（辽宁省）关于营口市老边区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
关于老边区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
（2022年12月20日在老边区第十九届人民代表大会第三次会议上）
老边区财政局局长 李刚
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请区第二十届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是不平凡的一年，面对新冠肺炎疫情严重冲击和复杂严峻的国内外环境，区财政部门在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届七中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，紧紧围绕区委、区政府的各项决策部署，全面落实党中央重大决策部署和省、市、区委区政府工作要求，认真贯彻落实各项政策举措，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全年预算执行情况总体较好，确保了全区的经济和民生事业的健康发展，为经济实现质的有效提升和量的合理增长起到了推动作用。
（一）一般公共预算情况：全区一般公共预算收入预计完成163,228万元，完成年度调整预算的100%，同比下降8.9%。其中：税收收入预计完成152,804万元，完成年度调整预算的100%，同比下降9.7%；非税收入预计完成10,424万元，完成年度调整预算的100%，同比增长5.2%。全区一般公共预算支出预计完成172,357万元，同比下降5.7%。
（二）政府性基金预算情况：全区政府性基金收入预计完成23,350万元。其中，国有土地出让收入23,000万元。全区政府性基金支出预计完成41,457万元。其中，用于国有土地出让收入方面支出39,905万元。
（三）社会保险基金预算执行情况：全区社会保险基金总收入预计完成18095万元，完成年初预算107%。城乡居民养老保险金全年预计总收入1995万元，完成年初预算100%；机关事业养老保险金全年预计收入16100万元，完成年初预算108%。
全区社会保险基金预计总支出18027万元，完成年初预算107%。城乡居民养老保险金预计支出1927万元，完成年初预算102%；机关事业养老保险金预计支出16100万元，完成年初预算108%。
二、2022年重点工作完成情况
2022年是党的二十大召开之年，是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划关键之年，站在新的发展高度和历史起点，财政部门紧扣发展第一要务不动摇，突出重点、抓住关键，充分发挥财政职能作用，支持加快经济发展方式转变，着力保障和改善民生，深入推进财政科学化精细化管理，财政资金安全有序运行，预算执行情况良好。
（一）民生保障水平进一步提升。全年民生支出11.3亿元，占一般公共预算收入69.3%，为保障和改善民生提供了有力支撑。一是弥补企业和机关养老保险金缺口预计支出7300万元。二是发放动迁补偿支出11739万元。三是保障重点民生工程建设。全年对老城区改造、老旧小区维修改造、农村公路大中修等重点工程支出7755.2万元。
（二）支持经济发展力度进一步加大。一是全面落实国家减税降费政策，进一步减轻企业税费负担，促进企业降本增效，助力企业健康发展。二是支持重点行业、重点企业发展，促进复工复产。
（三）乡村振兴战略进一步推进。一是加大“三农”投入力度，支持农业农村经济健康发展。全年用于支农工程款项1283.69万元，其中：防汛抗旱、农村饮水等水利工程803.78万元，农田建设和土地开发治理266万元，水库移民后期扶持工程183.34万元，海洋资源保护资金30.57万元。二是大力巩固脱贫攻坚成果，及时兑现惠农补贴。全年拨付衔接推进乡村振兴以及乡村振兴（扶贫）专项资金550.72万元，巩固脱贫成果，推进乡村振兴。发放惠农补贴893.17万元，其中：发放耕地地力保护补贴562.81万元，实际种粮农民一次性补贴183.33万元，农机购置补贴47.85万元，水库移民直补99.18万元；惠及农户2.12万户。
（四）财政改革进一步深化。一是深化预算编制改革，实行全口径预算管理，加大政府性基金预算、一般公共预算的统筹力度，增加政府可用财力规模。二是推进预算一体化改革。按照上级要求，我区83家预算单位已经全部完成与一体化系统的数据对接，由财政会计集中核算转变为预算单位实行国库集中支付制度。目前，各单位预算执行情况良好、记账科目记录准确、账务处理及时，财务独立核算工作平稳进行。三是深化财政票据管理改革。全面推行财政票据电子化管理，安装财政端1个，票据管理端35个，票据使用端50个，为财政票据电子化管理奠定了基础。
（五）依法理财水平进一步提高。一是完善政府预算体系。规范预算编制、执行和监督行为，进一步完善全口径政府预算体系。二是加强政府投资工程预结算审核。完成评审任务157项，报审金额3..87亿元，审定金额3.36亿元，审减金额0.51亿元，审减率13%。三是加强采购监管备案。严格执行集中采购目录及采购限额标准，积极构建智能化、结果导向型政府采购监管模式。完成政府采购项目15个，共计6362.66万元，其中竞争性磋商3项，金额182.83万元，公开招标11项，金额6134.33万元，询价采购1项，金额45.5万元。四是加强行政事业单位资产管理。开展区直事业单位改制资产划拨和清查审核工作、推进区直事业单位公车改革工作、完成2022年度行政事业单位国有资产报告和公共基础设施等行政事业性国有资产报告编制和报送工作，着力提高政府资产的利用率。五是自觉接受监督。按照预算法要求，主动公开预决算财政信息，自觉接受人大、政协及社会监督。积极配合审计部门监督，完成接待中央、省、市各项检查（调查），未发现违纪问题。
（六）政府债务风险进一步缓解。一是根据《营口市债务风险应急处置预案》，建立了政府性债务风险预案和应急机制，落实《营口市防范化解重大风险攻坚战三年专项行动方案》要求，对风险隐患做到早排查、早发现、早报告、早处置。二是切实做好债务还本付息工作。通过多渠道筹措资金，按期偿还全口径债务本息5.14亿元，维护了政府的良好信誉。三是发行再融资债券12.47亿元，完成年度计划100%，进一步优化了债务结构，降低了利息负担，有效缓解财政支出压力。四是在我局的积极努力下，分别多次前往省财政厅、市财政局积极沟通提供资料，成功争取老边区医院建设二期专项债券7700万元和中小学危房改造资金一般债券1.79亿元，现老边区医院建设二期专项债券7700万元和中小学危房改造资金一般债券第一期5394万元资金已全部到位，为两个项目的顺利实施提供了资金保障，极大缓解了我区建设资金的压力。同时与农商行的多次洽谈终于取得成果，提前半年偿还老边区三个亿的企业债务，使我区债务风险大幅降低。五是通过“借新还旧”的方式置换了6亿元企业债本金，用于偿还2015年发行的23亿元企业债，保证到期应付企业债本金可以如期偿还，化解了重大金融风险。
（七）社保收支管理进一步加强。加强社保基金支出管理。严格按照标准确认、发放养老保险待遇，严禁超标准、严禁超范围支付，把好养老金的“出口”。
（八）全面从严治党要求落到实处。一是思想政治建设进一步加强。坚持“三会一课”常态化，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习党章党规，使党员干部进一步树牢了 “四个意识”，坚定了“四个自信”，做到了“两个维护”。二是作风和纪律建设进一步加强。坚持把纪律和规矩挺在前面，严格贯彻中央八项规定和《廉洁自律准则》、《纪律处分条例》等党内法规，保持持续纠正“四风”高压态势，使党员干部增强了廉洁从政意识，筑牢了为人做事的基准和底线。
三、2023年预算草案
“十四五”时期（2021—2025年），是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年；是谋划未来五年老边区高质量发展，以“五区三化”为引领扩大领先优势、壮大发展动能的关键时期；是打造老边区3.0版全要素网红经济城，勇立辽宁营口—“中国网红经济之都”建设潮头的关键时期。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好老边区的财政工作，对于促进全区经济持续健康发展和社会稳定有着重大意义。我局将认真贯彻落实区委、区政府各项决策部署，紧紧围绕党的二十大主线，深入贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，认真履行职责，充分发挥财政职能作用，确保经济社会平稳健康发展。
（一）指导思想和总体要求
2023年，我区财政预算要全面贯彻党的二十大精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，综合分析全区经济形势，充分发挥财政职能作用，确保实现“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的宏观调控目标。以“五区三化”工作为核心内容，培育新的经济增长点，构建收入稳定增长机制；加大财政资金统筹使用力度，保障基本民生支出，从严控制一般性支出；多渠道筹措资金，确保养老金按时足额发放；加强政府债务管理，有效防范债务风险，促进经济持续健康发展。
收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地原则；支出预算编制体现统筹兼顾、有保有压、突出重点原则。
（二）全区预算安排情况
1.一般公共预算情况：2023年全区一般公共预算收入计划安排172，276万元，同比增长5.5%。其中：税收收入162,276万元，非税收入10,000万元。全区一般公共预算支出计划安排169,676万元，同比下降1.6%。
2.政府性基金预算情况：全区政府性基金预算收入计划安排80,000万元。全区政府性基金预算支出计划安排81,500万元。
四、2023年主要工作措施
“十四五”时期（2021-2025 年）是老边区转型升级发展的关键时期。作为“十四五”的关键之年，财政部门要在区委、区政府的正确领导下，进一步把握宏观经济走势，深化财税改革，强化收支管理，着力做好以下几方面工作。
（一）强化收入征管，提高收入规模和质量。一是落实收入征管责任。明确各镇街政府组织财政收入的主体责任，严格执行收入征管目标责任制，细化征管措施，确保完成全年财政收入的预期目标。二是强化收入执行分析。财税部门联动，进行税收分析，剖析问题、查找差距，有针对性地加强征收管理，做到应收尽收。三是深挖增收潜力。加大征管稽查力度，强化重点行业和重点企业税源监管，准确掌握税源变动情况，充分挖掘增收潜力，确保做到应收尽收。四是实事求是组织收入，严格执行国家减税降费政策，维护税收的公平性和权威性。五是加强非税收入管理，将非税收入全部纳入预算管理，加大非税收入统筹力度，确保圆满完成全年收入任务。
（二）优化支出结构，着力保障和改善民生。一是支持教育优先发展。支持基础教育、学前教育、现代职业教育发展。二是加大社会救助和社会福利工作力度。调整城乡低保标准和优抚补助标准，加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障。三是支持提高公共就业服务能力。加大对就业困难人员的帮扶力度，促进高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。四是做好民生实事的资金保障工作，提高政府投资的综合效益。
（三）发挥财政职能，引导产业调整升级。一是充分发挥财政管理和调节经济的职能。通过财税政策和支出结构的调整，支持企业加快转型升级步伐，注重经济发展的全面性、协调性和可持续性，培育和壮大地方财源。二是继续积极向上争取各类产业发展扶持资金。发挥财政资金的引导带动作用，支持加快新兴产业培育发展，支持现代服务业发展壮大。三是优化服务企业举措，营造良好的财税环境。帮助企业“轻装上阵”。进一步清理规范行政事业性收费，最大限度减轻企业负担。
（四）加快推进预算联网监督工作。要适应信息社会发展要求，加快推进预算联网监督工作，实现预算审查监督信息化和网络化。要充分利用预算联网平台，加强对支出预算和政策的审查监督，提升审查监督内容的翔实性和时效性，增强审查监督工作的针对性和有效性。
（五）严格依法理财，强化财政资金管理。一是强化预算管理。合理安排经费类支出预算，优先安排保工资、保民生、保运转、保养老金、保债务支出等刚性支出；进一步压减一般性支出，完善基本支出定额体系，原则上各单位一般性支出不能超过上年水平；强化预算约束，严格预算执行，无预算不支出，超预算不安排。二是加强内控体系建设。进一步完善财政内部工作流程和权力运行机制，实现财政管理控制的程序化和常态化。三是强化监督检查。实行重点监督、精准监督、有效监督，严格依法惩治财经领域中的违法违规行为，监督检查结果作为绩效考评重要内容并与资金分配挂钩，确保资金使用安全有效。四是加强行政事业单位国有资产管理，做好资产清查的抽查工作，实现以点带面，加大资产管理和宣传力度，做实各项资产，确保各单位资产账账相符，账实相符，账卡相符。
（六）加强风险防控，确保财政平稳运行。一是防范区域性财政支付风险。严格支出保障顺序，优先保障刚性支出需求，全力“保工资、保民生、保运转、保养老金、保债务支出”，确保全区不发生系统性、区域性财政支付性风险。二是防范和化解政府性债务风险。规范政府举债行为，坚持依法筹资，坚决遏制债务增量，严控债务规模。通过深化投融资改革，积极盘活存量国有资产，确保全区债务风险整体可控。
（七）全面加强机关党的建设，着力打造高素质干部队伍。一是全面贯彻党的二十大精神，以“党史学习教育”为契机，抓实抓好学习教育，把学习成效体现到增强党性、提高能力、改进作风、推动工作上。二是着力改进机关工作作风。从抓机关工作纪律、工作落实等细节入手，从严从实加强内部监督管理，严格执行各项规章制度，坚决整治慵懒散慢拖等现象，树立财政部门恪尽职守、求真务实的良好形象。三是深入推进党风廉政建设。要开展先进典型教育和警示教育，进一步筑牢党员干部思想道德防线。
根据营口市财政局《关于规范我市经济开发区（园区）财政预算人大批复情况的请示》（营财〔2022〕59号）及姚市长批示精神，营口辽河经济开发区管理委员会为营口市政府派出机构，委托老边区代管，辽河开发区政府预算由老边人大进行审核批复。现将2023年预算编制情况汇报如下：
1.一般公共预算情况：2023年全区一般公共预算收入计划安排29050万元，同比增长3.67%。其中：税收收入28450万元，同比增长11.28%，非税收入600万元，同比下降75.57%。全区一般公共预算支出计划安排28440万元，同比下降2%。
2.政府性基金预算情况：全区政府性基金预算收入计划安排7200万元。全区政府性基金预算支出计划安排7200万元。
各位代表，新征程是充满光荣和梦想的远征，
道阻且长，行则将至。在这重要的一年，我们将在区委、区政府的领导下，坚持高站位，紧紧围绕党的二十大精神，不断超越进取，锚定优势、立足长远，力争有所创新，打破桎梏，以奋发有为状态推动我区的经济发展，为实现2023年我区经济社会发展目标而不懈努力！
谢谢大家。
