（辽宁省）关于营口市 西市区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于西市区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
西市区财政局
（2022年12月）
各位代表:
我受区人民政府委托,现将西市区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请本次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，“十四五”规划的关键之年，是中国共产党进入全面建设社会主义现代化国家的奋斗之年，也是向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要之年。全区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实区委区政府决策部署，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面落实减税降费政策和惠企利民举措，多渠道组织财政收入，继续保持财政支出强度，持续深化财政领域改革创新，以更大政策力度、更实改革举措来对冲疫情影响和经济下行压力，预算执行情况总体较好，重点支出保障有力预算执行总体平稳。
（一）财政预算收入完成情况
2022年西市区本级一般公共预算收入预计完成25,900万元，同比减收15,825万元，下降37.9%，完成年初预算收入的59.5%，其中：税收收入预计完成24,300万元，非税收入预计完成1,600万元。政府性基金区本级预计完成5,811万元，同比减少4,354万元。（预计数）
2022年沿海产业基地一般公共预算收入预计81,100万元，同比增收6,038万元，增长 8%，完成年初预算收入的104%，其中：税收收入预计完成55,373万元，非税收入预计完成25,727万元。沿海产业基地政府性基金预计完成10,800万元，同比减少53,388万元。（预计数）
（二）财政收支平衡情况
2022年区本级财政收支平衡情况：2022年一般公共预算收入预计完成25,900万元，上级补助收入预计为56,000万元，上年结余为12,520万元，调入一般公共预算9,391万元，预算稳定调节基金5,707万元，财政总收入预计为109,518万元。2022年一般公共预算支出预计为73,559万元，结转18,000万元，上解支出预计为17,959万元，财政总支出预计为109,518万元，当年收支平衡。
2022年政府性基金收入预计5,811万元，上级补助收入预计为81万元，上年结余为383万元，财政总收入预计为6,275万元。2022年政府性基金支出预计4,543万元，政府性基金调出一般公共预算1,266万元，结余为466万元，当年收支平衡。
2022年沿海产业基地财政收支平衡情况：2022年一般公共预算收入预计完成81,100万元，上级补助收入预计为52,835万元，上年结余为220万元，债务转贷收入222,161万元，财政总收入预计为356,316万元。2022年一般公共预算支出预计为101,300万元，债务还本支出222,162万元，上解支出预计为32,854万元，财政总支出预计为356,316万元，当年收支平衡。
2022年政府性基金收入预计10,800万元，债务转贷收入4,766万元，上年结余为1,247万元，财政总收入预计为16,813万元。2022年政府性基金支出预计12,047万元，债务还本支出4,766万元，财政总支出预计为16,813万元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支情况
2022年全区社会保险总收入8,568万元，其中社会保险基金收入2,952万元，本级财政补贴5,616万元；全区社会保险总支出8,568万元，当年收支平衡。
二、2022年主要工作
2022年区财政以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示精神，聚焦稳财源、保重点、惠民生、促发展、防风险、严纪律，兜牢“三保”底线，有效防控政府债务等风险，进一步提升财政管理水平，以推动我区经济向高质量发展为主要工作动力，全年区本级预算执行预计情况总体良好，主要体现在以下几个方面。
（一）加强财政收入组织和政策落实
进一步加强财政收入组织和政策落实。强化对重点税源企业、重点非税项目的监测分析，依法依规组织征收、应收尽收，实现财政收入稳定增长。不断优化财政收入结构，提高财政收入质量。聚焦助企纾困，全面落实减税降费政策，支持实体经济、民营经济发展，减轻企业负担，激发市场主体活力。财政积极落实好更大力度的组合式减税降费政策，统筹做好预算内支出安排和增值税留底退税，足额保障留底退税金额需求，全力稳定市场预期。
（二）增强民生财力保障，兜牢兜实 “三保”底线
坚持以人民为中心，财政支出对民生事业的兜底性作用更加突出。发挥公共财政的普惠性、兜底性作用，持续加大民生保障和改善力度。切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决兜住“三保”底线。西市区本级完善民生保障体系预计全年民生支出46,993万元，占总支出的63.9%，为保障和改善民生提供了有力支撑。其中：教育支出7,255万元；社会保障和就业支出18,086万元；卫生健康支出5,768万元；城乡社区支出8,442万元；农林水支出513万元；住房保障支出6,462万元等。我区落实高龄补贴、在职人员工资等提标政策，进一步提高人民群众的基本生活水平。支持医疗卫生事业发展，落实新冠疫苗居民免费接种政策，支持疫情防控物资采购，健全常态化疫情防控机制，打好疫情阻击战。
（三）加强政府债务管理，防范政府债务风险
防风险，守底线，加强政府债务管理。一是牢固树立“红线”意识和“底线”思维，明确防范化解债务风险主体责任，把防范化解债务风险作为重要任务抓紧抓实。二是积极化解隐性债务。通过预算资金偿还和核销等方式来进行稳妥化解债务存量，2022年区本级预计化解存量隐性债务900万元。三是切实做好到期债务还本付息工作，2022年西市区本级预计偿还债务本息支出15,700万元，其中：政府债务付息支出13,400万元、隐性债务本息支出2,300万元。
（四）创建文明城市，提升居民幸福感
补短板，助创城，提高城市发展水平。2022年营口确定为新一轮全国文明城市创建的提名城市，西市区作为主城区之一,压紧压实工作责任，落实到户、具体到人，吃透创城方案精神、确保工作做实、做细。积极做好创城工作的同时，加大全区创城资金投入，为营口进入全国文明城市行列助力。
（五）实现财政管理专业化、规范化
落实财政体制改革，提高财政管理水平。全面推进预算管理一体化建设工作，在总结历次财政预算改革的经验基础上，将制度规范与信息系统建设紧密结合起来。2022年全区各预算单位全部纳入预算管理一体化系统管理，并通过一体化系统完成2021年政府财务报告等业务执行工作，全面实现预算管理一体化。预计今年实现部门决算和部门财务报告通过一体化系统自动生成，为2023年度提供宝贵经验，提高数据报表质量，实现财政管理专业化、规范化。
2022年我区财政运行总体平稳，各项财政政策得到有效贯彻落实，但在财政运行中也有不少困难和问题:一是受新冠疫情影响加之留抵退税因素，财政收入压力持续增加;二是刚性支出持续增加，财政收支平衡压力增大，资金缺口很大。对于这些问题，财政部门将继续采取有效措施，认真加以解决。未来我们要在区委区政府的坚强领导下，把我住发展新机遇，坚定信心，凝心聚力，攻坚克难，努力完成各项目标任务，共筑河海西市新篇章。
三、2023年预算草案情况
2023年预算编制总体思路：坚决贯彻落实中央和省委省政府、市委市政府决策部署，做到“六强化、六抓好”，扎实推进学习宣传贯彻党的二十大精神各项工作，切实把学习宣传贯彻党的二十大精神转化为推动财政监管工作高质量发展的实际成效。坚持系统化、标准化、信息化发展理念，全力做好预算管理一体化建设工作，深入推进财政预算管理改革。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，做到真正过“紧日子”，坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出，继续严控“三公”经费；强化零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，避免闲置和沉淀；进一步做实项目库，将项目作为预算管理的基本单元，实施项目全生命周期管理；全面实施预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用；全区预算编制依托预算一体化平台编制，以制度规范和信息系统控制预算管理行为，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度。
（一）一般公共预算收支预算
2023年区本级一般公共财政预算收入安排27,195万元，增长5%。上级补助收入38,137万元、上年结转收入18,000万元、调入资金19,721万元，收入总计为103,053万元。
2023年区本级一般公共财政预算支出安排85,053万元，增长2%。加上上解上级支出18,000万元，支出总计为103,053万元。
2023年沿海产业基地一般公共预算收入安排101,012万元，增长25%。上级补助收入4,992万元，调入资金43,300万元，债务转贷收入247,018万元，收入总计为396,322万元。
2023年沿海产业基地一般公共预算支出安排112,117万元，增长11%。加上上解上级支出37,187万元，债务还本支出247,018万元，支出总计为396,322万元。
（二）政府性基金收支预算
2023年区本级政府性基金预算收入安排25,000万元，增长25%。加上上年结余收入466万元,收入总计为25,466万元。
2023年区本级政府性基金预算支出安排5,745万元。加上调出资金19,721万元，支出总计为25,466万元。
2023年沿海产业基地政府性基金收入安排11,000万元，增长2%。加上债务转贷收入4,875万元，收入总计为15,875万元。
2023年沿海产业基地政府性基金支出安排11,000万元。加上债务还本支出4,875万元，支出总计为15,875万元。
（三）社会保险基金预算
2023年全区社会保险总收入8,397.4万元，其中社会保险基金收入2,800万元，本级财政补贴5,597.4万元；全区社会保险总支出8,397.4万元。
四、2023年预算收支任务及工作措施
2023年，坚持和加强党对财政工作的绝对领导，认真落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府关于财经工作的方针政策，围绕区委、区政府决策部署的中心工作，坚决扛起政治责任，积极组织财政收入，持续优化支出结构，加强财政资源统筹，增强财政政策的连续性、稳定性和可操作性。
（一）加强征管力度，提高收入规模和质量。强化收入征管，深挖增收潜力，剖析问题、查找差距，坚持实事求是组织收入，有针对性地加强征收管理，做到应收尽收；加大资产盘活使用力度，全面清查行政事业单位的国有资产、办公用房、公务用车和信息设备等，努力增加可用财力；把握上级政策资金投向，充分发挥财政部门争取上级财政资金的协调作用，区直各部门横向配合，加大力度争取上级资金。
（二）强化要素保障，支持经济高质量发展。贯彻落实大力提质增效的财政政策，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效，落实留抵退税政策，切实减轻企业负担，增强发展动力，助力稳住经济大盘。把握各行业、各部门财政资金政策方向，协调各部门精准包装项目，抓紧谋划项目储备，争取发行更多新增地方债券，提高资金争取的精准性。把创建新时代民营经济“两个健康”示范作为引领我区发展的全局性工作、创造性载体来抓，不断加大财政支持力度，破解企业发展的难题，促进我区民营经济高质量发展。
（三）保障民生支出，扎实推进文明城市建设。以提升人民群众获得感、幸福感、安全感为目标，努力创建文明城市，坚持经济发展和民生改善相协调，做好重点领域保障。一是优化支出结构，严格支出保障顺序，坚持把保基本民生、保工资、保运转放在财政支出的优先位置，兜牢民生底线。二是牢固树立过紧日子的思想，坚决压减一般性支出，非急需、非刚性支出一律不予安排；加强会议费、培训费、差旅费管理；严格审核编外人员支出，确保编外人员只减不增；从严核定“三公”经费，“三公”经费只减不增；严控资产配备更新，不购买配备新增资产；严禁购置、新建办公用房，严禁对现有办公用房进行装修，把有限资金用在民生方面。三是多渠道筹集资金，加强教育、卫生健康、文化事业发展工作，加大住房保障投入，做好城镇老旧小区改造。
（四）深化体制改革，稳步提升财政管理水平。深化财政“放管服”改革，简化工作流程，提高政府采购效率，推进政府采购全流程电子化，为采购当事人提供便利化服务；全面实施预算绩效管理，统筹谋划全面实施预算绩效管理的路径和制度体系；进一步扩大绩效评价的范围和规模，建立预算编制有目标、执行过程有监控、完成之后有评价的闭环机制，建成全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系。强化绩效结果应用，建立绩效评价结果与预算挂钩机制，推动预算绩效结果纳入政府绩效和干部政绩考核体系。
2023年，面对财政工作诸多老难题和新挑战，我们要在区委区政府的坚强领导下，聚焦党的二十大重大决策部署，积极谋划，立足财政监管，狠抓工作落实。坚持用全面、辩证的眼光分析当前经济形势，努力在危机中育新机、于变局中开新局，把握住发展新机遇，切实发挥好财政的基础和重要支柱作用。坚定信心，凝心聚力，克难攻坚，努力完成各项目标任务，以实际行动贯彻落实党的二十大精神，助力我区高质量发展。
