（辽宁省）关于锦州市 黑山县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于黑山县 2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2022年12月21日在黑山县第十九届人民代表大会第三次会议上
黑山县财政局局长 解 群
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2022年全县财政收支预算执行情况，提出 2023年全县财政收支预算草案，请予审议。
一、2022年预算执行情况(预计数，以下口径同)
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及历次全会精神为指导，深入贯彻习近平总书记在辽宁及锦州考察时的重要讲话精神，紧紧围绕县人大批准的财政预算，努力克服减收增支压力，落实落细过“紧日子”要求，全力化解财政收支矛盾，兜牢兜实“三保”支出底线，财政预算执行情况总体平稳，有力推动了全县经济社会有序健康发展。
（一）2022年预算收支执行情况
1. 一般公共预算
全县一般公共预算收入6.67亿元，完成调整预算的102.8%，同比增长4.1%；上级各项补助收入30.99亿元、调入资金1.47亿元、动用预算稳定调节基金2.35亿元、债务转贷收入1.64亿元、上年结余收入9.72亿元，总收入合计为52.84亿元。
全县一般公共预算支出37亿元，同比增长35.4%；上解支出2.61亿元、安排预算稳定调节基金3亿元、债务还本支出1.23亿元、结转下年支出9亿元，总支出合计为52.84亿元，当年收支平衡。
县本级一般公共预算收入2.31亿元，完成调整预算的100%，同比下降7.9%；上级各项补助收入28.95亿元、乡镇上解县本级收入1.09亿元、调入资金1.47亿元、动用预算稳定调节基金2.35亿元、债务转贷收入1.64亿元、上年结余收入9.72亿元，总收入合计为47.53亿元。
县本级一般公共预算支出31.69亿元，同比增长35.6%；上解支出2.61亿元、安排预算稳定调节基金3亿元、债务还本支出1.23亿元、结转下年支出9亿元，总支出合计为47.53亿元，当年收支平衡。
2. 政府性基金预算
全县政府性基金收入1.09亿元，完成年度预算的130.8 %，同比下降27.1%；上级各项补助收入0.27亿元、债务转贷收入0.98亿元、上年结余收入0.43亿元，总收入合计 2.77亿元。
全县政府性基金支出1.3亿元，同比增长141.2%，调出资金1.17亿元、债务还本支出0.08亿元、结转下年支出0.22亿元，总支出合计2.77亿元，当年收支平衡。
2022年我县政府性基金收支全部体现在县本级。
3. 国有资本经营预算
国有资本经营预算上级补助收入98万元，上年结余245万元，收入总计343万元。国有资本经营预算支出总计343万元，当年收支平衡。
4. 社会保险基金预算
2022年，全县社保基金收入6.2亿元，上年滚存结余3.5亿元，支出7.3亿元，保证了全县各类社保基金的正常发放。
（二）2022年地方政府债务情况
市政府批准我县地方政府债务限额为19.78亿元。2022年末，全县地方政府债务余额16.15亿元，控制在法定限额之内。
2022年争取省再融资债券1.23亿元，全部用于偿还2022年到期债券本金。2022年应付债务本息合计0.58亿元，全部通过预算安排及时足额偿还到位。争取债券资金1.4亿元（其中一般债券0.5亿元、专项债券 0.9亿元），助力我县基础设施建设。
（三）2022年财政主要工作
1. 坚持开源节流，持续提升财政综合实力
强化对重点行业、重点税源、重点税种的动态监控，加大税收征管力度，做到应收尽收，财政收入实现年初预期。强化部门协作，全年争取上级各种专项资金31.3亿元，争取新增债券1.4亿元。盘活存量资金7亿元，统筹用于债务化解和 “三保”支持。牢固树立“过紧日子”思想，优化支出结构，压减年初预算需求资金969万元。硬化预算约束，严格控制预算追加，规范预算变更。
2.坚持职能发挥，多措并举推动经济发展
全年新增减税降费2.58亿元，切实为全县企业减负增效，涵养税源。认真执行财政支持企业政策，拨付各种惠企助企资金145万元，重点支持小微企业、三农企业发展壮大。切实做好“财政+金融”服务，安排创业贷款贴息资金105万元，农业保险补贴资金432 万元。投入资金1900万元，开展扶持壮大村级集体经济项目19个。
3.坚持民生保障，千方百计增进民生福祉
坚持以人民为中心的发展思路，持续加大教育、社会保障、医疗健康等重点领域投入力度，全年民生支出23.35亿元，占地方一般公共预算支出63.1%。
一是支持教育均衡优质发展。安排2939万元实施义务教育薄弱环节改善与能力提升项目；投入418万元对7个农村学校校舍进行了维修改造；投入232万元，实施全学龄段学生教育资助，惠及学生3728人次。二是推动完善社会保障和就业体系建设。落实资金11000万元，城乡低保、农村五保等困难群体补助足额到位；安排921万元对城乡困难群众开展医疗救助；投入1115万元落实就业困难人员社会保险、职业培训等补贴政策，城镇新增就业707人。三是稳步提高医疗保障水平。安排卫生专项经费6445万元，积极落实财政卫生补助政策；安排公共卫生应急资金3200万元，完善突发公共卫生事件救助体系等建设；投入疫情防控资金5657万元，为打赢疫情防控阻击战提供财力保障。四是大力支持乡村振兴。投入衔接推进乡村振兴补助资金2467万元，安排项目22个；全年通过“一卡通”系统发放62项惠民惠农财政补贴资金共7亿元，惠及131万人次；投入资金6777.5万元，支持建设美丽乡村示范村3个，建成“一事一议”村内道路193公里。
4.坚持底线思维，坚决防范财政运行风险
一是全力兜牢“三保”底线。坚持“三保”尤其是保工资支出在财政支出中的优先顺序，科学调度库款，筹集资金14.5亿元，保证了广大干部职工工资正常发放，离退休人员待遇按期落实。二是积极防范政府债务风险。完善债务管理制度，强化风险预警，坚决杜绝违规举债行为。申请再融资债券资金1.23亿元，置换到期存量债券本金，缓解偿债压力。把到期债务本息全额纳入预算，筹集资金0.58亿元偿还到期债务，牢牢守住不发生债务风险的底线。
5.坚持守正创新，稳步提升财政管理绩效
以开展“四精”专项行动为抓手，提升积极的财政政策效能。一是稳妥推进预算绩效管理改革，对全县394个项目实行预算绩效评价，涉及财政资金15.9亿元。二是推进财政票据电子化全覆盖进程，确保收费数据可查可追溯。三是全面推行政府采购备案制度和全流程电子化，增强政府采购工作透明度，完成采购项目64个。四是对财政直达资金分配、支付、监管、公开等工作进行全程盯办，收到直达资金10.46亿元并全部分配下达。五是对全县94个单位开展了预决算公开大检查，发现的问题全部督促整改到位。
2022年，全县财政总体运行较为平稳，但还存在一些亟待解决的问题：受疫情防控和减税降费因素叠加影响，减收与增支的矛盾日益突出，财政收支平衡压力巨大；偿还到期债务、民生保障等刚性支出增长速度超过财力增长速度，财政运行十分艰难；预算管理的科学性、系统性以及预算执行约束力还有待加强。我们高度重视这些问题，正在采取措施认真解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2023年预算草案
2023年是贯彻落实党的二十大决策部署的开局之年，也是落实“十四五”规划的重要之年，根据县委全委会和本次政府工作报告精神，结合全县面临的财政经济形势，2023年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记在辽宁及锦州考察时的重要讲话精神，紧紧围绕县委县政府的决策部署，坚持稳中求进总基调，服务构建新发展格局，主动适应经济发展新常态，用好用足财政政策，统筹财政资源，坚守债务风险红线，兜实“三保”支出底线，筑牢民生保障防线，确保财政平稳运行。保持支出强度，提高政策效能，为建设“四个新黑山”提供财政支撑。
根据以上指导思想，2023年预算编制原则是：收入积极稳妥，应收尽收；支出调优结构，保障重点；债务风险管控，筑牢底线；财政综合预算平衡。
2023年收入和支出预计安排是：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入6.86亿元，比上年增长3%。其中：税收收入5.42亿元，非税收入1.44亿元。加上上级各项补助收入20.07亿元、动用预算稳定调节基金3亿元、债务转贷收入1.44亿元、调入资金7.66亿元，收入总计为39.03亿元。全县一般公共预算支出安排35.3亿元，同比增长13.6%。加上上解支出等3.73亿元，总支出39.03亿元，当年预算收支平衡。
县本级一般公共预算收入2.4亿元，同比增长3.8%。加上上级各项补助收入19.25亿元、乡镇上解收入1.1亿元、动用预算稳定调节基金3亿元、债务转贷收入1.44亿元、调入资金7.66亿元，收入总计为34.85亿元。县本级一般公共预算支出31.12亿元，比上年增长10.8%，加上上解支出等3.73亿元，总支出34.85亿元，当年预算收支平衡。
全县主要支出事项：教育支出5.19亿元，社会保障和就业支出5.56亿元，卫生健康支出1.39亿元，农林水支出2.12亿元，城乡社区支出1.04亿元，交通运输支出0.75亿元。
县对下转移性支出8196万元，其中：返还性支出977万元；一般性转移支付支出7219万元，分别为均衡性转移支付补助2702万元、农村税费改革转移支付补助4517万元。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入0.83亿元，同上年基本持平；上级补助收入0.09亿元，收入总计为0.92亿元。全县政府性基金支出0.92亿元，比上年增长9.5%，当年预算收支平衡。
2023年预算我县政府性基金收支全部体现在县本级。
（三）国有资本经营预算
我县没有县乡政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，本年编报为零。
（四）社会保险基金预算
全年收入预计7.72亿元，支出预计7.46亿元，结余 0.26亿元。
三、真抓实干，稳中求进，全力做好2023年财政工作
(一)统筹兼顾，夯实财政保障能力
超前谋划，周密部署，及时将收入任务分解到相关部门，充分发挥财税联动协调机制，形成征管合力，全力确保收入任务完成。积极争取资金，特别是加大新增债券争取力度，缓解财政资金压力。盘活结转结余资金，提高资金使用效益。统筹国有资源资产包装项目，通过各种方式实现资源变现，拓宽财源渠道。
（二）稳中求进，发挥财政支撑效能
严格落实减税降费、失业保险、创业担保贷款贴息等政策措施，助力企业稳岗纾困，壮大税源基础。持续实施扩大内需战略，积极落实各项扶持政策。支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进农业农村发展。稳步扩大有效投资，用好用活预算内投资、政府债券等资金，加强政府性投资项目监管，拉动县域经济发展。常态化监督中央直达资金使用情况，确保资金惠企利民。
（三）聚力民生，兜牢财政工作底线
严格执行县人代会批准的预算，强化预算刚性约束。坚持“三保”优先顺序，从严控制和大力削减低效无效支出，积极筹集和科学调度资金，不断增强“三保”保障能力。不断完善基本民生保障机制，在财政资金有限的情况下，统筹财力做好义务教育、医疗健康、社会保障、就业等民生方面的资金保障工作。加强财政资源统筹，全力保障县委、县政府的重大决策部署和重点项目顺利实施。
（四）立足“四精”，提升财政管控能力
规范预算管理业务流程、管理要素和控制规则，强化预算统筹、细化预算编制，提升预算约束力。着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效。全力防范地方政府债务风险，坚决遏制违规举债行为，严守底线不动摇。积极争取和规范使用新增债券资金，确保债券资金发挥最大效益。强化对行政事业单位资产数量、质量和使用情况的监控，推进国有资产集中统一监管。构建部门协作、上下联动的大监督格局，认真落实人大审察监督和审计发现问题整改，主动接受人大、审计和社会监督。
各位代表：2023年发展蓝图已经绘就，财政部门使命光荣，任务艰巨，责任重大。全县财政将以党的二十大精神为指引，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大监督指导下，知责于心，担责于身，履责于行，积极发挥财政职能作用，做好生财、聚财、理财三篇大文章，以新气象新担当新作为，奋力开创财政改革发展新局面，为加快建设“四个新黑山”贡献财政力量！
