（辽宁省）关于营口市盖州市2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于盖州市2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2022年12月22日在盖州市第八届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 梁力
各位代表：
受市人民政府委托，现将盖州市2022年预算执行情况和2023年预算(草案)提请本次大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，财政部门紧紧围绕全市中心工作，努力克服组合式减税降费政策和新冠疫情的叠加影响，坚持稳中求进总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好增收节支工作，在坚守“三保”底线的基础上，有效保障全市经济社会稳定发展需要，财政预算执行总体情况良好。
1.一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入预计完成9.46亿元，自然口径完成年度预算的81.6%，同比减收1.64亿元，下降14.8%，其中：税收收入8.12亿元，完成年度预算的79.7%，同比减收1.71亿元，下降17.4%；非税收入1.34亿元，完成预算的95.3%，同比增收0.07亿元，增长5.5%。增值税留抵退税等政策性因素还原后完成10.75亿元，完成年度预算的92.7%，同比减收0.88亿元，下降7.9%，其中：税收收入9.41亿元，完成年度预算的92.4%，同比减收0.95亿元，下降9.7%。税收收入减收主要原因是上年一性清欠收入0.8亿元以及疫情影响。
全市财政总收入64.98亿元，其中，一般公共预算收入9.46亿元，上级财政补助收入30.58亿元，上年结转财力14.9亿元，调入资金10.04亿元。全市财政总支出64.98亿元，其中：一般公共预算支出43.67亿元，上解支出4.71亿元。结转下年支出16.6亿元。
（1）盖州市本级
盖州市本级一般公共预算收入预计完成3.96亿元，自然口径完成年度预算的70.4%，同比减收1.26亿元，下降24.2%；还原后口径完成4.76亿元，同比减收0.87亿元，下降16.6%。主要原因是上年一性清欠收入0.8亿元影响。
财政总收入53.19亿元，其中，一般公共预算收入3.96亿元，上级财政补助收入30.95亿元，上年结转财力8.75亿元，调入资金9.53亿元。财政总支出53.19亿元，其中，一般公共预算支出38.89亿元，上解支出2.52亿元，结转下年支出11.78亿元。
（2）仙人岛经济开发区
一般公共预算收入预计完成4.84亿元，自然口径完成年度预算的104.2%，剔除上年一次性因素，同比增收0.23亿元，增长5%；还原后口径完成5.24亿元，剔除上年一次性因素，同比增收0.58亿元，增长12.6%。
财政总收入10.57亿元，其中，一般公共预算收入4.84亿元，上级财政补助收入-0.42亿元，上年结转财力6.15亿元。财政总支出10.57亿元，其中，一般公共预算支出3.73亿元, 上解支出2.02亿元，债务还本支出8.55亿元，结转下年支出4.82亿元。
（3）北海经济开发区
一般公共预算收入预计完成0.66亿元，自然口径完成年度预算的50.2%，同比减收0.61亿元，下降47.8%；还原后口径完成0.75亿元，同比减收0.59亿元，下降46.7%。主要原因是上年一次性税收0.7亿元。
财政总收入1.22亿元，其中，一般公共预算收入0.66亿元，上级财政补助收入0.05亿元，调入资金0.51亿元。财政总支出1.22亿元，其中，一般公共预算支出1.05亿元, 上解支出0.17亿元。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金收入预计完成7亿元，同比增加1.16亿元，增长19.9%，主要是土地出让金收入同比增加1.39亿元。
政府性基金总收入8.13亿元，其中，政府性基金收入7亿元，上级补助收入0.38亿元，上年结余收入0.75亿元。政府性基金支出7.12亿元，结转下年使用1.01万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2022年，全市社会保险基金收入4.47亿元，其中：保费收入2.06亿元，上级财政补助收入2.36亿元，转移收入0.05亿元。全市社会保险基金支出8.48亿元，本级财政补助缺口4.01亿元。
二、2022年财政重点工作
1、大力加强税费征管，努力增加财政收入。一是成立税费征缴工作专班，加强领导，落实责任，强化部门协调配合，实行月调度，季考核，及时研究解决征缴工作的热点难点问题，促进依法征收，应收尽收；二是成立污水处理厂入网取费工作推进组，加强双台温泉水等行业水资源和污水处理费的征缴工作；三是成立矿产资源税费征缴工作推进组，加强石材等矿产品税费征缴工作；四是成立涉土税源调查组，深入徐屯石材企业对占地情况开展实地测量排查专项行动，掌握税源底数，为税务等部门下一步全市涉土税收征收工作提供支撑；五是加强对海域使用金等国有资产、资源管理。摸清海域面积和价格底数，通过实行招投标等手段，努力增加财政收入。
2、积极争取上级补助，弥补我市财力资金不足。密切关注上级财政部门对县区的扶持政策，抢抓政策机遇，获得上级财政部门理解和支持，全年争取省阶段性财力补助3.03亿元，争取专项性转移支付补助12.2亿元，有力缓解我市财力资金压力。
3、落实积极的财政政策，着力支持经济稳定发展。不折不扣落实增值税留抵退税和各项减税降费政策，全年累计落实退税、减税、缓税5.9亿元，有效减轻了企业负担；二是发挥专项债券促进县域经济发展作用。紧扣国家重点支持领域，成功申报专项债券项目6个，申请债券金额5.54亿元，主要投向污水处理、老旧小区外配套、职教中心等基础设施建设领域，其中，职业教育中心建设项目申请专项债券资金9,900万元，资金已经到位；四是强化对市场主体的金融支持，以财政贴息资金为支点，全年累计撬动信贷资金突破1亿元，促进中小微企业和“三农”发展壮大；五是城乡基础设施建设投入资金17,805万元，主要用于农村公路建设养护5,918万元，渔船更新改造1,214万元；公交车、出租车及农村客运油价改革财政补助601万元；老城区、老旧小区改造7,830万元、高标准农田建设591万元，城市生活垃圾处理场建设1,601万元等。
4、突出底线思维，切实防范化解财政风险。一是兜实兜牢“三保”底线。牢牢把握“三保”标准，强化预算审核和安排，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，全年“三保”支出总量达到28.45亿元，全市干部职工工资、机关事业单位基本运转、各项基本民生支出得到有力保障。二是加强政府债务管理。规范政府举债行为，坚决遏制政府债务增量，稳妥有序消化存量债务。三是强化国库资金管理。加强库款运行动态监控及预算执行分析，财政库款保障水平控制在合理区间，财政运行风险有效防范。
5、坚持生命至上，全力支持疫情防控。疫情发生以来，财政部门积极筹措调度资金，按照“特事特办、急事急办”的原则，协同相关部门全力保障疫情防控经费需要，加快资金拨付进度，2022年疫情防控共投入资金3亿元，为疫情防控提供了有力保障。
6、坚持以人民为中心，不断保障和改善民生。全年民生支出14.5亿元，各项重点民生政策得到较好落实。社会保障和就业方面投入118,658万元，主要用于机关事业单位养老金支出66,119万元、城乡居民养老保金支出18,499万元、城乡低保五保支出12,251万元、城乡优抚对象、60年代精简退职人员和孤儿生活补助5,840万元、困难残疾人补贴支出916万元、困难群众取暖费、护理费及临时救助支出5,213万元、高龄老人生活补贴支出255万元、三方面人员生活补助支出452万元、再就业资金支出3,042万元、补发2020年企业退休职工取暖费支出3,000万元、补发2017年-2020年历史遗留义务兵优待金支出1,700万元、补发落实巡视组整改欠薪类支出1,371万元；医疗卫生方面投入9,397万元，主要用于计划生育服务支出3,322万元、重点优抚对象医疗补助支出504万元、基本公共卫生服务补助支出3,643万元、基本药物制度补助资金986万元、公立医院改革补助资金238万元、离岗乡医补助支出645万元、乡镇卫生院标准化建设资金59万元；教育方面投入资金6,244万元，主要用于义务教育生均公用经费3,726万元、落实教育资助体系政策663万元、支持义务教育薄弱学校改善及教育教学基础设施提升1,855万元。生态环保方面投入资金6,588万元，主要用于污水处理厂建设、生活垃圾处理场运行维护、城市生活垃圾处理及环境绿化维护等。村级组织运转方面投入4,108万元，用于村干部工资及村工伤支出3,542万元、用于村党建经费566万元。
7、巩固拓展脱贫攻坚成果，推进实施乡村振兴战略。
全年共安排落实惠农政策资金38,574万元，其中：安排6,783万元，用于乡村振兴产业建设、“雨露计划”补贴、农村危房改造、“五小产业”补贴、“5+1”防贫保险补助等项目；安排9,489万元，用于农村耕地地力保护、公益林补贴及水库移民补助、农户种粮一次性补贴等；安排9,937万元，用于农村土地承包经营确权登记、基层农技推广服务体系建设、渔民减船转产、农民技能培训、高标准农田建设、创建农业产业园项目等；安排155万元，用于购置疫苗、捕杀疫病畜禽、病死畜禽无害化处理、草地贪夜蛾治理、苹果蠹虫治理等项目；安排4,478万元，用于中小河流整治、农村综合水价改革、高效节水灌溉、水利移民后期扶持等项目；安排122万元，用于森林抚育、林业有害生物防治、退耕还林、林场改制；安排5,310万元，用于我市村级“一事一议”村内道建设；安排400万元，用于美丽乡村示范村建设；安排1,900万元，用于扶持村级集体经济项目。
8、继续深化改革，不断提升财政管理水平。一是持续推进绩效管理改革。预算绩效管理系统、指标项目库规范运行，实施细则、工作流程、考核办法等日常管理机制建立到位；绩效评价范围拓展至全市所有项目支出。二是加强财政惠民补贴资金“一卡通”管理。建立健全“一张清单管制度、一个平台管发放、一个卡号领补贴”的惠民补贴管理工作机制，全市通过“一卡通”兑付系统发放补贴资金3.89亿元，涉及补贴项目15项。三是加快推进财政预算管理一体化建设。初步形成以项目为源头的预算管理机制，全市所有预算单位全部纳一体化管理，各预算单位预算编制、预算执行以及会计核算等工作，全部在一体化平台进行，为财政管理“数字化”转型奠定了坚实基础。同时，非税及票据管理、政府采购、国有资产、重点民生资金等领域监督管理持续加强，财政科学化、精细化、规范化管理水平不断提升。
2022年虽然财政运行总体平稳，我们也清醒地认识到，财政工作面临诸多困难和不足，突出表现在：减税降费力度进一步加大，地方财政收入增长乏力；“三保”支出、债务还本付息等刚性支出持续增长，预算收支平衡压力越来越大；税费收入尚未应收尽收，财政收入征管力度和质量有待加强；厉行节约过紧日子的要求尚未真正落实；预算绩效管理的深度和广度需要进一步拓展；财政预算约束力仍需要增强；财政改革进入深水区，预算管理的要求越来越高，制度越来越严，规范财政管理的任务长期艰巨。这些都需要引起高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年财政预算（草案）
（一）预算编制的总体要求和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实中央和省委、省政府、市委、市政府决策部署，坚持稳中求进的总目标不动摇，按照“构建标准科学、规范透明、约束有力的预算制度”的改革目标，持续深化财政预算管理制度改革。加强财政资源统筹,强化预算约束和绩效管理，落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，大力优化支出结构，科学合理编制预算，着力提高财政资源配置效益和使用效益。
（二）2023年预算安排
1.一般公共预算
2023年，全市一般公共预算收入计划19.81亿元，剔除北海公园一次性国有资源有偿使用收入7.9亿元，2023年计划为11.91亿元，比上年实际完成10.75亿元（留抵退税等政策因素还原后）同比增长10.8%。其中：税收收入10.64亿元，增长13.1%；非税收入1.27亿元，下降5.3%。上级各项补助收入17.12亿元（上级财力性一般转移支付补助，未含专项性补助），加上年结转财力16.6亿元，扣除上解支出4.73亿元，可供安排支出的财力规模为48.8亿元，全市一般公共预算支出计划44.35亿元，结转下年使用财力4.45亿元。其中：
盖州市本级一般公共预算收入计划5.14亿元，可比口径增长8%。加上级财力性补助收入17.49亿元，上年结转财力11.78亿元，扣除上解支出2.27元，可供安排支出的财力规模为32.14亿元。一般公共预算支出计划32.14亿元。
仙人岛经济开发区一般公共预算收入计划5.95亿元，可比口径增长13.6%。加上级补助收入-0.42亿元，加上年结转财力4.82亿元，减上解支出2.25亿元，可供安排支出的财力规模为8.1亿元。一般公共预算支出计划8.1亿元。
北海经济开发区一般公共预算收入计划8.72亿元，可比口径增长8.4%，加上级补助收入0.05亿元，减上解支出0.21亿元，可供安排支出的财力规模为8.56亿元。一般公共预算支出计划4.11亿元，结转下年使用财力4.45亿元 。
2.政府性基金预算
2023年，全市政府性基金收入计划4.1亿元，主要是国有土地使用权出让收入4亿元。全市政府性基金支出计划4.1亿元。
3.社会保险基金预算
2023年，全市社会保险基金收入计划4.67亿元，其中：保费收入2.09亿元，上级财政补助收入2.54亿元，转移收入0.04亿元。全市社会保险基金支出8.81亿元，本级财政补助缺口4.14亿元。
四、2023年财政主要工作
1. 积极拓展财政增收渠道。集中精力抓收入，坚持以组织财政收入为第一目标，尽职尽责抓调度、抓督收。一是压实征管责任，加强各级各部门的沟通，强化目标考核，确保收入征管持续加力；二是加强税收分析，对全市纳税大户业进行摸底，建立管理台账，定期分析纳税情况；三是在上年税源调查基础上，加强对全市范围内耕地占用税、土地使用税征收管理；四是加强非税收入征管，强化对污水处理费、水资源使用费、海域使用金等重点费种的征缴力度，做到应缴尽缴；五是鼓励向上争取资金和项目，一要积极争取上级财政一般性转移支付补助，弥补我市财力资金缺口；二要积极配合市直各部门、各乡镇向上争取专项资金，保障我市基础设施建设和各项事业发展的财力资金需求；六是加强国有资产（资源）管理，摸清底数，清理盘活国有资产（资源），努力增加财政收入。
2.厉行节约，大力压缩一般性支出，兜底保障“三保”等重点支出。牢固树立“过紧日子思想，坚持勤俭节约、精打细算，从紧有序安排各项支出。一是坚持民生项目尽力而为，建设项目量力而行。优先、足额安排“三保”等重点支出，非急需非刚性支出能压则压，可减则减。二是严格预算刚性约束。坚持“先预算、后支出、无预算、不支出”的要求，切实维护预算的严肃性。三是加强财政供养人员管理，全面清理整顿编制外供养人员。四是确保重点支出，一要确保各项基本民生支出；二要确保行政事业人员工资及养老金支出；三要确保党政机关、事业单位正常运转基本需要；四是保证政府债务及隐性债务还本付息支出；五是确保乡村振兴、污染防治、环境整治和农业、教育、社会保障等重点支出以及市委、市政府确定的重点项目支出需要。
3.统筹谋划，防范化解地方政府债务风险。一是坚决遏制债务新增。妥善处理好“促发展”和“防风险”的关系，严把项目“入口关”，严禁违规举债、虚假化债。二是积极争取新增专项债券。把握政策机遇，加强对上衔接，精准策划包装项目，大力争取省政府专项债券。三是积极争取全国建制县区化债试点，积极与省相关部门沟通，完善《盖州市隐性债务化解方案》，争取省建制县化债试点县落实工作。四是完善控化债工作考核机制，积极化解隐性债务，确保全市债务风险总体可控。
4.深化财政预算管理改革，不断提升财政管理水平。一是以预算管理一体化系统上线运行为契机，进一步规范从预算编制到执行的全过程集成式管理。严格执行人代会批复的法定预算，硬化预算约束，确需增支的重点急需事项，必须事先开展项目评审论证和财政承受能力评估。二是严格落实中央财政资金直达机制，将直达资金拨付至市场主体和群众、直接惠企利民。三是强化预算绩效管理，加大各类资金整合力度，科学编制项目实施方案，腾出更多财力安排社会保障、乡村振兴等重点支出，充分提高财政资金使用效率。四是加强国有资产管理改革。确保国有资产保值增值，提升债务化解能力，减轻财政偿债压力，推动可持续发展。
5.强化财政监督，规范财经秩序。一是进一步强化财政监管机制，建立健全考核财政资金使用制度，切实提高财政资金使用效益。二是加强国有资产的管理，完善国有资产出租及处置，盘活政府存量资产，健全国有资产管理报告制度，保障国有资产的安全。三是继续开展会计质量检查，加强“小金库”专项治理，规范预算单位财务行为，提高核算水平。四是组织壮大村集体经济专项检查，强化监管机制建设。五是主动接受人大和审计监督，规范财政管理。
各位代表：面对严峻复杂的经济形势和艰巨繁重的财政任务，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大监督指导下，认真贯彻本次会议的审议意见，勇于担当，真抓实干，全面推动财政改革发展的各项工作，为完成盖州经济社会发展的目标任务，做出新的更大的贡献。
