（辽宁省）关于锦州市 太和区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于太和区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年12月8日在太和区第十六届人民代表大会第一次会议上
财政局局长 魏刚
各位代表：
我受区政府委托，向大会提交太和区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、收入预算执行情况
全区一般公共预算收入预计完成53800万元，为年度调整预算的100%。其中：区本级预计完成23200万元，为年度调整预算的100%；汤河子开发区及六家街道预计完成30600万元。
2、支出预算执行情况
全区一般公共预算支出预计完成99000万元（含上级专项转移支付资金）。其中：农业支出预计完成10856 万元，教育支出预计完成14594万元，科技支出预计完成95万元,社会保障支出预计完成21770万元。
区本级一般公共预算支出预计完成83100万元（含上级专项转移支付资金），其中：农业支出预计完成10421万元，教育支出预计完成8007万元，科技支出预计完成95万元,社会保障支出预计完成19790万元。
3、收支平衡情况
全区一般公共预算收入预计完成53800万元，上级补助收入预计完成58535万元、债务转贷收入预计完成15205万元、调入预算稳定调节基金预计完成715万元，总收入预计完成128255万元。全区一般公共预算支出预计完成99000万元，上解上级支出预计完成22050万元,债务还本支出预计完成7205万元，总支出预计完成128255万元。收支相抵后，当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入预计完成23200万元，上级补助收入预计完成58535万元、债务转贷收入预计完成15205万元、下级上解收入预计完成28073万元、调入预算稳定调节基金预计完成715万元，总收入预计完成125728万元。一般公共预算支出预计完成83100万元，上解上级支出预计完成22050万元、债务还本支出预计完成7205万元、补助下级支出预计完成13373万元，总支出预计完成125728万元。收支相抵后，当年收支平衡。
（二）社会保险基金预算执行情况
1、城乡居民基本养老保险基金收入预计完成2837万元，支出预计完成2202万元，当年结余635万元。
2、机关事业单位养老保险基金收入预计完成15273 万元，支出预计完成15273万元。
（三）政府性基金收支预算执行情况
全区政府性基金收入预计完成497万元，上级补助收入2576万元，专项债务转贷收入14000万元，总收入预计17073万元，全区政府性基金支出17073万元，当年收支平衡。
二、2021年完成的主要工作
(一)攻坚克难,千方百计聚财力。
加强收入征管，主动争取支持，确保应收尽收。一是主动与税务部门密切配合，将收入任务按月细化落实，确保任务到岗、责任到人、措施到位。加强形势分析，定期组织调度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变。二是加强非税收入征管，严格实行收支两条线管理，完善以票管收、票款同步的征管模式，加强监督，堵塞漏洞，进一步提高非税收入管理水平。
（二）积极筹措资金，保障“三保”和重点公共服务支出。
在年初支出预算存在财力缺口，可调度资金严重不足的情况下，积极与上级财政部门沟通，争取上级财政资金支持。力压各类一般性支出，区财政及时足额保障工资发放、并发了2019公务员绩效奖，保证了机构运转和基本民生等刚性支出需求，保证了重要公共服务支出需要，积极筹措资金，确保职工个人取暖费和十三薪发放。
（三）发挥专项资金作用，助力经济建设蓬勃发展。
加大积极财政政策实施力度，推动全区经济平稳增长。2021年经济建设累计投入资金6269万元。主要包括：女儿河王宝山段综合整治工程533万元；固体废物填埋场建设费用1989万元；大厅项目工程款62万元；天赐良缘项目102万元；权顺项目道路200万元；用于环卫事业支出投入1552；老旧小区改造投入资金277万元；用于农村公路管养及建设项目投入1077万元；用于生活污水、水源地评估及废铅电池储存227万元；用于低保租赁补贴投入14万元；石化办公区数据库建设79万元；用于太和医院门诊楼工程157万元。
（四）优化结构，科学有效保民生。
一是认真落实机关事业和城乡居民养老保险待遇政策，筹集资金确保各类退休人员养老金的按时足额发放。认真做好优抚安置等涉军群体待遇落实工作，筹集资金620万元用于退役士兵安置工作;筹集资金856万元用于优抚支出；拥军优属支出金额32万元。认真做好城乡低保工作，积极筹集资金1630万元确保了城乡最低生活保障政策落实；老年人福利45万元；残疾人护理及补贴131万元。认真做好社会救助工作，让困难群众最大限度享受福利政策；继续支持残疾人事业发展，用于残疾人方面各项补贴100万元，其中补助类发放18万元，残疾人康复37万元，残疾人无障碍改造45万元；继续做好重点群体的就业工作，支持落实好就业援助计划，全年就业资金支出703万元，其中公益性岗位补贴368万元，保险补贴171万元，孵化基地资金补贴100万元；落实职业技能提升行动补贴，全年支出716万元，其中以工代训补贴630万元。
二是支持医药卫生事业健康发展。建立可持续的基本医疗保障制度，发放基本公共卫生服务补助资金1000余万元。
（五）加大投入义务教育补助资金
为落实农村义务教育学校经费保障机制，我区安排全年义务教育学校生均公用经费（含免除学杂费）补助资金553.8万元，农村和城市生均公用经费标准均达到省定（初中1050元/年、小学850元/年）标准。全年专项资金已全部拨付到位，使6120名义务教育学生享受到免除学杂费待遇，保障了全区义务教育学校教学经费需要，促进义务教育事业的发展。为加强校舍安全建设，改善学校办学条件，投入专项资金380万元。支持太和区学前教育，补助学前在园家庭经济困难儿童及支持学前教育专项资金2.88万元。
（六）加大财政支农力度，扎实推进乡村振兴战略。
积极争取项目和筹集资金，大力扶持农业产业设施建设。一事一议村内道路建设投入785万元，建设水泥道路34公里；投入资金300万元对女儿河街道王胡沟村、大薛街道三屯村、营盘街道董家沟村进行美丽乡村建设补助；申请扶持壮大农村集体经济项目2个，财政奖补资金200万元。通过农民“一卡通”发放玉米生产补贴资金1078万元、发放耕地地力补助资金796万元、发放农机补贴资金103万元、发放大豆价格补贴资金40万元。
（七）统筹推进，重点突破，持续提升理财水平
一是财政管理制度逐步完善。规范会计制度，保证原始凭证的完整性、规范性、准确性。为了让每一笔支出资金票据规范、合理，重新修改和补充了《预算单位报账使用手册》，从制度上加强资金的使用、坚决做到专款专用。事前、事中、事后严把审核关,严格遵守资金报账手续,规范管户会计票据管理工作,加强凭证、账簿、财务资料等的复查工作，做放心账。各项收支做到帐帐相符，帐实相符，促进会计规范化。
二是积极推进预算管理一体化系统的全面推广工作。全区各预算单位充分认识此项工作的重要性和急迫性，服从大局，加班加点培训预算单位，确保了全区在7月末全部上线使用辽宁省预算管理一体化系统。
各位代表，2021年我区财政工作虽然取得了新的成绩，但依然存在一些问题和困难，全区财政在收支平衡、保障发展等方面还面临着很大的压力。
一是预算平衡压力大。我区财政自身造血功能低，对上级转移支付的依赖度过高，自给能力极差。近年来，为稳增长、调结构、促改革、保“三保”和支持重点项目建设，财政支出不断增加，预算内支出很难压减，加之受宏观经济整体下行、新冠肺炎疫情常态化、国家减税降费政策、暂缓中小制造企业缴纳税款等因素影响，财政增收艰难，2021年较2020年减收10300万元，其中：疫情影响减收2600万元，减税降费影响减收3600万元，缓税影响减收3850万元。随着可利用资源的逐渐减少，过度依赖于基金收入的“土地财政”稳定性极差，财政平衡压力与日俱增。二是资金调度紧张。我区一般预算收入形成的可用财力极为有限，主要依靠上级转移支付资金度日，上级调度资金直接影响我区国库库款的余额。2021年，市财政严格资金调度，导致我区国库库款严重不足，库款保障水平很低，区财政资金调度更加困难，严重影响了财政预算的正常执行，每月基本上只能保证工资发放、基本民生支出和各部门的基本运转，国库支付压力很大，资金无法保障正常支付。三是政府债务风险防范化解要求高，财政化债压力大。目前我区债务风险总体可控，但本金利息偿还金额逐年攀升，还本付息压力与日俱增。以上这些问题，都需要在今后的工作中认真加以研究解决。
三、2022年财政预算安排
2022年财政预算编制的指导思想是：认真落实党中央、国务院的决策部署和省委、省政府关于做好预算编制工作要求，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优化支出结构，保障重点支出；坚持厉行节约，持续大力压缩一般性支出；精打细算，牢固树立长期过“紧日子、苦日子”的思想；有效盘活存量资金，统筹资金安排，提高财政资金使用效益；严肃财经纪律，强化预算约束，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
（一）2022年一般公共预算安排情况
1、收入预算安排
全区一般公共预算收入安排56500万元，比上年预计完成数增长5%。分部门安排情况：税务部门安排46610万元，财政部门非税收入安排9890万元，两部门收入分别占82.5%、17.5%。分级次安排情况：区本级安排24400万元；汤河子经济开发区及各街道总计安排32100万元。
2、支出预算安排
全区一般公共预算支出安排98400万元。其中：农业支出安排4017万元；教育支出安排16571万元；科技支出安排35万元；社会保障支出安排21393万元。
区本级一般公共预算支出安排83450万元。其中：农业支出安排3594万元，教育支出安排11432万元，科技支出安排35万元,社会保障支出安排19613万元。
3、当年收支平衡情况
全区一般公共预算收入56500万元，上级补助收入16003万元，从政府性基金调入48731万元，总的收入来源为121234万元。一般公共预算支出安排98400万元，上解上级支出安排22834万元，总支出安排121234万元。收支相抵，全区当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入安排24400万元，上级补助收入安排16003万元、从政府性基金调入48731万元、下级上解收入安排29158万元，总的收入来源为118292万元。一般公共预算支出安排83450万元，上解支出安排22834万元、补助下级支出安排12008万元，总的支出为118292万元。收支相抵，区本级当年收支平衡。
（二）2022年社会保险基金预算安排情况
1、城乡居民基本养老保险基金收入预算安排3009万元，支出预算安排2350万元，预计本年收支结余659万元。
2、机关事业单位养老保险基金收入预算安排16073万元，支出预算安排16073万元。
（三）2022年政府性基金预算安排情况
全区政府性基金收入预算安排48731万元，政府性基金支出预算安排48731万元，当年收支平衡。
四、2022年财政主要工作
（一）壮大财源，积极推动财政增收
一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动区域经济发展。二是加大争资力度。加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，力争争取相关上级资金，支持地方经济发展。三是整合土地资源，加大土地出让力度，确保实现既定土地出让收入。四是强化收入征管，着力抓增收、保增长。在巩固现有税源和税种基础上，进一步完善税收征管模式，坚持征收与清欠并举，抓大与抓小并重，在对重点税种、重点行业和重点税源大户监管同时，加强对零散税收征收管理，加大欠税清缴力度，确保应收尽收。加强非税收入征管力度，督促执收执罚部门依法依规收费，做到收入全额入库。
（二）严控关口，兜住“三保”底线
把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻党中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
（三）发挥职能，继续加强民生保障
深入推进资金整合力度，加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉;继续推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。
（四）盘活资产，提升财政管理水平
按照《太和区国有资产管理办法》和《太和区国有资产清查工作方案》，围绕单位的基本情况、往来账务、各类财产和产权归属四个方面，通过自查、甄别、核实、汇总四个阶段，全面真实摸清全区国有资产家底。按照“所有权不变，使用权不变，收益权不变”的原则，存量国有资产全部纳入国资部门统一管理，有效盘活存量国有资产，努力实现“资源资产化、资产资金化”。
（五）强化监督，确保财政行稳致远
加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。
（六）严控债务，积极做好存量化解
全力推进存量债务化解，加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。同时加强与上级财政部门的对接沟通，同步谋划，做好2022年债券项目的申报工作。
各位代表，2022年，我们将在党的十九大和十九届四中、五中、六中全会精神指引下，在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全区经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
