（辽宁省）关于锦州市 北镇市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于北镇市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
—— 2022年12月21日在北镇市第四届人民代表大会第三次会议上
北镇市财政局局长 何 平
各位代表：
受市人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况（预计数，以下口径同）
2022年，面对极其复杂严峻的国内外经济形势，受疫情防控常态化、国家持续实施减税降费政策以及重点税源企业严重短收等多重不利因素叠加影响，财政运行举步维艰，收支矛盾异常突出。全市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚持以政领财，以财辅政，全力组织收入，坚决兜牢“三保”底线，强化制度体系建设，确保财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成7.4亿元，加上增值税留底退税0.2亿元后，按可比口径比上年增长8%，加上上级补助等，收入总量41.2亿元。全市一般公共预算支出完成31.5亿元，比上年增长19.8%，加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总量41.2亿元。
市本级一般公共预算收入完成3.7亿元，加上上级补助、下级上解收入、调入资金等，收入总量37.9亿元。一般公共预算支出19.9亿元，比上年增长25.5%，加上上解支出、补助下级支出、债务还本付息、结转下年支出等，支出总量37.9亿元。市本级预备费预算0.2亿元，全部用于疫情防控及养老金方面支出。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入1.7亿元,加上上级补助、专项债券等，收入总量5.9亿元。政府性基金预算支出5.8亿元，加上债务还本支出等，支出总量5.9亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入5.89亿元，支出5.66亿元，当年收支结余0.23亿元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入4.1亿元，支出4.1亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入0.65亿元，加上上年结余2.63亿元，收入总量3.28亿元。国有资本经营支出0.63亿元，加上结转下年2.65亿元，支出总量3.28亿元。
(五) 地方政府债务情况
2022年，我市地方政府性债务余额26.4亿元，其中系统内债务余额15.81亿元，（省批准我市政府债务限额17.67亿元）；系统外政府隐性债务余额为10.59亿元。
以上是2022年预算执行预计情况,待年度决算编审后，届时向市人大常委会报告。
（六）主要工作情况
1.全力增收节支，增强财政保障能力。
一是强化收入征管。坚持“以周保月、以月保季、以季保年”，圆满完成首季“开门红”、半年“双过半”等时点收入预期目标。二是全力向上争取资金。全年向上级争取资金7.97亿元，其中财力性转移支付资金1.7亿元、各类专项资金2.2亿元、新增政府债券资金4.07亿元。三是大力盘活存量资源（资产）。对部门预算结转一年以上以及结转两年以上的上级补助资金全部盘活收回资金2.4亿元；对行政事业单位资产出租出借、闲置资产进行清理，增加收入743万元。四是从严压减一般性支出。牢固树立过紧日子思想，从严控制“三公”经费，压减非急需非刚性支出，执行中压减收回预算资金0.82亿元，财政投资评审审减资金457万元（项目17个），统筹用于“三保”等刚性支出。
2.落实财税政策，支持经济高质量发展。
一是落实国家组合式减税降费政策。全年减免税费达2.8亿元，办理留抵退税0.4亿元，切实为纳税人纾困解难、减负增效，涵养税源。二是充分发挥财政贴息政策效能。发放创业担保贷款2.14亿元，同比增长42%，其中个人涉农放贷款2.1亿元，居锦州地区前列。三是支持乡村振兴。筹集资金1.71亿元，发放玉米、大豆和稻谷目标价格补贴、耕地地力保护补贴等各类惠农财政补贴，扶持壮大村级集体经济项目15个。筹集资金0.3亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
3.持续改善民生，推动共享发展成果。
一是支持疫情常态化防控。投入0.8亿元，落实新冠疫苗居民免费接种政策，支持疫情防控物资采购，健全常态化疫情防控机制。二是支持教育事业发展。拨付资金0.44亿元，用于义务教育公用经费保障、校舍建设，推动城乡义务教育一体化发展。三是提升社会保障水平。拨付资金1.15亿元，惠及全市9.56万人享受医疗待遇。拨付资金0.72亿元，发放奖特扶、老年村医生补助等，支持基本公共卫生服务体系建设。拨付1.1亿元，足额发放低保户、五保户等补助，支持残疾儿童康复。拨付资金0.38亿元，足额发放退役军人各项补助。四是支持城市建设。筹集资金1.24亿元，用于环境卫生、园林绿化、基础设施建设，支持老旧小区改造，城市功能日趋完善。五是支持农村基础设施建设。投入资金0.84亿元，支持创建“四好农村路”，建设美丽乡村示范村6个，建成“一事一议”村内道路697.5公里，改造耕地3万亩，提升农村基础设施建设水平。
4.聚焦风险防控，守住不发生系统性风险底线。
一是有效防范化解债务风险。通过地方政府债务管理系统、资金监控系统，对到期债务还本付息情况进行实时监控，当年通过发行再融资债券偿还政府债券本金0.2亿元，通过预算安排资金支付债券利息0.4亿元，支付PPP项目运营补贴0.94亿元，化解企业养老保险风险金债务2.14亿元，全市债务率控制在安全线以内。二是坚决兜牢“三保”底线。制定出台《兜牢“三保”底线工作方案》《“三保”风险应急处置方案》，压实工作责任，2022年全市“三保”及刚性支出25.2亿元，占支出81%，未发生拖欠。三是确保养老金及时足额发放。落实企业养老金省市统筹缺口县级分担0.3亿元。筹措本级配套资金2.15亿元，保障0.8万名机关事业单位退休人员按时足额享受养老待遇。四是支持防范金融风险。制定《北镇市金融风险预警处置基层哨点工作细则》、《北镇市金融舆情风险应急预案》、《北镇市突发敏感金融舆情应急演练方案》，筑牢防止金融风险“防火墙”。
5.深化财政改革，现代财政制度日趋完善。
一是稳步实施算管理一体化改革。按照全省统一部署，预算管理一体化上线运行平稳，“一盘棋、一条线”的现代化预算管理体系逐步完善。二是全面推进预算绩效管理。落实市委《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，构建“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理机制。三是提升严肃财经纪律观念。加强与人大、政协沟通联络，充分听取意见建议，及时回应关切。认真做好督查、巡视和审计发现问题整改工作。组织开展财经秩序专项整治工作，健全规范财政管理的长效机制。强化财会监督与人大监督、审计监督等各类监督的协同合作，发挥监管合力，进一步严肃财经纪律。
总体来看，2022年财政运行总体平稳，但仍面临一些突出问题：财政收入增长基础还不牢固，财源建设任重道远；财政收支矛盾凸显，财政收支平衡压力巨大，“三保”形势严峻；政府债务、金融等风险防控任务艰巨等。我们将高度重视这些问题，持续采取有力措施加以解决。
二、2023年预算草案
根据全市经济社会发展主要预期目标，确定2023年预算编制和总体工作思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实市委四届六次全会会议精神，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，全力保障改善民生，兜实兜牢“三保”底线，防范财政运行风险。支持市委、市政府重点工作的落实。确保全年收支平衡。按照上述工作思路，提出2023年预算草案。
（一）一般公共预算
汇总全市一般公共预算收入安排7.65亿元，可比口径增长3%，加上上级补助、调入预算稳定调节基金等，减去上解上级支出后，当年财力规模27.9亿元。全市一般公共预算支出安排27.9亿元，比上年预算增长7.3%。
市本级一般公共预算收入安排2.8亿元，加上上级补助、下级上解收入、调入预算稳定调节基金等，减去上解上级支出和补助下级支出后，当年财力规模18亿元。市本级一般公共预算支出安排18亿元，比上年预算增长6%。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入安排2.4亿元，基金预算支出安排 2.4亿元。
（三）社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入安排5.96亿元，支出安排5.71亿元，当年收支结余0.25亿元。其中机关事业单位养老保险收入4亿元，支出4亿元；城乡居民基本养老保险基金收入1.95亿元，支出1.7亿元，当年结余0.25亿元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入安排1.91亿元，加上上年结转2.65亿元，收入总量4.56亿元。支出安排0.98亿元，加上调出资金等，支出总计4.56亿元。
三、扎实工作，确保完成2023年预算任务
（一）多方组织收入，努力增加可用财力。
一是强化税费征管，加强收入监测分析，深挖潜在税源、费源，寻找收入新的增长点，守住存量、提升增量，确保完成收入预期目标。二是积极向上争取资金支持，抢抓机遇、解读政策，争取更多上级财力性转移支付、专项转移支付以及政府新增债券等各类资金，保障财政平稳运行。三是加大财政资源统筹，全面梳理土地、矿产、城市基础设施、文旅景区等国有资产资源，通过拍卖、出租等形式增加收入。四是建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，将清理缴回的存量资金统筹用于“三保”支出及市委市政确定的重点支出。
（二）抓好财源建设，做大财政收入规模。
一是支持培育市场主体壮大财源，落实好国家省市出台的扎实稳住经济政策措施，培育税源、扩大税基，夯实壮大财源。二是充分发挥金融服务实体经济作用，加大创业担保贷款贴息，支持创业担保贷款扩面增量，加大普惠小微贷款政策支持。提高资本市场融资效率，拓宽中小企业融资渠道。三是支持项目储备和建设，坚持“项目为王”的思想，充分体现项目主导方向，围绕项目统筹整合各类资金，助力项目落地达产形成税收。
（三）强化资源统筹，全力保障改善民生。
一是坚持党政机关过紧日子，从严控制“三公经费”，压减非急需非刚性支出，腾挪出更多的财政资金用于保障市委市政府重点项目建设和增进民生福祉。二是支持教育文化事业发展。继续巩固义务教育经费保障机制，落实好“两免一补”政策。推动职业教育实用高效发展。支持开展公共文化服务，推动文化和旅游融合发展。三是支持完善社会保障制度，落实提高基本生活保障标准政策，确保及时足额发放。支持健全完善社会救助体系。四是支持常态化疫情防控，提升公共卫生应急处置水平，不断提高人民群众生命安全守卫能力。提高城乡居民基本医疗保障水平。五是大力支持乡村振兴，支持“一事一议”村内道路和美丽乡村项目建设。扶持壮大村级集体经济，构建现代化乡村产业体系。支持耕地质量保护和地力提升，不断提高农业综合生产能力。
（四）树牢底线思维，有效防范化解财政风险。
一是兜牢兜实“三保”底线，落实好履行“三保”主体责任，足额安排“三保”支出预算，确保不发生支付风险。二是积极防范债务风险，严控隐性债务增量，有序稳妥化解存量。加强对债券资金使用管理的监督检查，认真落实政府债券"借、用、还”闭环管理机制。加强政府各类平台经营性债务管理，切实防范潜在风险。三是坚决防范养老金支付风险，落实好企业养老金省统筹缺口分级负担机制。多方筹集资金，确保机关事业退休职工养老金及时足额发放。四是完善金融风险处置机制，维护金融稳定，改善金融环境，构建现代金融体系。
（五）完善财政管理体制，有效提升财政管理效能。
一是完善预算管理一体化，进一步完善系统功能，提高业务覆盖率和数据质量，以一体化系统为依托，加快推进“数字财政”建设，为财政管理赋能提效。二是强化财政绩效管理，进一步提升绩效管理质量和水平，健全以绩效为导向的预算分配机制，推动预算绩效管理提质增效。三是加强财政监督管理，持续推进部门协作、上下联动的大监督格局建设。健全财政监督机制，加强财政投资评审，提升监管效能。四是管好用好直达资金，不断完善监管机制，压实部门和单位的管理责任，提高直达资金分配下达效率。
各位代表，做好2023年财政工作，责任重大，使命光荣，任务艰巨。我们将自觉接受市人大监督，认真听取市政协意见建议，坚定自信、扎实工作，奋力开创财政工作新局面，向着构筑“三大高地”，坚决打赢“六场硬仗”，全面建设社会主义现代化新北镇的目标而努力奋斗！
