资本经营预算收入预期完成50360万元，收入总计50360万元。国有资本经营预算收入50360万元全部调入预算内使用，支出总计50360万元。收支总量相等，实现收支平衡。
（三）产业园区预算安排情况
产业园区一般公共预算收入预期完成899万元，收入总计899万元。产业园区一般公共预算支出预期完成647万元，加上上解上级支出252万元，支出总计899万元。收支总量相等，实现收支平衡。
由于上级转移支付资金提前告知数尚未下达，因此本次会议报告的2021年预算草案中不包含上级专项性质的转移支付资金，上级财力性质的转移支付资金按照2020年数据预估。待上级转移支付资金提前告知数下达后，县财政局将按规定向县人大常委会做专题报告。
（四）确保完成2021年预算任务的措施
1．迎难而上，综合施策促增收
一是强化财税协同配合，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率；加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力。二是协调支持相关部门，继续推进土地出让和耕地指标异地流转工作，规范做好林业碳汇、自备水源水资源费和污水处理费计量征收工作，合理增加非税收入。三是有效盘活可运营资产，加快推进TOT模式3P项目特许经营权转让工作，增加国有资本经营预算收入，拓宽财力统筹渠道。四是把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，充分发挥财政资金杠杆作用，全面支持招商引资和项目建设，开源增渠促进财政增收。
2．精打细算，突出重点保支出
一是继续严控、压减非急需非刚性支出，树牢“过紧日子”思想，切实做到有所为有所不为，节约资金全面支持保障“三保”和重点刚性支出。二是加强一般公共预算、政府基金预算和国有资本经营预算的有机衔接，统筹各项收入，优先保障“三保”支出，确保“三保”支出预算不留硬缺口，切实兜牢 “三保”底线。三是加大财政专项资金整合力度，有效解决资金“碎片化”问题；全面盘活低效和结余结转存量资金，防止资金“沉淀趴窝”，统筹存量、用好增量，确保重点支出、重要领域和关键环节投入，切实提高财政资金使用效率。
3．多措并举，持续加力谋争取
一是以目标管理为重点，把向上争取资金纳入部门绩效考核，加大经费支持和保障力度，提高部门向上争取资金、政策和项目的自觉性和主动性。二是以捕捉信息为抓手，多渠道掌握政策，拓宽工作思路，及时关注中央、省、市新近出台或即将出台的利好政策，准确把握政策支持重点和争取上级资金的关键时点，寻求向上争取更大突破。三是以项目包装为关键，结合国家新增债券和中央预算内投资投向，做好项目包装储备，协调相关部门切实做到“项目等资金”，“项目引资金”，弥补我县公益性基础设施建设财力和资金缺口。
4．深化改革，提质增效强管理
一是深入推进预算绩效管理，构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，强化绩效评价结果应用，建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩的激励约束机制。二是全面推进预算管理信息“一体化”平台建设，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，为实现财政资金使用和管理的全方位、全过程、可追溯提供平台支撑。三是聚焦落实党中央乡村振兴战略规划，围绕我省实施乡村振兴具体目标任务和要求，按照省市总体部署，健全和完善我县县乡财政管理体制，进一步激发乡镇发展经济内生动力，广泛调动乡镇招商引资、培育财源、组织收入、维护稳定的积极性。
5．以人为本，严管善待抓队伍
一是继续坚持“人才兴财”战略，采取“请进来、走出去”的方式，进一步强化干部教育培训工作，更新干部知识结构，提高综合素质和能力。二是进一步搭建干部成长进步平台，加大后备干部培养力度，为财政事业的可持续发展储备充足的人才队伍。三是充分发挥工会等群团组织作用，开展形式新颖、贴近实际的各类文体活动，不断增强干部队伍的凝聚力和向心力。四是进一步深化思想政治工作，畅通干群交流渠道，及时把握干部的所思、所想、所愿、所盼，切实帮助干部解决工作和生活中的实际问题。五是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和十九届五中全会精神，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。进一步夯实教育、制度、监督等党建基础建设，不断提升党建工作水平。六是进一步发扬斗争精神，认真落实营商环境建设相关制度规定，不断提升营商环境建设水平。七是着力坚持把全面从严治党与财政业务工作一起研究、一起部署、一起落实、一起考核，全面落实“一岗双责”，通过不定期开展廉政谈话和签订“承诺书”等形式，进一步提高广大干部落实中央八项规定的自觉性，努力打造忠诚、干净、担当的财政干部队伍，建设勤政廉洁、务实高效的服务型机关。
各位代表，新时代赋予新使命，新起点展现新作为。新的一年，县财政局将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的有力监督下，克难攻坚，奋力拼搏，为确保“十四五”开好局、起好步，高质量建成绿色发展示范县，促进宽甸全面振兴、全方位振兴，实现“三个越来越好”目标，做出新的更大贡献！
