（辽宁省）关于锦州市 太和区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于太和区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
----2021年1月5日在太和区第十五届人民代表大会第四次会议上
财政局局长 魏刚
各位代表：
我受区政府委托，向大会提交太和区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、收入预算执行情况
全区一般公共预算收入预计完成61000万元，为年度调整预算的100%。其中：区本级预计完成33324万元，为年度调整预算的100%；汤河子开发区及五家街道预计完成27676万元。
2、支出预算执行情况
全区一般公共预算支出预计完成118450万元（含上级专项转移支付资金），为年度调整预算的100%。其中：农业支出预计完成8731万元，教育支出预计完成17348万元，科技支出预计完成78万元,社会保障支出预计完成30311万元。
区本级一般公共预算支出预计完成97650万元（含上级专项转移支付资金），为年度调整预算的100%，其中农业支出预计完成7928万元，教育支出预计完成12161万元，科技支出预计完成78万元,社会保障支出预计完成27748万元。
3、收支平衡情况
全区一般公共预算收入预计完成61000万元，上级补助收入预计完成77199万元、债务转贷收入预计完成6299万元、调入预算稳定调节基金预计完成4400万元、上年结余715万元，总收入预计完成149613万元。全区一般公共预算支出预计完成118450万元，上解上级支出预计完成24149万元,债务还本支出预计完成6299万元，补充预算稳定调节基金预计完成715万元，总支出预计完成149613万元。收支相抵后，当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入预计完成33324万元，上级补助收入预计完成77199万元、债务转贷收入预计完成6299万元、下级上解收入预计完成26468万元、调入预算稳定调节基金预计完成4400万元、上年结余715万元，总收入预计完成148405万元。一般公共预算支出预计完成97650万元，上解上级支出预计完成24149万元、债务还本支出预计完成6299万元、补助下级支出预计完成19592万元，补充预算稳定调节基金预计完成715万元，总支出预计完成148405万元。收支相抵后，当年收支平衡。
（二）社会保险基金预算执行情况
1、企业基本养老保险基金收入预计完成16390万元，支出预计完成17818万元，上年结余1428万元,收支平衡。（企业养老保险基金7月份省统筹,数据截止到6月末）
2、失业保险基金收入预计完成347万元，支出预计完成220万元，预计本年收支结余127万元。(失业保险基金10月份市统筹,数据截止到9月末)
3、医疗保险基金收入预计完成5403万元，支出预计完成4203万元，预计本年收支结余1200万元。(职工医保基金12月市统筹,数据截止到11月末)
4、城乡居民基本养老保险基金收入预计完成2853万元，支出预计完成2260万元，预计本年收支结余593万元。
5、机关事业单位养老保险基金收入预计完成14548万元，支出预计完成14548万元。
（三）政府性基金收支执行情况
全区政府性基金收入预计完成2203万元，上级补助收入预计完成37388万元，总收入预计完成39591万元。全区政府性基金支出预计完成39591万元。当年收支平衡。
（四）国有资本经营收支执行情况
全区国有资本经营上级补助收入20万元，支出20万元，当年收支平衡。
二、2020年完成的主要工作
(一)强化收入管理，千方百计组织收入
努力克服宏观经济持续下行、疫情影响严重减收及减税降费等多重压力，加强收入征管，主动争取支持，确保应收尽收。一是主动与税务部门密切配合，将收入任务按月细化落实，确保任务到岗、责任到人、措施到位。加强形势分析，定期组织调度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变。二是加强非税收入征管，严格实行收支两条线管理，加强监督，堵塞漏洞，进一步提高非税收入管理水平。
（二）积极筹措资金，保障“三保”和重点公共服务支出。
在年初支出预算存在财力缺口、收入短收7966万元，可调度资金严重不足的情况下，积极与上级财政部门沟通，争取15000万元资金支持。想方设法力压各类一般性支出，区财政及时足额保障工资发放、并补发了2018公务员绩效奖，保证了机构运转和基本民生等刚性支出需求，保证了重要公共服务支出需要，积极筹措资金，确保职工个人取暖费和十三薪发放，两项预计支付资金4000万元。
（三）做好疫情期间各项政策的补贴工作。
疫情期间阶段性减免企业养老保险、失业保险和医疗保险单位缴费部分。已完成免征企业养老保险、企业失业保险单位缴费部分192.9万元，减半征收企业医疗保险单位缴费部分178.4万元，发放中小微企业失业保险援企稳岗补贴129.3万元。发放基本公共卫生补助资金862万元，支付新冠肺炎防疫资金386万元。
（四）发挥专项资金作用，助力经济建设蓬勃发展。
准确把握经济发展形势，加大积极财政政策实施力度，推动全区经济平稳增长。2020年经济建设累计投入资金44396万元。其中用于权顺公寓项目29808万元；女儿河王宝山段（西湖公园项目）3164万元；农发行棚改2464万元；锦州监狱区地块土地征收成本返还垫贷款829万元；太和医院门诊楼项目支出718万元；用于农村公路管养及建设项目投入708万元；嵩山路征地补偿款专项资金506万元；星河城地块支付华信500万元；一五五住宅小区危房项目购房款340万元；南山-西郊66千伏线路水源地电力拆除工程资金300万元；用于农村环境治理保护资金投入203万元；审批大厅工程158万元； 9座垃圾转运站配套设施建设及运行维护费133万元；天赐良缘工程110万元。
（五）优化结构，科学有效保民生。
严控并大力压缩一般性支出，腾出更多资金用于保障和改善民生。认真落实机关事业和企业退休人员养老金待遇政策，筹集资金确保各类退休人员养老金的按时足额发放；筹集资金1209万元用于退役士兵安置工作；筹集资金1595万元确保了城乡最低生活保障政策落实；筹集资金93万元用于各类救助，让困难群众最大限度享受福利政策；发放基本公共卫生服务补助资金862万元。通过“一卡通”发放玉米大豆生产补贴资金593万元、发放耕地地力补助资金787万元、发放农机补贴资金103万元。投入资金147万元用于下岗人员创业担保贷款贴息和妇女创业贴息。
（六）加大投入义务教育补助资金。
坚持教育优先发展。落实农村义务教育学校经费保障机制，投入资金588万元用于义务教育学校生均公用经费；改善学校办学条件，投入130多万元专项资金对太和高中部分设施进行改善；支持太和区学前教育，正在申请债券资金4000万元，用于兴建太和区第2、第3幼儿园；推进学校厕所改革，落实营盘中心校、大齐小学，大薛流水小学，新民郭家小学四所学校厕所的修建。
（七）加大财政支农力度，扎实推进乡村振兴战略。
积极争取项目和筹集资金，大力扶持农业产业设施建设。投入水库移民后扶资金220万元用于修路6.6公里。一事一议村内道路建设投入785万元，建设水泥道路35.7公里，投入资金300万元对女儿河街道金厂堡村、大薛街道藏西村、营盘街道大许村进行美丽乡村建设补贴。
（八）统筹推进，重点突破，持续提升理财水平
根据年初太和区资产清查工作思路，对全区100家预算单位的资产进行了一次彻底清查，现已对部分闲置资产进行了处理，拍卖款929万元缴入国库。把防范和化解政府债务风险工作作为财政工作的重中之重来抓，在财力异常紧张的情况下，千方百计筹措资金，化解隐性债务3995万元。不断提升财政管理水平，一是财政管理制度逐步完善，编印了《太和区预算单位报账手册》，进一步规范了预算单位的财务管理。二是财政监管全面加强。进一步完善“管评分离、编审合一”财政投资评审模式，拓宽评审领域，扩大评审范围。强化政府采购预算约束，提升政府采购管理水平。三是严把资金审核与拨付关。财力保障中心纠正各类不规范票据千余张，拒付各种不合理支出票据百余张，进一步完善了行政事业单位账务管理和会计核算工作，确保了财政资金安全、有效使用。
各位代表，过去一年，我区财政工作虽然取得了一定的成绩，但仍然存在一些问题和困难。一是受突发新冠疫情、减税降费政策影响，整体经济形势下行、产业结构调整等多种因素叠加，我区财政收入质量下降明显，形成的可支配财力较同期下幅较大。二是我区经济总量偏小，经济发展中的结构性矛盾比较突出，缺乏支撑转型发展的特色产业和新的财力增长点。三是财政增支因素不断加大，收支矛盾日益突出，财政捉襟见肘的局面在短期内无法解决。随着公共财政覆盖面的扩大，以及偿还地方政府到期债务和利息，让支出压力更加凸现。对于这些问题，我们将认真分析把脉，采取有效措施加以解决。
三、2021年财政预算安排
2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，认真落实党中央、国务院的决策部署和省委、省政府关于做好预算编制工作要求，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优化支出结构，保障重点支出；严格按照国务院“约法三章”有关要求，坚持厉行节约，持续大力压缩一般性支出；精打细算，牢固树立长期过“紧日子、苦日子”的思想；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，统筹资金安排，提高财政资金使用效益；严肃财经纪律，强化预算约束，构建全面规范、公开透明的预算管理制度，促进我区经济持续健康发展与社会和谐稳定。
（一）2021年一般公共预算安排情况
1、收入预算安排
全区一般公共预算收入安排64100万元，比上年预计完成数增长5.1%。分部门安排情况：税务部门安排51660万元，财政部门非税收入安排12440万元，两部门收入分别占80.6%、19.4%。分级次安排情况：区本级安排34529万元；开发区及各街道总计安排29571万元。
2、支出预算安排
全区一般公共预算支出安排93800万元。其中：农业支出安排3606万元；教育支出安排18092万元；科技支出安排33万元；社会保障支出安排23415万元。区本级一般公共预算支出安排77350万元。其中：农业支出安排2683万元，教育支出安排13676万元，科技支出安排33万元,社会保障支出安排21639万元。
3、当年收支平衡情况
全区一般公共预算收入64100万元，上级补助收入52593万元，总的收入来源为116693万元。一般公共预算支出安排93800万元，上解上级支出安排22893万元，总支出安排116693万元。收支相抵，全区当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入安排34529万元，上级补助收入安排52593万元、下级上解收入安排24831万元，总的收入来源为111953万元。一般公共预算支出安排77350万元，上解支出安排22893万元、补助下级支出安排11710万元，总的支出为111953万元。收支相抵，区本级当年收支平衡。
（二）2021年社会保险基金预算安排情况
1、城乡居民基本养老保险基金收入预算安排3198万元，支出预算安排2548万元，预计本年收支结余650万元。
2、机关事业单位养老保险基金收入预算安排15471万元，支出预算安排15471万元。
（三）2021年政府性基金预算安排情况
1、收入预算安排
全区政府性基金收入预算安排16500万元，其中国有土地使用权出让收入预算安排15763万元；农业土地开发资金预算安排29万元；国有土地收益基金预算安排658万元；城市基础设施配套费收入预算安排50万元。
2、支出预算安排
全区政府性基金支出预算安排16500万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出预算安排15763万元，国有土地收益基金支出预算安排658万元，农业土地开发资金支出预算安排29万元，城市基础设施配套费支出预算安排50万元。
3、收支平衡情况
全区政府性基金收入预算安排16500万元，政府性基金支出预算安排16500万元，当年收支平衡。
四、2021年财政主要工作
（一）全力开源增收，确保完成收入任务。一是广开财源，做好收入组织工作。抓好重点税源征收，努力培植新增税源；加强对重点项目税收征管的统筹和稽查力度，力促主体税种持续稳定健康增长，确保应收尽收，及时入库；加强非税收入征管工作，规范非税收入征管，坚决堵塞跑、冒、滴、漏。二是积极争取上级补助。加强与上级部门沟通协调，认真研读新出台的各项财税政策，寻求有利于我区发展政策，最大限度向上级财政部门争取资金和项目。三是加强财政收入分析。继续密切跟踪国内外经济形势变化和宏观经济政策走向，密切关注和分析重点税源企业和符合区域产业发展导向的企业，加强财政收入走势分析，为领导决策提供可靠、及时、详尽的数据参考。
（二）优化支出结构，保障民生支出。一是加大惠民支出力度。坚持保障和改善民生的优先方向，加大对民生事业的投入，促进基本公共服务均等化。二是落实厉行节约各项要求。强化“三公”经费预算执行管理，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，切实压减公用经费，降低行政运行成本。
（三）深化财政改革，提高服务水平。一是深化预算管理制度改革，健全全口径预算编报体系和跨年度预算平衡机制，提高预算编制精细度。深入推进政府和部门预决算公开，进一步落实财政预决算信息公开制度。二是深化财政体制改革。加强与上级财政部门的沟通联系，把握市对区财政管理体制政策调整的主动性，争取有利于我区的财政管理体制。三是加强财政支出绩效评价管理和财政监督工作。加大绩效评价覆盖面，加大对重点民生工程项目、财政专项资金的监督检查；针对预算管理薄弱环节，开展部门预算编制、执行情况监督检查，不断提高预算单位预算主体责任意识和绩效意识，提高财政资金使用效率。
（四）健全监督机制，建设法治财政。一是加强政府采购监管。强化政府采购预算的刚性约束，细化政府采购预算编制，并遵循先有预算、后有支出的原则，杜绝无预算、超预算采购。对政府采购的监管从编制预算开始覆盖到资金支付结果的全过程，提高政府采购的执行质量和效率。二是强化基建投资评审管理。加强财政投资项目委托中介评审管理，确保评审工作高效快捷；认真落实评审复核制度，确保评审质量；规范和建立我区工程竣工财务决算工作制度；完善相关管理办法，提升财政项目资金使用效益，避免资金沉淀。三是加大资金使用监管力度。进一步规范和压减行政性开支，严格控制相关经费支出；定期汇总相关经费，做好分析比较；加强与各预算单位的联系，强化各项经费预算约束力，严格使用各项经费。
（五）加强队伍建设，提升理财能力。一是增强财政干部为群众服务的意识，树立“严、细、实”的工作作风。二是加强党风廉政建设，深入推进反腐倡廉建设，认真落实“一岗双责”反腐倡廉责任制，打造教育、制度、监督并重的预防腐败体系，教育财政干部要严格树立“底线”思维和“红线”思维。三是完善自身队伍建设，打造一支高效、务实、勤政、廉洁的财政队伍，为财政各项工作开展提供坚实保障。
各位代表，2021年是“十四五”的开局之年，我区财政工作任务依然艰巨而繁重。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻本次会议做出的决议，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为我区各项事业发展提供资金保障，不断开创太和经济社会发展新局面！
