（辽宁省）关于锦州市 北镇市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于北镇市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月8日在北镇市第四届人民代表大会第一次会议上
北镇市财政局局长 何平
各位代表：
受市人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况（预计数，以下口径同）
2021年，全市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，认真落实市三届人大四次会议有关决议，充分发挥职能作用，确保财政运行平稳。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成7.1亿元，比上年增长8.3%，加上上级补助等，收入总量38.3亿元。全市一般公共预算支出完成29.2亿元，比上年增长11%（可比口径，下同），加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总量38.3亿元。
市本级一般公共预算收入完成2.66亿元，比上年增长12.6%,加上上级补助、下级上解收入、调入资金等，收入总量33.1亿元。在预算执行中省市陆续下达专项性转移支付，一般公共预算支出预算由16.2亿调整为21.9元，预计支出17.1亿元，比上年增长17%，加上上解支出、补助下级支出、债务还本、结转下年支出等，支出总量33.1亿元。市本级预备费预算0.3亿元，全部用于疫情防控及养老金方面支出。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入2.7亿元,比上年增长46%，加上上级补助等，收入总量4.15亿元。政府性基金预算支出3.6亿元，比上年增长5.6%，加上调出资金、债务还本等，支出总量4.15亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入5.33亿元，支出5.28亿元，当年收支结余0.05亿元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入3.7亿元，其中本级配套1.73亿元，支出3.7亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入1.89亿元，上年结余1.64亿元，收入总量3.53亿元。国有资本经营支出2.53亿元，调出资金1亿元（调入一般公共预算），支出总量3.53亿元。
(五) 地方政府债务执行情况
全市地方政府性债务余额22.63亿元。其中系统内债务余额11.77亿元（省、市批准我市政府债务限额13.6亿元）；系统外政府隐性债务为10.86亿元。完成债务化解任务5.79亿元（含企业养老金贷款5.42亿元），置换到期再融资债劵1.3亿元。
以上是2021年预算执行预计情况,年度决算编成后，届时向市人大常委会报告。
（六）主要工作情况
1.狠抓财源培育，增加政府可支配财力。
建立完善财税会商机制，强化税源挖掘管理和非税收入征缴力度，确保应收尽收。牢牢把握政策机遇，向上争取新增债券资金2.5亿元、财力性转移支付1.6亿元、PPP项目贷款1.29亿元。及时清理收回部门结余结转资金0.8亿元。省级统筹偿还企业养老金贷款5.42亿元，年可减少利息支出0.31亿元。落实国家减税降费政策，全年减税降费0.3亿元，实现惠企利民。新增创业担保贷款1.6亿元，带动新型农业经营主体增收。
2.兜牢“三保”底线，力保重点领域支出。
进一步完善“三保”监控预警、应急处置机制，设立工资保障专户，确保未发生区域性财政支付风险。筹集资金1.73亿元，确保机关事业养老金发放。筹集拆借资金2.1亿元，用于公教人员工资发放、解决拖欠保险缴费、保障政府机关单位基本运转。筹集资金0.44亿元，用于义务教育经费保障、校舍维修改造、资助困难学生。筹集资金0.24亿元，支持科技文化旅游事业发展。筹集资金4.1亿元，支持医疗保障、社会救助、公共卫生体系建设。投入0.48亿元，改善城区环境。投入1.4亿元，对8个老旧小区进行改造。全面推进乡村振兴，投入1.72亿元，对耕地地力保护、农机具购置实施补贴，加大农田水利设施投入力度, 推进高标准农田建设；投入奖补资金0.36亿元，支持美丽乡村示范村、“一事一议”村内道路建设，提升农村基础设施建设水平。
3.持续深化改革，依法提升理财水平。
全面落实财政部预算管理一体化改革要求，恢复各预算单位的“预算管理和财务会计核算主体资格和地位”，强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管。预算绩效管理全面铺开，项目预算绩效目标均纳入监控管理。建立健全库款管理长效工作机制，有序规范组织资金调度，优先保障“三保”和疫情防控及重点领域支出需要。全面规范消化财政暂付款，当年消化0.4亿元。严格执行《关于政府投资项目加强财政资金预算审核和工程价款结算管理的通知》要求，进一步提高财政资金使用效益。
总体来看，全市财税部门积极主动履职尽责，较好完成全年工作任务。同时，财政收支矛盾更为突出，仍处于“紧平衡”状态；收入增长乏力，“三保”支出压力空前，依靠调剂转移支付来保障；政府债务偿还和养老金支付风险加大；预算单位的资金监管尚需强化，部分单位的财务管理还存在不规范等问题，这些问题，应引起我们高度重视并将采取有力措施加以解决。
二、2022年预算草案
根据全市经济社会发展主要预期目标，确定2022年预算编制和总体工作思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面贯彻落实市第四次党代会会议精神，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，着力保障改善民生，兜实兜牢“三保”底线，防范财政运行风险。支持市委、市政府重点工作落实。确保全年收支平衡。按照上述工作思路，提出2022年预算草案。
（一）一般公共预算
汇总全市一般公共预算收入安排7.49亿元，比上年计划增长6%，加上上级补助、调入预算稳定调节基金、调入资金，减去上解上级支出后，当年财力规模26亿元。全市一般公共预算支出安排26亿元，比上年预算增长6.1%。
市本级一般公共预算收入安排3.37亿元，比上年计划增长6%，加上上级补助、下级上解收入、调入资金，减去上解上级支出和补助下级支出后，当年财力规模17.1亿元。市本级一般公共预算支出安排17.1亿元，比上年预算增长6.2%。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入安排3.3亿元，基金预算支出安排2.1亿元，调出资金1.2亿元。
（三）社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入安排5.8亿元，支出安排5.5亿元，当年收支结余0.3亿元。其中机关事业单位养老保险收入3.94亿元（其中本级配套1.92亿元），支出3.94亿元；城乡居民基本养老保险基金收入1.87亿元（其中本级配套0.18 亿元），支出1.57亿元，当年结余0.3亿元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入安排1.18亿元，支出安排1.18亿元。
三、扎实工作，确保完成2022年预算任务
（一）全力支持财源建设，努力做大收入规模。
一是持续落实国家减税降费政策，支持企业发展壮大，提供更多税收。二是落实好财政资金直达机制，确保快速精准用到基层急需和惠企利民领域。三是全面解读国家省各项政策的内涵要求与资金投向，助力争取项目落地早日实现税收。四是进一步推进普惠金融发展，拓宽融资渠道，支持实体经济发展。五是加强多部门沟通联动机制，强化税费征管，确保收入财力同步增长。六是要积极争取上级财政资金（包括债券资金），特别是加大向上级争取财力性转移支付补助资金的力度，保障全市财政平稳运行。
（二）着重保障改善民生，防范财政运行风险。
一是切实兜牢“三保”底线。要优先保工资，严禁出现新的工资拖欠。要保基本民生，突出支持确保人民群众基本生活有效保障。要保基层运转，坚持在财政预算保障中的优先顺序，严禁通过压减运转经费用于项目建设。二是继续压减一般性支出和非急需非刚性支出。牢固树立过紧日子思想，严格支出保障顺序，在优先保障“三保”基础上，再按轻重缓急安排重点任务和刚性支出。三是防范化解政府性债务风险。重点研究化债路径和方法，牢牢守住底线，确保不出现区域性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，积极化解存量债务。制定债务化解方案，确保完成化债任务。
（三）稳步推进财政改革，提升科学管理效能。
一是确保预算管理一体化系统按时限完成对接，安全运行。以一体化系统为依托，加快推进“数字财政”建设，推动财政工作更多地用数据说话、用数据管理、用数据决策、用数据创新。二是强化财政绩效管理。与一体化平台相对接，进一步拓展预算绩效管理范围，严格落实部门和资金使用单位预算绩效管理的主体责任，强化事前、事中、事后监管，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减。三是规范和改进财政监督管理。以一体化平台为抓手，持续推进部门协作、上下联动的大监督格局建设，健全财政监督机制，提升监管效能。认真落实人大决议和审计意见，加强问题整改。开展单位财务管理专项检查行动，提高会计信息质量。
各位代表，做好2022年财政工作，责任在肩，使命光荣，任务艰巨。我们将自觉接受人大监督，认真听取政协意见建议，坚定自信、扎实工作，奋力开创财政工作新局面，为全面建设社会主义现代化新北镇而努力奋斗！
