（辽宁省）关于营口市 西市区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于西市区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
──2021年12月 8 日在西市区第十七届人民代表大会第一次会议上
西市区财政局局长 杨森
各位代表:
我受区人民政府委托,现将西市区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提请本次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和学习十九大精神的重要一年,财政部门紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，牢记初心使命，勇于担当作为，稳步推进我区经济结构调整，扎实工作，努力克服受疫情影响经济下行压力增强、固定资产投资趋缓、国家减税降费政策力度加大等原因对财政预算执行的影响，较好完成了我区财政预算执行总体收入，重点支出保障有力预算执行总体平稳。
(一)财政预算收入完成情况
2021年西市区一般公共预算收入预计完成41,680万元，同比增收7,374万元，增长21.49%，完成年初预算收入的115.72%，其中：税收收入预计完成40,200万元，非税收入预计完成1,480万元。政府性基金区本级预计完成10,165万元，同比减少1,728万元。（预计数）
(二)财政收支平衡情况
2021年区本级财政收支平衡情况：2021年一般公共预算收入预计完成41,680万元，上级补助收入预计为40,703万元，上年结余为16,111万元，调入一般公共预算19,191万元，预算稳定调节基金106万元，财政总收入预计为117,796万元。2021年一般公共预算支出预计为74,170万元，结转21,000万元，上解支出预计为16,959万元，预算稳定调节基金5,662万元，财政总支出预计为117,796，当年收支平衡。
2021年政府性基金收入预计10,165万元，上级补助收入预计为395万元，上年结余为1,658万元，财政总收入预计为12,218万元。2021年政府性基金支出预计7,396万元，政府性基金调出一般公共预算4,000万元，结余为822万元，当年收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支情况
2021年全区社会保险总收入9,494万元，其中社会保险基金收入6,336万元，本级财政补贴收入3,158万元；全区社会保险总支出9,494万元，当年收支平衡。
二、2021年主要工作
当前，我区经济正处于转变发展方式，优化产业结构，转换增长动力的攻坚期。2021年区财政紧紧围绕“稳定税收、积极保障”的中心工作，以推动我区经济向高质量发展为主要工作动力，全年区本级预算执行预计情况总体良好，很好地完成了既定的各项预算收支任务，主要体现在以下几个方面。
（一）强化收入征管，确保财政收入与经济增长相适
通过加强收入征管，全年财政收入保持增长，并完成增长6%的预期目标。一是建立“政府主导、财税主管、部门协作”的联动机制。制定节点表，定期召开调度会议，严格落实组织收入的主体责任，强化征管措施的有效实施。二是深挖增收潜力，强化收入分析和研判。开展对重点行业和重点企业的纳税分析，杜绝跑冒滴漏行为，做到应收尽收，确保收入及时足额入库。三是加强非税收缴监管。多渠道盘活国有资产及清理非税欠缴资金，努力增加财政收入。
（二）调整支出结构，切实做好民生保障
严格按照财政部门要求 “保障重点、控制一般、先急后缓、统筹平衡”的原则，切实做好保障民生的各项任务。严控“三公经费”支出，强化“三公经费”预算执行管理，坚持厉行节约，反对铺张浪费。完善民生保障体系预计全年民生支出49,125万元，占总支出的67.0%，为保障和改善民生提供了有力支撑。其中：教育支出6,367万元；社会保障和就业支出19,552万元；卫生健康支出4,387万元；城乡社区支出13,666万元；农林水支出694万元；住房保障支出4,459万元。投入1,685万元，用于老旧小区改造，提高了政府投资的综合效益。制定严格的盘活存量资金措施，清理收回结余结转资金315.5万元，盘活的存量资金统筹用于保障民生支出。我区落实城乡居民低保和养老保险、医疗保险财政补助等提标政策，进一步提高人民群众的基本生活水平；为做好人才引进，全年预计安排高校毕业生购房补贴政策资金500万元，多渠道筹集资金加快推进做好养老金待遇调整工作，我区先后在进行补发2014年-2019年职业年金及配套2,460万元， 2020年在职人员养老金2,310万元。
（三）债务风险有效防控，获得国家新发债券和化债政策支持。
强化政府债务管理，防范化解系统风险。积极争取2020年全国建制县区化债试点，获得化债资金13.36亿元，通过对高息高成本债务置换，极大降低我区债务短期兑付风险。切实做好债务还本付息工作，按时足额偿还到期债务本息，2021年全区预计偿还债务本息支出25.95亿元，其中：本金24.94亿元（包含建制县区化债试点资金13.36亿元）、利息1.01亿元，极大提高了政府公信力。
（四）全面清理规范财政暂付性款项
全面清理规范财政暂付款管理是今年省财政厅、市财政局部署的重点工作，将其列入今年“重强抓”重点任务进行考核督办。坚持“逐步消化存量，严格控制增量，确保只减不增”的总体目标，财政暂付款规模得到严控。预计全年完成2,827万元，超额完成本年计划目标，实现2021年无新增暂付款项目。
（五）狠抓工作落实，高质量创建文明城市。
2021年营口确定为新一轮全国文明城市创建的提名城市，西市区作为主城区之一,压紧压实工作责任，落实到户、具体到人，吃透创城方案精神、确保工作做实、做细。积极做好创城工作的同时，加大全区创城资金投入为营口进入全国文明城市行列助力，共计拨付创城经费497.6万元（预计数）。
（六）实现财政管理专业化、规范化。
在新一轮的财政体制改革，财政部门对标新要求，拿出新举措，强化财政资金支付管理模式，不断提高财政管理水平。为应对当前复杂的经济形势，党中央、国务院对于财政部门挖掘预算管理潜力、创新和完善宏观调控，提出了越来越高的要求。今年3月，国务院出台《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），将预算管理一体化系统作为支撑中央和地方预算管理，推动进一步深化预算制度改革的重要手段，把推进预算管理一体化系统建设作为改革的重要基础工作。我区在9、10月份顺利完成了一体化的对接工作，先后完成预算单位信息维护、项目申报、预算编制、预算执行、单位零余额信息维护等工作。并在系统切换过程中保证了所有支出平稳过渡，成为营口市财政一体化上线工作，速度最快，内容最全最完善的县区。各部门及所属单位依法依规将取得的各类收入纳入部门和单位预算，执行统一的预算管理制度。各部门统筹使用好本部门各类存量资金资产，突出保障重点支出需求，提高资金使用效益和资产配置效率。
总体上看，2021年财政运行情况平稳，但是财政运行中也有不少困难和问题:一是当前国内外经济形势日见复杂多变，制约经济发展的因素增多，疫情也将长期存在，在其影响下，财政收入持续增长难度较大;二是转方式、调结构和提高民生福祉对财政保障能力的要求更高，财政资金缺口很大。对此，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。认真贯彻落实常委会各项决议，全面完成好各项工作任务。财政局是一个团结、高效的工作团体，我们有信心协同全区的全体财务人员，紧跟区领导的指引方向，共同筑好河海西市的发展。
三、2022年预算草案
2022年预算编制和财政工作的总体要求：认真贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，李克强总理在《政府工作报告》中“各级政府都要节用为民、坚持过紧日子”部署，以及省委省政府、市委市政府有关要求。扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，落实落细减税降费政策，认真贯彻“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，优先保障“三保”等重点支出。全面实施预算绩效管理，推进预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖。进一步加大预算信息公开力度，自觉接受监督，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
（一）预算安排原则
坚持统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为的原则，更加突出以收定支，通过节支改善财政收支平衡状况。按照“先生活、后生产”原则，集中财力优先保障“三保”支出，兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线。牢固树立以人民为中心的发展思想，将过紧日子作为长期坚持的基本方针，坚决压减一般性支出，把有限资金用在民生方面。
（二）2022年收入预计和支出安排。
1.一般公共预算收支预算
2022年一般公共财政预算收入安排43,555万元，增长4.5%。加上上级补助收入13,837万元、上年结转收入21,000万元、预算稳定调节基金5,662万元、调入资金16,500万元。收入总计为100,554万元。
2022年一般公共财政预算支出安排83,554万元，增长12%。加上上解上级支出17,000万元，支出总计为100,554万元。
2.政府性基金收支预算
2022年政府性基金预算收入安排20,000万元，增长96%。加上上年结余收入822万元,收入总计为20,822万元。
2022年政府性基金预算支出安排10,822万元，增长46%。加上调出资金10,000万元。支出总计为20,822万元。
3.社会保险基金预算
2022年全区社会保险总收入8,224万元，其中社会保险基金收入2,796.69万元，本级财政补贴5,427.31万元；全区社会保险总支出8,224万元。
四、认真做好2022年财政管理和预算执行工作
（一）统筹各类资金来源，努力做大政府财力。
一是要大力培植财源，强化收入征管，深挖增收潜力，切实做到应收尽收。二是加大资产盘活使用力度，清查行政事业单位的国有资产、办公用房、公务用车和信息设备，采取再利用、出售拍卖等方式予以处置，处置收入全部纳入预算管理。三是调整财政存量资金盘活时限，对结转2年以上的上级专项转移支付和结转1年以上的区级专项资金一律收回统筹使用。四是努力争取上级财政转移支付资金，积极争取新增地方债券资金。
（二）落实大力提质增效政策，支持供给侧结构性改革。
贯彻落实大力提质增效的财政政策，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效，切实减轻企业负担，增强发展动力。推动产业经济转型升级，聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持制造业、民营经济和中小企业等实体经济发展，继续实施创新驱动发展激励政策，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。
（三）优化财政支出结构，加强保障和改善民生。
以提升人民群众获得感、幸福感、安全感为目标，坚持经济发展和民生改善相协调，做好重点领域保障。一是优化支出结构，严格支出保障顺序，坚持把保基本民生、保工资、保运转放在财政支出的优先位置，兜牢民生底线。二是牢固树立过紧日子的思想，坚决压减一般性支出，非急需、非刚性支出一律不予安排；加强会议费、培训费、差旅费管理；严格审核编外人员支出，确保编外人员只减不增；从严核定“三公”经费，“三公”经费只减不增；严控资产配备更新，不购买配备新增资产；严禁购置、新建办公用房，严禁对现有办公用房进行装修，把有限资金用在民生方面。三是多渠道筹集资金，加强教育、卫生健康、文化事业发展工作，加大住房保障投入，做好城镇老旧小区改造。
（四）全面实施预算绩效管理
全面实施预算绩效管理，统筹谋划全面实施预算绩效管理的路径和制度体系，建成全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系。对重大财政支出政策和项目开展事前绩效评估，前移绩效关口。健全预算绩效管理指标标准体系，将自评与第三方评价有机结合，确保评价结果客观科学有效。强化绩效结果应用，建立绩效评价结果与预算挂钩机制，推动预算绩效结果纳入政府绩效和干部政绩考核体系。
（五）推进预算管理一体化建设工作
预算管理一体化建设是在总结历次财政预算改革经验基础上，将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。2022年全区各预算单位全部纳入预算管理一体化系统管理，运用一体化系统开展预算执行业务，全面实现预算管理一体化。
2022年财政工作将面对新的困难和挑战，我们要在区委区政府的坚强领导下，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，把握住发展新机遇，坚定信心，凝心聚力，克难攻坚，努力完成各项目标任务，为推动西市区高质量发展作出新的贡献。
