（辽宁省）关于锦州市2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于锦州市2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年1月12日在锦州市第十六届人民代表大会第五次会议上
锦州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请市十六届人大五次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是我市发展史上极不平凡的一年，财政经济形势复杂严峻。面对经济下行压力加大、疫情防控和减税降费政策等多重不利因素影响，各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，牢牢把握稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，积极组织收入，优化支出结构，加强资源统筹，强化预算执行，聚焦做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，全力支持疫情防控和复工复产，切实保障重点领域和民生支出，确保了财政平稳运行，为锦州振兴发展提供了有力保障。
（一）2020年预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算收入104.1亿元，为年度预算的100.1%，增加2.1亿元，增长2.1%。一般公共预算收入加上上级转移性收入、债务转贷收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金等，收入总量为392.7亿元。一般公共预算支出300.8亿元，为调整预算的96.2%，减少60.2亿元，下降16.7%。一般公共预算支出加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等，支出总量为392.7亿元。收支平衡。
市本级（含滨海新区、松山新区）一般公共预算收入57亿元，为调整预算的91.8%，增加2.9亿元，增长5.4%。一般公共预算支出127.5亿元，为调整预算的91.4%，减少62.8亿元，下降33%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）一般公共预算收入43.6亿元，为调整预算的100.1%，增加7.5亿元，增长20.9%。一般公共预算收入加上上级转移性收入、下级上解收入、债务转贷收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金等，收入总量为331.3亿元。一般公共预算支出101亿元，为调整预算的89.8%，减少63.9亿元，下降38.7%。一般公共预算支出加上上解上级支出、市对下转移性支出、债务转贷支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等，支出总量为331.3亿元。收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算收入41.4亿元，为调整预算的105.2%，增加7.1亿元，增长20.8%。政府性基金预算收入加上上级转移性收入、债务转贷收入及上年结余等，收入总量为83.4亿元。政府性基金预算支出64.9亿元，为调整预算的90.5%，增加30.3亿元，增长87.5%。政府性基金预算支出加上债务还本支出、调出资金及结转下年支出等，支出总量为83.4亿元。收支平衡。
市本级（含滨海新区、松山新区）政府性基金预算收入34.1亿元，为调整预算的102.7%，增加6.2亿元，增长22.1%。政府性基金预算支出27.4亿元，为调整预算的80%，增加7.2亿元，增长35.9%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）政府性基金预算收入26.8亿元，为调整预算103.2%，增加0.7亿元，增长2.8%。政府性基金预算收入加上上级转移性收入、债务转贷收入及上年结余等，收入总量为67.2亿元。政府性基金预算支出20.3亿元，为调整预算的74.8%，增加5亿元，增长32.5%。政府性基金预算支出加上市对下转移性支出、债务还本支出、调出资金及结转下年支出等，支出总量为67.2亿元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况。
全市国有资本经营预算收入19.7亿元，减少65.7亿元，下降77%。国有资本经营预算收入加上上级转移性收入、上年结余等，收入总量为21.7亿元。国有资本经营预算支出5亿元，减少4.5亿元，下降47.4%。国有资本经营预算支出加上调出资金等，支出总量为21.7亿元。收支平衡。
市本级（含滨海新区、松山新区）国有资本经营预算收入12.1亿元，减少73.3亿元，下降85.8%。国有资本经营预算支出3亿元，减少6.1亿元，下降66.9%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）国有资本经营预算收入0.1亿元，加上上级转移性收入、下级上解收入等，收入总量为4.9亿元。国有资本经营预算支出2.7亿元，减少6.4亿元，下降70.2%。国有资本经营预算支出加上市对下转移性支出等，支出总量为4.9亿元。收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。
全市社会保险基金预算收入204.9亿元，增加10.9亿元，增长5.6%。社会保险基金预算支出185.5亿元，增加6.1亿元，增长3.4%。当年结余19.4亿元，滚存结余-2.1亿元。
市本级（含滨海新区、松山新区）社会保险基金预算收入178.6亿元，增加71.4亿元，增长66.7%。社会保险基金预算支出160.2亿元，增加63.3亿元，增长65.3%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）社会保险基金预算收入177.7亿元，增加76.6亿元，增长75.7%。社会保险基金预算支出159.2亿元，增加75亿元，增长89%。当年结余18.5亿元，滚存结余-16.4亿元。
（二）2020年地方政府债务情况。
省政府批准我市地方政府债务限额为490.2亿元。2020年末全市地方政府债务余额为403.2亿元，未突破省定债务限额。2020年我市通过省代发地方政府债券72.5亿元，其中：再融资债券47.5亿元，新增债券25亿元。
市本级（含滨海新区、松山新区）地方政府债务限额为380.5亿元。2020年末地方政府债务余额为323.1亿元，未突破债务限额。2020年通过省代发地方政府债券50.7亿元，其中：再融资债券42.3亿元，新增债券8.4亿元。
市本级（不含滨海新区、松山新区）地方政府债务限额为233.1亿元。2020年末地方政府债务余额为190.8亿元，未突破债务限额。2020年通过省代发地方政府债券30.8亿元，其中：再融资债券22.8亿元，新增债券8亿元。
（三）2020年主要财政政策落实和重点财政工作情况。
1.全力抓好增收节支。一是财政收入增速高于省均水平。各级财税部门努力克服新冠肺炎疫情和减税降费等不利影响，加强收入分析调度，加大征管力度，确保应收尽收。全市一般公共预算收入完成104.1亿元，同比增长2.1%，高于全省平均水平2个百分点。二是争取上级资金实现新突破。充分发挥财政职能作用，抢抓机遇，积极争取上级转移支付、抗疫特别国债、新增债券等各项资金，全年共向上级争取资金213亿元，比上年增加27亿元，增长14.5%，争取资金规模位居全省前列，其中财力性转移支付63.7亿元，比上年增加7亿元，增长12.4%；抗疫特别国债8.2亿元，规模位居全省第一。三是盘活存量资金取得新突破。对部门预算资金结转1年以上的本级财政资金以及结转2年以上的上级补助资金全部盘活，共计收回资金6.6亿元；开展行政事业单位资产、账户和资金以及各类工程指挥部清查“三个专项行动”，收缴资金0.6亿元。四是压减非急需非刚性支出完成预期目标。对年初预算逐项梳理，应压尽压，全市压减非急需非刚性支出10.3亿元，压减资金统筹用于“三保”和疫情防控等急需支出。
2.统筹推进疫情防控和复工复产。一是全力保障疫情防控。全市投入疫情防控资金4.8亿元，坚持急事急办、特事特办，全力保障医疗设备采购、疾病救治、一线医护人员补贴等支出，支持辽宁省新冠肺炎集中救治（锦州）中心如期竣工。开通“绿色通道”简化防疫物资采购程序，保证了疫情防控物资快速采购到位。二是全力支持保市场主体。牢固树立“保市场主体，就是保经济运行，就是保财政收入”的理念，全力支持企业复工复产。为企业贷款提供融资担保服务，由市县两级财政和市担保集团共同出资1亿元，建立政府性融资担保资金池，为71户重点骨干工业企业提供政府性融资担保9.85亿元。支持中小企业、困难企业发展，对年销售额达到2000万元和1亿元以上企业，分别奖励10万元，共拨付资金920万元，扶持企业92户，稳定全市工业运行。支持稳市场、稳外贸，疫情期间投入资金3237万元，为全市134家批发、零售、住宿、餐饮企业缓解经营困难，支持外贸企业开拓国际市场。支持县域经济发展，投资6015万元，支持园区建设、“飞地经济”及重点企业上市发展。支持企业科技创新，投入资金627万元，扶持企业加大研发投入，创新发展。拨付援企稳岗资金2.7亿元，惠及企业3340户、职工24.2万人。发放“惠民消费券”357万元。三是全面落实减税降费政策。落实国家减税降费优惠政策，新增减税降费19.96亿元，切实为纳税人纾困解难、减负增力，涵养税源。
3.打赢三大攻坚战。一是支持脱贫攻坚战。各级财政共投入扶贫专项资金2.8亿元，支持决胜脱贫攻坚，加强扶贫资金全流程动态监控，提高扶贫资金使用效益。全市剩余234户529名未脱贫人口全部脱贫，全面完成脱贫攻坚任务。二是支持污染防治攻坚战。投入资金11.2亿元，实施水、大气、土壤等污染治理工程，重点保障南山垃圾填埋场封场、凌河污水处理厂、垃圾运转站等工程建设、运营，拆除燃煤锅炉53台、提标改造48台。支持山水林田湖草生态系统治理，筑牢绿色生态屏障。完成渤海生态修复治理项目4个，整治修复岸线7.97公里、滨海湿地501公顷。三是有效防范化解风险。完善债务风险“防、化、管”机制，政府债务余额控制在省政府下达的债务限额之内。通过预算安排偿还、“TOT”融资、发行政府再融资债券等方式筹集资金80亿元，有效防范化解政府债务风险。筹集资金117.2亿元，确保企业养老金按时足额发放。设立工资保障专户，加强国库资金调度，完善县级“三保”监控预警、应急处置机制，确保基层未发生区域性财政支付风险。
4.全力保障改善民生。一是支持民生工程建设。投入资金33.7亿元，支持老旧供热设施改造，保障小凌河滨河路五期工程、中环西路小凌河大桥及北延至松坡路段竣工通车，支持小凌河广州街大桥、外环路女儿河大桥、女儿河步行桥、百股河滨河路等工程推进，推进保障性安居工程建设。二是推进社会事业发展。筹集资金21.8亿元，主要用于补发全市拖欠义务教育教师工资，对义务教育阶段家庭经济困难学生给予生活费补助，巩固义务教育经费保障机制，落实义务教育薄弱环节改善与能力提升，补齐农村中小学“短板”，深入推进职业教育改革；保障困难群众救助资金发放，提高城市和农村居民最低生活保障标准及城市和农村特困人员供养标准，提高基本公共卫生服务补助资金标准，稳定和扩大就业；支持文化体育事业发展。三是全面推进乡村振兴。投入资金14.5亿元，对耕地地力保护、农机具购置实施补贴，加大农田水利设施投入力度，推进高标准农田建设，拨付产粮大县奖励资金；以农村“三变改革”为抓手，扶持壮大村级集体经济，推动农村一二三产业深度融合发展；建成美丽乡村示范村101个，建成“一事一议”村内道路808公里，提升农村基础设施建设水平。
5.深入推进财政改革。一是完善县乡财政体制。加强对县乡财政体制调研，针对财政收入管理、基本支出保障、县乡人员编制等方面存在的问题，完善县乡财政管理体制。落实县乡财政管理体制改革激励政策，累计兑现乡镇增量返还资金0.6亿元。加强对县区级财政指导，向凌海市、古塔区派驻财政监督员。二是推进预算绩效管理。起草了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，持续推进预算绩效管理规范化、整体化、公开化建设，为建立全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系奠定基础。三是加强财政资金管理。修订了《锦州市本级财政资金管理暂行办法》，对追加支出办理、上级转移支付分配程序进一步规范。出台了《锦州市中央直达资金和项目管理实施办法》，建立了直达资金监控系统和台帐，确保中央直达资金第一时间直达基层，实现了直达资金全方位、全透明、穿透式闭环管理。全力做好清理消化暂付款工作。同时大力推进“一网通办”，成为全省最早实现非税收入收缴系统与“一网通办”平台数据互通的地级市。
2020年财政运行总体平稳，但仍面临一些突出问题：一是财政收入增长乏力，有限的增量财力与国家和省持续出台稳增长、惠民生等重大增支政策矛盾逐年加剧，财政收支矛盾不断加大。二是全市经济结构不尽合理，税源结构单一、新增税源企业少、财源互补性差的问题仍然存在。三是防范和化解政府债务风险任务繁重。对此，我们一定高度重视，采取更加有力有效的措施，认真加以解决。
二、2021年预算草案
（一）2021年财政收支形势。
2021年国内、国际经济形势仍然复杂严峻，全球疫情的威胁仍然存在，国家将持续推进减税降费。而我市的重点税源企业增长乏力，新增企业短期内难以产生效益，地方可支配财力增长空间有限。同时，做好“六稳”工作、落实“六保”任务等刚性支出，以及推进我市重大改革发展政策落地实施，都需要大量的财政资金予以保障，财政支出压力巨大，财政收支矛盾前所未有。
（二）2021年预算编制和财政工作的指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省经济工作会议及市委十二届十六次全会精神，适应新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，坚持稳中求进工作总基调，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，增强过紧日子意识，加强财政资源统筹，优化支出结构，深化财政改革，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，防范化解政府隐性债务风险，为加快锦州实现全面振兴、全方位振兴提供有力保障。
（三）2021年收支预算安排。
1.一般公共预算安排。
全市一般公共预算收入预计109.3亿元，增长5%。一般公共预算支出226.4亿元，剔除上级提前告知转移支付安排的支出后,增长12%。
市本级（含滨海新区、松山新区）一般公共预算收入预计56.1亿元，下降1.5%。一般公共预算支出104.7亿元，剔除上级提前告知转移支付安排的支出后,增长0.8%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）一般公共预算收入预计30.2亿元，加上上级转移性收入、下级上解收入、调入资金、调入预算稳定调节基金等收入后，再扣除上解上级支出、市对下转移性支出、债务还本等支出后，可支配财力69.6亿元。加上上级提前告知转移支付18.9亿元后，可供安排支出的收入来源为88.5亿元。一般公共预算支出88.5亿元，剔除上级提前告知转移支付安排的支出后,下降0.2%。
2.政府性基金预算安排。
全市政府性基金预算收入预计110亿元，增长1.7倍。政府性基金预算支出77.7亿元,增长0.8%。
市本级（含滨海新区、松山新区）政府性基金预算收入预计104.2亿元，增长2.1倍。政府性基金预算支出72.4亿元，增长11.5%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）政府性基金预算收入预计98.7亿元，增长2.7倍。政府性基金预算收入扣除上解上级支出、调出资金后，可供安排支出的收入来源为68.9亿元。政府性基金预算支出68.9亿元，增长14.2%。
3.国有资本经营预算安排。
全市国有资本经营预算收入预计0.5亿元,下降97.5%。国有资本经营预算支出0.6亿元，下降87.8%。
市本级(含滨海新区、松山新区)国有资本经营预算收入预计0.5亿元,下降95.9%。国有资本经营预算支出0.6亿元，下降79.4%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）国有资本经营预算收入预计0.5亿元，增长3.7倍。国有资本经营预算收入加上上年结余等收入，再扣除调出资金等支出后，可供安排支出的收入来源为0.6亿元。国有资本经营预算支出0.6亿元，下降77.3%。
4.社会保险基金预算安排。
全市社会保险基金预算收入预计153.8亿元，下降25%。社会保险基金预算支出198.1亿元，增长6.8%。当年缺口44.3亿元。
市本级(含滨海新区、松山新区)社会保险基金预算收入预计125.1亿元，下降30%。社会保险基金预算支出171.3亿元，增长6.9%。
市本级（不含滨海新区、松山新区）社会保险基金预算收入预计124亿元，下降30.2%。社会保险基金预算支出170.2亿元，增长6.9%。当年缺口46.2亿元。
（四）2021年主要财政政策和重点财政工作。
1.进一步优化收支结构。一是积极应对经济下行影响，科学研判财政收入形势，加强重点税源的监控和分析，依法依规组织收入，确保财政收入有质量、可持续。抢抓机遇、解读政策，继续加大向国家、省争取资金的力度。二是将政府过紧日子的要求落实落细，作为预算管理长期坚持的基本方针。实行零基预算，坚持量入为出，精打细算，严把预算支出关口，严格控制和压减一般性支出。三是加大支出结构调整力度，加强财政资金统筹，清理结余结转资金，积极盘活政府存量资金资产，统筹上级转移支付和地方自有财力，兜牢“三保”支出的底线。
2.进一步保障改善民生。坚持尽力而为，量力而行，增强民生政策的可持续性，不断提升人民群众幸福指数。一是强化就业优先政策，聚焦“稳就业”落实各项就业创业扶持措施。二是优化教育经费结构，巩固城乡义务教育经费保障机制，促进教育公平，发展高质量教育。三是健全多层次社会保障体系，进一步健全完善社会保障制度。四是支持推进健康锦州建设，继续落实各项常态化疫情防控措施，提高基本公共卫生服务保障水平。五是支持提升基本公共文化服务水平，提高文化软实力。六是支持城镇老旧小区改造，推进“三河共治”、“三山共建”和涉及民生的重大城建项目建设。七是深入推进污染防治，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，统筹推进山水林田湖草系统治理，加强生态保护修复，建设生态宜居锦州。八是支持提升社会治理水平，完善社会治安防控体系，优化应急管理能力体系建设，支持加快构建共治共享的社会治理格局。
3.进一步培育壮大财源。一是持续落实减税降费政策，围绕“8+3”产业发展，精准有效实施积极的财政政策，拓宽融资渠道，加快培育完整的内需体系，注重提升经济发展质量和效益，支持推动石油化工、冶金、农副产品精深加工等传统产业创新发展和产业升级。二是加大科技投入，提高自主创新能力，促进科技创新成果转化，发展壮大精细化工、光伏及新能源、汽车及零部件、生物医药等新兴产业。三是推进普惠金融发展，发挥政府性融资担保机构作用，切实缓解中小微企业融资难、融资贵。四是发挥财政资金引领带动作用，支持加快发展现代产业体系，推动产业链供应链优化升级，激发市场主体活力，促进实体经济发展，推进以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的发展格局。
4.进一步支持加快农业农村现代化。一是保持财政投入力度总体稳定，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是支持全面推进乡村振兴，健全农业支持保护制度，保障国家粮食安全。落实耕地地力保护、农机具购置等补贴政策，加大高标准农田、高效节水灌溉等农田水利建设投入，提升农业综合产能，提高农业质量效益和竞争力。三是深入推进农村“三变”改革，盘活农村资源、激活农村资产、用好农村资金，促进农业增产增效、农民增收、集体经济增强。四是支持改善农村人居环境，加大对农村道路、厕所革命、村容村貌提升等方面投入，促进美丽乡村建设提档升级。五是加强村级组织运转经费保障。
5.进一步加强地方政府债务管理。一是将地方政府债务全部纳入财政预算，严格债务限额管理，建立风险预警及应急处置机制，督促债务高风险地区制定中长期债务风险化解规划。二是强化地方专项债券管理，及时组织债券发行，加快债券分配下达，加强对债券资金使用管理情况的监督检查，为经济社会发展提供资金支持。三是积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，对违法违规举债融资行为强化监督问责。
6.进一步深化预算管理制度改革。一是加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量。二是全面实施预算绩效管理，坚持“花钱必问效、无效必问责”，推进预算和绩效管理一体化，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效支出。三是加强项目支出管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制。四是继续强化预算约束，严格按照预算法规定的时间批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算、超预算列支。落实部门和单位预算主体责任，推进财政支出标准化。规范暂付性款项管理。依法依规开展政府采购活动。五是完善财政直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，增强直达机制的政策效果。六是加强财政信息化建设，以信息化推进预算管理现代化，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则。七是进一步完善县乡财政体制改革，激发乡镇内生发展动力。
各位代表，2021年是中国共产党成立100周年、是“十四五”规划开局之年，完成2021年各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大监督，虚心听取采纳市政协的意见和建议，迎难而上、开拓进取、主动作为，更好发挥财政职能作用，为加快建设辽西区域中心城市和美丽宜居充满活力的现代化港口城市、推进锦州全面振兴全方位振兴做出积极贡献！
