（辽宁省）关于辽阳市2022年预算执行情况和 2023年预算草案的报告
关于辽阳市2022年预算执行情况和 2023年预算草案的报告
——2023年1月4日在辽阳市第十七届人民代表大会第二次会议上
辽阳市财政局局长 王佳俊
各位代表：
受市人民政府委托，现将辽阳市2022年财政收支预算执行情况和2023年财政收支预算草案提请市十七届人大二次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，在市委的正确领导下，全市各级政府及财税部门全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧围绕“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，落实落细一系列助企纾困、稳增长、保民生、防风险的政策措施，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成887106万元，同比下降10.1%，剔除留抵退税因素后同口径下降6.8%，其中：税务部门651188万元，同比下降11.4%，财政部门235918万元，同比下降6.2%；加上级补助收入1040652万元、债务转贷收入420985万元、动用预算稳定调节基金84800万元、调入资金64903万元、上年结余收入277714万元，总收入合计2776160万元。全市一般公共预算支出完成1667240万元，同比增长3.6%；加上解上级支出286757万元、债务还本支出392079万元、安排预算稳定调节基金39739万元、调出资金11572万元、年终结余378773万元，总支出合计2776160万元，实现收支平衡。
市本级一般公共预算收入完成292058万元，同比增长13.8%；加上级补助收入1040652万元、下级上解收入382081万元、债务转贷收入420985万元、动用预算稳定调节基金28427万元、调入资金5600万元、上年结余收入134596万元，总收入合计2304399万元。市本级一般公共预算支出完成573447万元，同比增长8.2%；加上解上级支出286757万元、补助下级支出823989万元、债务转贷支出298203万元、债务还本支出114375万元、安排预算稳定调节基金28228万元、调出资金11200万元、年终结余168200万元，总支出合计2304399万元，实现收支平衡。
市本级主要支出事项是：一般公共服务支出62071万元，同比增长7.3%；教育支出73088万元，同比增长11.3%；科学技术支出1870万元，同比增长5%；文化旅游体育与传媒支出10058万元，同比增长3.2%；社会保障和就业支出104220万元，同比增长41.4%；卫生健康支出82039万元，同比下降17.9%；农林水支出42796万元，同比增长1.2%；住房保障支出17227万元，同比增长7.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入完成111652万元，同比下降42.1%；加上级补助收入11197万元、上年结余收入129204万元、调入资金13371万元、债务转贷收入136331万元，总收入合计401755万元。全市政府性基金支出完成258645万元，同比增长23.9%；加调出资金16044万元、债务还本支出33355万元、年终结余93711万元，总支出合计401755万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入完成6220万元，同比下降90%；加上级补助收入11197万元、上年结余收入45321万元、调入资金11200万元、债务转贷收入136331万元，总收入合计210269万元。市本级政府性基金支出完成74287万元，同比增长65.2%；加补助下级支出8759万元、债务还本支出23327万元、债务转贷支出72228万元、年终结余31668万元，总支出合计210269万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营收入完成8641万元，同比下降74%；加上级补助收入1343万元、上年结余收入5458万元，总收入合计15442万元。全市国有资本经营支出完成4559万元，同比下降54.4%；加调出资金4607万元、年终结余6276万元，总支出合计15442万元，实现收支平衡。
市本级国有资本经营收入完成4141万元，同比增长236.9%；加上级补助收入1343万元、上年结余收入3196万元，总收入合计8680万元。市本级国有资本经营支出完成4197万元，同比增长9023.9%。加补助下级支出1287万元、年终结余3196万元，总支出合计8680万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入完成634001万元，同比增长27.3%。全市社会保险基金支出完成500126万元，同比下降4.5%。
市本级社会保险基金收入完成487412万元，同比增长36.5%。市本级社会保险基金支出完成356787万元，同比下降7.2%。
（五）地方政府债务情况
省政府批准我市2022年地方政府债务限额为379.01亿元，其中：市本级地方政府债务限额为100.82亿元。2022年末，全市地方政府债务余额为371.5亿元，低于省政府批准限额，其中：市本级地方政府债务余额为96.69亿元。
以上有关预算执行及政府债务限额和余额的具体情况详见《辽阳市2022年预算执行情况和2023年预算草案》。
二、2022年财政主要工作情况
2022年，全市各级财政部门紧紧围绕市委、市政府重点工作任务，严格执行市人大及其常委会决议决定，积极应对组合式退税减税降费及我市重点税源企业持续低迷的减收影响，以“精算、精管、精准、精细”专项行动为抓手，践行“拼、抢、争、实”，全力保障疫情防控、“三保”及债务还本付息等刚性支出，扎实办好民生实事，深入推进财税体制改革，防范化解财政风险，各项财政工作成效显著。
（一）坚持有保有压、综合施策，确保财政平稳运行
依法依规组织财政收入。强化宏观政策和经济形势分析，及时研判收入趋势，深挖税源，加强收入征管力度，确保应收尽收。千方百计争取上级资金。全面落实市委关于“项目落地年”建设总体要求，全市争取上级资金121亿元，同比增长12%。其中：争取地方政府新增债券资金13.57亿元。加大财政资金统筹力度。盘活财政存量资金9亿元，统筹用于“三保”等重点支出。发挥财政资金引导撬动作用。筹措科技金融铺底资金3500万元，与7家银行合作，为37户企业发放科技贷款1.76亿元，有效发挥孵化器、众创空间作用。用足用好助企纾困政策。投入1581万元，用于稳经济促消费，释放消费潜力；投入240万元，积极推动农产品供应链体系建设；投入2626万元，落实稳外资、稳外贸政策，助推全市内外贸结合商品市场建设。牢固树立“过紧日子”思想。印发《关于进一步加强“三公”经费管理严控一般性支出有关工作的通知》等文件，进一步完善管理措施，补短板、强弱项，努力构建政府过紧日子的长效机制。
（二）坚持统筹安排、优化结构，全力保障振兴发展
助力企业创新发展。投入1.55亿元，推进新型智慧城市“数字辽阳”项目建设；投入1510万元，用于奖补41个数字辽宁智造强省方向“免申即享”项目，惠及企业34户；安排人才专项1000万元，用于引进高层次人才，打造优质人才环境，激发创新活力。全面推进乡村振兴。投入5680万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，守住不发生规模性返贫底线；投入2亿元，完善粮食主产区利益补偿机制及发放实际种粮农民一次性补贴；投入1.7亿元，发放耕地地力保护补贴，覆盖种植面积193万亩；投入3670万元，落实农机购置补贴；投入1.5亿元，推进16万亩高标准农田建设；投入6430万元，保障农村公共服务平稳运行；投入7432万元，用于农村公路养护、客货场站维修改造；投入8656万元，完成“一事一议”村内道路建设302.4公里；投入2700万元，扶持壮大村集体经济项目27个。支持重点水利建设。投入3884万元，用于辽阳灌区续建配套和节水改造工程；投入3624万元，用于水土流失和中小河流治理工程；投入7132万元，落实大中型水库移民后期扶持政策。促进绿色低碳发展。投入4.6亿元，加快推进辽河流域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目实施；投入1736万元，支持散煤用户清洁能源替代；投入1363万元，修复历史遗留废弃矿山生态；投入5330万元，支持林业草原生态保护，助力国家森林城市创建。提升城市基础设施建设水平。投入5.4亿元，改造37个老旧小区；投入4000万元，用于城市排水防涝、绿化、道路改造等工程，改善城区居住环境，增强百姓幸福感和获得感；投入2500万元，用于燃气管网数字化改造；投入2000万元，整治保护白塔历史文化片区风貌。
（三）坚持尽力而为、量力而行，兜牢兜实民生底线
全力保障疫情防控需要。投入5.5亿元，保障核酸检测、常态化疫情监控、健康驿站建设等重点疫情防控支出；投入2650万元，支持公立医院综合改革。促进就业创业稳定发展。投入6461万元，保障公益性岗位和公共就业服务岗位各项补贴政策落到实处；投入8631万元，发放就业困难人员及高校毕业生社保补贴；投入239万元，鼓励用人企业吸纳就业困难人员。推动教育优先发展。投入2.3亿元，进一步落实城乡义务教育经费保障机制，促进教育公平发展；投入2374万元，支持学前教育及普惠性幼儿园发展；投入2211万元，用于发展职业和高中教育；投入3120万元，资助家庭经济困难学生。推进文旅融合发展。投入6134万元，用于文物保护、文化场馆免费开放等文化产业发展；投入726万元，用于公共体育场地援建和全民健身活动。提高社会稳定保障能力。投入5532万元，用于解决国有企业各类历史遗留问题；投入3200万元，用于信访维稳及解决疑难案件；投入2395万元，保障城市公交稳定运行；投入1104万元，保障粮食、肉菜等重要物资储备。足额保障养老金发放。投入市级配套资金2.5亿元，确保34.2万名企业退休人员养老金及时足额发放并实现18连涨。全面提升灾害防治保障能力。投入570万元，支持水利工程水毁设施修复，减轻农业受灾主体损失；投入869万元，推进气象服务高质量发展；投入773万元，支持动物强制免疫和无害化处理；投入832万元，支持开展自然灾害综合风险普查。
（四）坚持夯实基础、深化改革，提高财政管理水平
助力打造一流营商环境。落实落细各项减税降费政策，及时公开减税降费政策文件15个，新增减税降费5.1亿元;广泛开展增值税留抵退税政策宣传辅导，为企业办理留抵退税退库8.8亿元，惠及企业1696户；全面实施政府采购全流程电子化，缩短采购周期，提高采购效率，实现政府采购流程“全程留痕”和“阳光采购”；加强代理记账资格管理，开展代理记账机构“无证经营”行为专项检查。预算绩效管理向纵深推进。印发《辽阳市市级事前绩效评估管理暂行办法》，全过程预算绩效管理链条基本贯通；市本级部门预算收支全部纳入预算绩效管理，切实提高财政资源配置效率和可持续性；对16个项目开展重点绩效评价，涉及财政资金3.47亿元。加快数字财政建设。深入推进预算管理一体化系统建设，实现乡镇全覆盖；搭建地方政府债券“穿透式”全流程管理平台；完善常态化财政直达资金机制。加大对开发区支持力度。印发《关于完善开发区财政支持政策的实施意见（试行）》，坚持创新驱动发展，鼓励县（市、区）进一步完善开发区财政管理体制、优化财政支持政策。
（五）坚持底线思维、防范风险，统筹好发展和安全
兜牢基层“三保”底线。按照“县级为主、市级帮扶、省级兜底、中央激励”的原则，逐级制定本地区《2022年兜牢“三保”底线工作方案》等制度性文件，履行本级财政职责使命；科学调度国库资金，确保县（市、区）工资足额发放。政府债务风险安全可控。坚决守住债务风险底线，全市共偿还债务本息24.92亿元；严格遏制新增隐性债务，规范项目资金来源审核，科学研判隐性债务风险，积极化解隐性债务19.66亿元。筑牢金融风险“防火墙”。筹措2.4亿元，统筹用于辽沈银行、辽阳农商银行风险化解，防止金融风险向财政领域传导。积极开展“四精”和整治地方财经秩序专项行动。充分发挥财政职能作用，建立严肃财经纪律长效机制，将“精算、精管、精准、精细”贯穿财政管理全过程，守住不发生系统性和突发性风险的底线。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我市财政运行中还存在一些矛盾和问题，部分重点行业和重点税源企业持续低迷，严重冲击各级财政收入；保障“三保”、化解政府债务以及金融改革化险等刚性支出有增无减，收支矛盾愈发突出。对此，我们将正视困难，坚定信心，认真听取人大代表、政协委员和社会各界的意见，采取有力措施，认真加以解决。
三、2023年预算草案
2023年预算编制和财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实中央、省、市关于财政经济工作的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，落细稳经济一揽子政策措施，提高财政“精算、精管、精准、精细”水平，更好统筹发展和安全；加强财政资金资源统筹，优化支出结构，增强“三保”等重点领域刚性支出保障能力；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理；持续深化预算管理制度改革，防范化解重大风险，为建设宜居宜业新辽阳提供坚实的财力保障。
（一）一般公共预算草案
全市汇总一般公共预算收入安排931500万元，比上年执行数（下同）增长5%，其中：税务部门683743万元，同比增长5%，财政部门247757万元，同比增长5%；加上级补助收入716202万元、债务转贷收入486919万元、动用预算稳定调节基金13511万元、调入资金269492万元、上年结余收入170372万元，总收入合计2587996万元。扣除上解上级支出285323万元、债务还本支出486919万元，全市一般公共预算支出安排1815754万元，比上年预算数（下同）增长3%；其中：上级财政专项性质转移支付安排支出371235万元；地方可用财力安排支出1444519万元。
市本级一般公共预算收入安排304383万元，同比增长4.2%；加上级补助收入716202万元、下级上解收入359131万元、债务转贷收入486919万元、动用预算稳定调节基金2000万元、调入资金179000万元、上年结余收入86600万元，总收入合计2134235万元。扣除上解上级支出285323万元、补助下级支出532492万元、债务转贷支出397513万元、债务还本支出89406万元，市本级一般公共预算支出安排829501万元，同比增长6.4%；其中：上级财政专项性质转移支付安排支出209221万元；地方可用财力安排支出620280万元。
市本级主要支出事项是：一般公共服务支出57627万元，同比增长14.3%；教育支出78317万元，同比增长12.2%；科学技术支出999万元，同比增长11.4%；文化旅游体育与传媒支出19806万元，同比增长99.2%；社会保障和就业支出161966万元，同比增长5.3%；卫生健康支出86090万元，同比增长0.2%；农林水支出61240万元，同比下降10.2%；住房保障支出19124万元，同比增长17.4%。
（二）政府性基金预算草案
全市政府性基金收入安排221122万元，同比增长98%；加上级补助收入6005万元、上年结余收入93711万元、调入资金160万元、债务转贷收入45725万元，总收入合计366723万元。全市政府性基金支出安排206681万元，同比下降19.7%；加债务还本支出45725万元、年终结余114317万元，总支出合计366723万元，实现收支平衡。
市本级政府性基金收入安排59563万元，同比增长857.6%；加上级补助收入6005万元、上年结余收入31668万元、债务转贷收入45725万元，总收入合计142961万元。市本级政府性基金支出安排60586万元，同比下降35.1%；加补助下级支出4580万元，债务还本支出24225万元、债务转贷支出21500万元、年终结余32070万元，总支出合计142961万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营收入安排490664万元，加上级补助收入1396万元、上年结余收入6276万元，总收入合计498336万元。全市国有资本经营支出安排295136万元，加调出资金203200万元，总支出合计498336万元，实现收支平衡。
市本级国有资本经营收入安排462664万元，加上级补助收入1396万元、上年结余3196万元，总收入合计467256万元。市本级国有资本经营支出安排287164万元，加补助下级支出1092万元、调出资金179000万元，总支出合计467256万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
全市汇总社会保险基金收入安排569567万元，同比下降10.2%。全市社会保险基金支出安排543207万元，同比下降0.2%。
市本级社会保险基金收入安排410314万元，同比下降15.8%。市本级社会保险基金支出安排386169万元，同比下降3.4%。主要支出事项是：职工基本医疗保险基金支出202834万元，机关事业单位基本养老保险基金支出87899万元，城乡居民基本医疗保险基金支出84243万元。全市和市本级收支差额部分由各级政府筹资等渠道解决。
以上有关预算安排的具体情况详见《辽阳市2022年预算执行情况和2023年预算草案》。
四、2023年财政重点工作安排
（一）强化资源统筹，加强财政保障能力
依法依规组织收入。强化收入征管，防止跑冒滴漏，确保应收尽收；加强调度分析、部门协同和动态监管；支持已有税源稳定增长，推动形成新的税收增长点，提高收入质量。加大财政资源统筹力度。从加大财政存量资金盘活力度、提高国有资产使用效益、统筹用好各类资金等方面，进一步盘活财政存量资金资产，强化各类资源统筹使用。积极争取上级资金。充分利用国家支持东北振兴各项财政政策，积极对接中央、省重点支持领域，研究政策、吃透政策、配套政策、落实政策，争取上级资金130亿元以上。落实落细积极财政政策。继续落实好各项组合式税费支持政策，持续释放政策红利；积极发挥财政职能作用，设立民营经济高质量发展专项，支持壮大实体经济，助力市场主体纾困发展。
（二）强化预算管理，提高资金使用效益
加强财政支出管理。强化预算执行约束，加快推进支出标准体系建设，进一步规范支出管理，严格预算调整程序，优化支出结构。坚持政府过紧日子。不断完善政府过紧日子的制度体系，建立节约型财政保障机制；严格压减非急需非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，腾出更多资金用于稳市场主体稳就业保民生。强化预算绩效管理。构建科学规范的绩效评价指标体系，完善涵盖多层次、多维度、共性和个性相结合的绩效目标和指标体系，扎实开展事前绩效评估，加强绩效运行监控，提高绩效评价质量，硬化绩效评价结果应用。
（三）强化精准施策，全力稳增长惠民生
全力支持健康辽阳建设。坚决落实疫情防控要求，足额保障医疗资源升级扩容资金，加快推动重点人群疫苗接种；加大财政投入力度，支持医疗卫生公共服务体系建设。统筹推进乡村振兴。着力改善农村基础设施和公共服务水平，建设宜居宜业和美乡村；调整完善涉农政策，加快推进农业农村现代化；巩固拓展脱贫攻坚成果，增强脱贫后的内生发展动力。落实积极就业政策。拓宽市场化就业渠道，通过社保补贴、创业贷款、税费减免等方式鼓励企业吸纳就业，落实引导毕业生到基层就业的优惠政策，千方百计稳定和扩大就业。提高民生保障水平。全力做好民生实事资金保障工作；继续保障养老金按时足额发放；做好义务教育、基本医疗、基本住房等民生工作。
（四）深化体制改革，推动财政提质增效
持续深化预算管理制度改革。贯彻落实《辽宁省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，健全现代预算制度，完善全口径预算编制，强化“四本预算”有效衔接。推进市以下财政体制改革。完善财政转移支付体系，稳步建立权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的市以下财政体制。完善预算管理一体化系统全面应用。加强预算项目全生命周期管理，提高各级预算管理规范化、科学化、标准化水平；推动资产、债务、非税、采购等预算管理全覆盖。持续深化政府采购制度改革。清理政府采购领域不合理限制，营造开放有序、公平竞争的政府采购营商环境；畅通政府采购领域毁约、违约等失信行为投诉举报渠道，依法查处政府采购违法违规失信行为。
（五）强化风险防控，增强财政可持续性
防范化解债务风险。强化债务闭环管理，遏增量、化存量，优化债务结构，降低债务成本，缓释债务风险，确保风险总体可控；落实各级偿债主体责任，保障债务还本付息资金来源。扎实做好基层“三保”工作。加大“三保”预算编制事前审核，足额安排和严格执行“三保”支出预算；进一步下沉财力，压实基层责任，加强动态监控，强化应急处置，切实兜牢基层“三保”底线。加强国库资金动态管理。强化对全地区库款的统筹管理，密切监测县级库款保障情况，差异化调度资金；持续推进消化暂付款工作，细化消化措施，统筹各类资金来源，努力实现暂付款只减不增。防止国有资产流失。加强行政事业单位国有资产管理，规范国有资产处置行为，维护国有资产的安全和完整。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实市委决策部署，自觉接受人大监督，认真听取政协意见建议，紧紧锚定“宜居宜业新辽阳”，坚定信心、同心同德，埋头苦干、奋勇前进，扎实做好财政改革发展各项工作，切实增强对全市经济社会发展的支撑能力，为开创辽阳全面振兴、全方位振兴新局面作出更大的贡献！
