（辽宁省）关于营口市盖州市2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于盖州市2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年1月21日在盖州市第七届人民代表大会第四次会议上
市财政局局长 刘同元
各位代表：
受市人民政府委托，现将盖州市2020年预算执行情况和2021年预算(草案)提请本次大会审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，财政部门紧紧围绕全市中心工作和重点项目建设，努力克服新冠肺炎疫情冲击和减税降费的叠加影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹疫情防控和经济社会发展工作取得重大成果，为全市经济发展提供了有力支撑。
1.一般公共预算收支情况
全市一般公共预算收入完成9.26亿元，完成年度预算的89.4%，同比减少4,115万元，下降4.3%。其中：税收收入7.87亿元，同比增加3,925万元，增长5.2%；非税收入1.38亿元，同比减少8,040万元，下降36.8%。
全市财政总收入82.16亿元，其中：一般公共预算收入9.26亿元、上级财政补助收入33.93亿元、上年结转财力6.22亿元、调入资金11.53亿元，债务转贷收入21.22亿元。全市财政总支出82.16亿元，其中：一般公共预算支出49.13亿元、上解支出4亿元、结转下年支出7.81亿元，债券转贷支出21.22亿元。经过努力，收支实现平衡。
（1）盖州市本级
盖州市本级一般公共预算收入完成4.71亿元，完成年度预算6.29亿元的74.9%，下降24.4%。
财政总收入52.26亿元，其中：一般公共预算收入4.71元、上级财政补助收入33.59亿元、上年结转财力6.22亿元、调入资金7.2亿元，债务转贷收入0.54亿元。财政总支出52.26亿元，其中，一般公共预算支出41.26亿元、上解支出2.66亿元、结转下年支出7.8亿元，债券转贷支出0.54亿元。收支实现平衡。
（2）仙人岛经济开发区
一般公共预算收入完成3.57亿元，完成年度预算3.28亿元的109%，增长33.9%。
财政总收入10.5亿元，其中，一般公共预算收入3.57亿元，上级财政补助收入-0.05亿元，调入资金1.62亿元，债务转贷收入5.36亿元。财政总支出10.05亿元，其中：一般公共预算支出3.92亿元、上解支出1.22亿元，债券转贷支出5.36亿元，收支实现平衡。
（3）北海经济开发区
一般公共预算收入完成0.98亿元，完成年度预算0.78亿元的124.4%，增长26.1%。
财政总收入19.4亿元，其中：一般公共预算收入0.98亿元、上级财政补助收入0.4亿元、调入资金2.7亿元，债务转贷收入15.32亿元。财政总支出19.4亿元，其中，一般公共预算支出3.95亿元、上解支出0.13亿元，债券转贷支出15.32亿元，收支实现平衡。
2.政府性基金预算收支情况
政府性基金收入完成7.49亿元，完成年度预算的185.1%，同比增长15.2%。
政府性基金总收入9.84亿元，其中：政府性基金收入7.49亿元、上级补助收入1.55亿元、上年结余收入0.42亿元，地方政府债券收入0.38亿元。政府性基金支出9.06亿元，债券转贷支出0.38亿元，结余0.4亿元。
3.社会保险基金预算收支情况
全市社会保险基金总收入14.73亿元，其中，社保基金统筹保费收入4.71亿元（企业养老金1-6月由本级发放，7月以后实行省级统筹），财政补助收入6.4亿元，中央养老调剂金3.47亿元，转移收入0.15亿元。社会保险基金总支出18.33亿元，收支缺口3.6亿元。
总的看，今年以来预算执行情况符合预期，财政运行趋于平稳，“三保”支出得到保障，有力配合了市委、市政府的中心工作和重大决策部署的贯彻落实。但是，财政运行和预算执行也存在诸多矛盾和问题，主要表现：一是受财力影响，预算执行不能满足正常工作需要，必保的阶段性重点支出无财力保障，影响当年的收支平衡；二是上级专项不能全额兑现，加大了下一年度支出压力；三是增支政策不断出台影响，收入下降较大，财力缺口逐步加大，增大“三保”支出压力。四是省、市阶段性财力保障存在的不确定性因素，造成全年预算执行难以完成，加重了预算收支缺口；五是无新增财力和税源不足，收入增长乏力，预算目标难以完成，加大了预算收支缺口。六是征收的潜力和空间没有充分发挥作用。这些问题，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。
二、2020年落实市人大决议及财政重点工作
1.全面落实减税降费政策，助力企业纾困
全面落实减税降费政策，全年实际减税降费14,886万元，其中，落实企业减税3,500万元，落实企业降费11,386万元，助力市场主体纾困发展。
2.大力实施财源调查，加强税费征管
全面盘查税源、费源，一是开展以徐屯石材业和双台温泉水的为主的资源税的调查工作；二是开展全市土地使用税、耕地占用税普查工作；三是开展全市排污费、自来水费的清理工作。四是开展全市机制砂税收整治工作，为组织财政收入提供切入点和增长点。
3.积极争取上级转移支付补助，缓解收支压力
充分利用国家政策扶持契机，提前研究政策红利，积极向上争取专项资金。全年共争取到抗疫特别国债资金1.23亿元、中央财力性转移支付资金2.07亿元，企业养老金3.5亿元，有效缓解我市财力资金不足，重点支出得以保障。
4.全力保障民生支出，落实惠民政策
全年共保障民生支出17.45亿元，其中：用于补发2017年
以前拖欠工资2.24亿元；企业离退休养老金支出7.3亿元；城乡居民养老金支出2.05亿元；城乡低保、特困人员救助、临时救助支出1.39亿元；城乡优抚和六十年代精简下放生活补助支出0.54亿元；现役士兵优待金和复员兵生活补助0.18亿元；新型农村合作医疗支出3.15亿元；再就业支出0.6亿元。
5.大力实施精准扶贫战略，完成脱贫攻坚任务
全年共投入财政扶贫专项资金8,923万元，极大地支持了乡镇做好建档立卡贫困人口“两不愁三保障”工作，保障2020年计划脱贫人口774人脱贫攻坚工作顺利实施。2020年扶贫专项资金主要用于：完成755户贫困户危房改造，投入2,259万元；扶持18个贫困村的29个扶贫产业项目，投入4,082万元；实现贫困户“五小”产业项目全覆盖，投入274万元；用于建档立卡贫困户新农合个人缴费补助，投入599万元；用于建档立卡贫困人员医疗补充保险，投入198万元；用于实施“雨露计划”帮扶232名贫困家庭学生，投入72万元；用于少数民族乡村6个扶贫发展项目，投入207万元；农村低保中的建档立卡贫困户政府代缴保费206万元；防贫综合保险投入资金396万元；用于沿海银行扶贫贷款保证金400万元；其他扶贫投入230万元。
6.扎实推进污染防治，生态环境得到改善
全年共投入污染防治专项资金9,458万元，其中：用于完成10吨以下燃煤小锅炉并网改造任务，投入339万元；用于生活垃圾厂扩容改造5,800万元；用于污水处理设施更新维护运行经费，投入1,252万元；用于城乡垃圾清运处理，投入2,067万元。
7.全面落实惠农政策，积极释放惠农红利
全年共安排落实惠农政策资金37,058万元，其中：用于村干部报酬、村办公经费等村级运转，安排4,108万元；用于玉米、大豆、稻谷生产者补贴2,992万元；用于农村耕地地力保护、公益林补贴及水库移民补助，安排6,334万元；用于农村饮水安全项目，安排2,762万元；用于农村土地承包经营确权登记、基层农技推广服务体系建设、渔民减船转产、乡村振兴项目、农民技能培训，安排2,291万元；用于购置疫苗、捕杀疫病畜禽、病死畜禽无害化处理、畜产品安全生产等项目，安排516万元；用于中小河流整治、农村综合水价改革、高效节水灌溉、水利移民后期扶持等项目，安排10,533万元；用于森林抚育、林业有害生物防治、退耕还林、林场改制，安排164万元；用于养殖业、种植业保险、林业保险等项目，安排资金632万元；用于农村污水治理和农厕改造项目，安排4,972万元；用于村集体经济项目建设补助，安排1,850万元；用于农村“一事一议”村内道路和美丽乡村建设项目补助，安排6,238万元。
8.拓展融资化解举措，降低债务风险
全年通过多渠道筹措资金，按期偿还债务本息12.11亿元，化解了债务风险。同时，发行再融资债券21.88亿元，进一步优化了债务结构，缓解了财政支出压力。
2020年争取地方政府新增债券项目2个，黑臭水体治理工程和老旧小区改造配套基础设施建设项目，争取债券金额5.13亿元；ppp模式盘活石门水库和盖州市污水处理厂存量资产，融资9.5亿元，用于化解存量债务；与长城证券股份有限公司达成企业债券承销合作意向协议，申请盖州经济开发区棚户区改造项目6亿元的企业债券；积极争取省建制县化债试点，目前相关材料已报国家发改委。
9.加强国有资产管理，提升国有“三资”的效益
开展全市国有资产、资源、资本的普查工作，摸清资产规模数量及运行状态，加强国有资产管理，保障国有资产安全，盘活国有资产使用效益，健全国有资产管理制度，对全市国有“三资”进行全面分类梳理，提升“三资”的利用率。
10.加快社会各项事业发展，提振社会经济发展
全年共投入资金51,615万元，其中：用于教育公用经费保障、基建维修及困难学生资助，投入13,488万元；用于乡村文化站、文化广场、体育后备人才培训基地建设，投入495万元；用于基本公共卫生服务、公立医院基本药物制度改革、医疗救助、计划生育事业，投入10,121万元；用于公安、司法经费保障和建设，投入4,335万元；争取抗议特别国债资金9,000万元，用于盖州市热源厂迁建项目；用于老旧小区改造工程，安排2,369万元；用于城市道路建设，安排660万元；用于消防应急资金，安排660万元；用于渔船更新改造及公交车、出租车、农村客运，成品油价格改革补贴10,487万元。
11.细化管理措施，提升财政理财水平
一是强化预算编制省市联审管理，严禁超预算和无预算支出，依法进行预算调整。二是执行国库库款预警机制，落实“三保”支出的“定期报告+重点关注”要求，建立工资专户；落实“一县一策”方案，确保工资发放无拖欠。三是加强财政供养人员管理，严禁未经审批新增编外人员，全面清理整顿“吃空饷”及冒领财政资金等现象。四是树立过紧日子思想，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出。五是完善政府采购机制，强化财政投资项目资金支出管理。六是完善金融风险应急预案机制，确保不发生系统性风险。七是强化财政监督管理，组织年度预算执行检查，充分运用预算服务平台和预算绩效评价项目库，实现财政监管全覆盖。八是实施非税集中缴纳电子化和财政核心业务一体化改革，为财政管理提质增效。
三、2021年预算（草案）
2021年编制预算的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实中央和省委、省政府及市委、市政府决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，大力提质增效，全力支持做好“六稳”“六保”相关工作。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过紧日子，坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出，继续严控“三公”经费；强化零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，避免闲置和沉淀；建立项目库，将项目作为预算管理的基本单元，实施项目全生命周期管理；全面实施预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。预算编制按照“先生活，后生产”要求，优先编制“三保”支出预算，然后根据财力状况安排国家重大决策部署所需支出，地方政府债券付息支出，国家统一规定的民生支出，以及市委、市政府确定的重点支出。
（一）收支预算安排
1.一般公共预算
2021年，全市一般公共预算收入按8%递增，计划安排10亿元，预计上级各项补助收入15.61亿元（上级返还性补助和财力性一般转移支付补助，未含上级专项转移支付补助），加上年结转财力7.81亿元，调入资金10.78亿元，总收入44.2亿元。计划安排支出44.2亿元，其中：一般公共预算支出41.05亿元，上解支出3.15亿元。
盖州市本级一般公共预算收入计划4.73亿元，增长0.5%。加上级各项补助收入15.44亿元，加上年结转财力7.81亿元，调入资金9.06亿元，总收入37.04亿元。计划安排支出37.04亿元，其中：一般公共预算支出35.44亿元，上解支出1.6亿元。
仙人岛经济开发区一般公共预算收入计划4.13亿元，增长15.6%，加上级各项补助收入0.13亿元，调入资金1.71亿元，总收入5.97亿元。计划安排支出5.97亿元，其中：一般公共预算支出4.56亿元，上解支出1.41亿元。
北海经济开发区一般公共预算收入计划1.14亿元，增长16.6%，加上上级各项补助收入0.05亿元，总收入1.19亿元。计划安排支出1.19亿元，其中：一般公共预算支出1.05亿元，上解支出0.14亿元。
2.政府性基金预算
2021年，全市政府性基金收入计划4.86亿元，主要是国有土地使用权出让收入4.8亿元。全市政府性基金支出计划4.86亿元。
3.社会保险基金预算
2021年，全市社会保险基金收入计划4.3亿元。其中：保费收入2.10亿元、上级补助收入2.17亿元、转移收入0.03亿元。全市社会保险基金支出8.26亿元。当年收支缺口3.96亿元。
（二）重点工作安排
2021年是十四五规划开局之年，财政工作要坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻落实市委、市政府的决策部署，坚持新发展理念，推进高质量发展，持续深化预算管理制度改革，更大力度做好“六稳”、“六保”工作，为全市经济社会发展提供财政支撑。
1. 积极拓展财政增收渠道
2021年，围绕收入目标抓财源、建制度、促征收。一是继续加大对徐屯石材、双台温泉水，机制砂等行业的税收专项治理；二是继续加大耕地占用税、契税、土地使用税、资源税以及污水处理费、水资源使用费、海域使用金等重点税、费种的征收管理。三是制定收入分成奖励政策。加大以罚没和行政事业收费为主的非税收入管理办法，实行收支挂钩，超额分成。四是完善乡财政体制改革，实行工资统筹，经费定额包干，超收分成，把收入任务与经费挂钩，制定奖惩办法。五是制定招商引资和“飞地经济”政策，实行“一事一议”或市长基金的奖励办法。六是细化乡村振兴资金扶持方向，把收入任务完成的乡镇作为优先保障的区域，对未完成收入任务的乡镇，要核减扶持专项资金。七是鼓励向上争取资金和项目，制定激励政策，对争取到的项目和资金，优先保证资金的使用，同时，按“一事一议”或市长基金进行奖励。八是整合国有资源，盘活或清理国有资产，所得收入统筹使用。
2. 严格落实“过紧日子”要求
坚持以收定支，量入为出，收支平衡的原则。严格控制无预算的追加支出，在预算执行中确保实现压减一般性支出的目标。全面落实预算绩效管理，本级安排的项目，纳入项目库管理，没有预算绩效的项目不予安排当年预算。对成本与效果不匹配、超出财政承受能力的项目不纳入预算安排。继续推行零基预算，以“零”为基础核定年度支出预算。完善财政供养人员实名制管理，严禁未经审批新增编外人员，全面清理整顿“吃空饷”及冒领财政资金等现象，完成省财政对我市财政非供养人口，力争三年内基本消化超编人员的任务。
3.支持推进经济健康发展
继续全面落实国家减税降费政策，切实减轻企业税费负担，促进企业降本增效。积极争取上级财政专项债券额度和项目，支持重点基础设施和民生领域补短板。贯彻落实《营口市进一步支持实体经济发展若干政策措施》，支持战略性新兴产业和现代服务业发展。
4.支持打好“三大”攻坚战
一是积极争取“一地一案”省建制县化债试点，防范化解债务风险； 二是强化财政扶贫资金管理，从注重脱贫进度向巩固提高转变；三是利用财政专项资金和相关政策，加大财政投入力度，建全生态补偿机制，支持污染防治攻坚战取得成效。着力推进消化暂付款工作。
5.支持农业农村补短板强弱项
支持保障重要农产品有效供给、支持高标准农田、高效节水灌溉、水利基础设施建设，促进农业高质量发展。支持加快补齐农村人居环境和基础设施短板、建设美丽乡村、实施农村公路新建改造和维修改造工作、建设“一事一议”村内道路，支持乡村治理和村级集体经济发展。
6.支持社会民生事业发展
落实好国家部署的各项社保待遇提标工作，支持养老服务业发展，落实好城乡居民和各类群体收入增长政策，预防和解决拖欠农民工工资问题，加大对残疾人事业发展的支持力度，支持健康盖州建设。支持教育事业科学发展，支持文化事业和文化产业发展。支持城镇老旧小区进行提标改造。支持市容市貌、环境卫生等方面的综合整治。
7.强化财政管理监督
一是强化财政监督，充分运用预算绩效评价手段，构建财政监管机制；二是完善金融风险应急预案机制，确保不发生系统性风险。三是建立健全国有资产管理报告制度，保障国有资产的安全。四是主动接受人大和审计监督，规范开展财政、财务管理。
各位代表：在“十四五”开局之年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，认真贯彻本次会议的审议意见，扎实做好财政改革发展的各项工作，积极发挥财政职能作用，真抓实干，迎难而上，坚决完成盖州经济社会事业发展的保障任务。
