（辽宁省）关于辽阳市白塔区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
关于白塔区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
——2021年1月7日在区第十八届人民代表大会第四次会议上
白塔区财政局局长 朱健君
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告白塔区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议。
一、“十三五”时期工作回顾和2021年预算执行情况
——财政收入实现稳定增长，财政支出结构日趋优化
“十三五”时期，全区一般公共预算收入完成50.99亿元，年均增长5.3%。其中税收收入完成49.53亿元，非税收入完成1.46亿元，税收占比97%，收入质量良好。虽然“营改增”税制改革造成区级税收规模减少1.7亿元，个人所得税改革、大规模减税降费及新冠疫情，对收入造成不同程度的影响，但是国家一系列积极的财政政策出台，深层次激发了区域经济增长新动力，全区经济形势稳中向好，财源基础稳步夯实。全区一般公共预算支出完成39.68亿元，年均增长9.9%。五年来，支出结构不断调整优化，工资、社会保障标准逐年提高，教育、卫生、社保、就业等重点支出增加7938万元，年均增长3.53%，财政“三保支出”的保障能力不断增强。
——公共财政体系逐步建立，民生服务得到基本保障
——财政资金引导作用增强，支持经济高质量发展成效明显
——财税改革持续深化，现代财政制度建立纵深推进
——财政管理水平不断提高，财政运行风险得到有效防范
2020年是全面建成小康社会和十三五规划的收官之年,财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和大力支持下，认真贯彻新发展理念，紧紧围绕全区重点工作，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实减税降费和支持企业发展扶持政策，全力保障和改善民生，财政运行平稳有序，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全区一般公共预算收入完成112240万元，同比增长5.2%。其中：税务部门组织收入106051万元；财政部门组织收入6189万元。
2020年全区一般公共预算支出完成99973万元，其中：保工资支出42965万元，占总支出的43%；保运转支出8998万元，占总支出的9%；保民生支出41989万元，占总支出的42%。保债务付息支出1022万元，占总支出1%。其他必保刚性支出4999万元，占总支出5%。
全区一般公共预算总收入完成192698万元，其中：一般公共预算收入112240万元，加上上级补助收入74734万元,上年结余收入3824万元，调入预算稳定调节基金589万元，调入资金311万元，债务转贷收入1000万元。全区一般公共预算总支出完成192698万元，其中：一般公共预算支出99973万元，加上上解支出88662万元，结转下年支出3063万元，债务还本支出1000万元。收支相抵，实现财政收支平衡。
全区基金预算总收入实现37569万元，其中：基金预算上级补助收入35922万元，上年结余收入1647万元。基金预算支出完成37425万元，上解上级支出16万元，基金预算滚存结转结余128万元。
（二）全区债务情况
2020年，全区新增抗疫特别国债2200万元，主要用于区医院隔离病房建设和基础设施维修改造。全区化解隐性债务1110万元，完成当年化债任务。
2020年末，白塔区全口径债务规模为23561万元，其中：政府债务14861万元，隐性债务8700万元。全区债务风险等级为绿色。
（三）2020年主要财税政策落实和重点工作情况
过去的一年，新冠疫情、减税降费等多重因素的叠加影响，使2020年的财税形势异常严峻，财政工作经受了前所未有的考验。财政部门主动作为、真抓实干，全面贯彻《预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》，认真落实区十八届人大三次会议决议，牢固树立过“紧日子”思想，深化财政体制改革，防范化解债务风险，各项工作取得新成效。
1、突出政策引导，财源基础逐步夯实
2、聚焦重点保障，支出结构不断优化
3、强化公共服务，民生福祉得到改善
4、深化财政改革，管理效能稳步提升
各位代表，回顾一年的工作，在肯定成绩的同时，我们也十分清醒地认识到，受经济下行和减税降费政策影响，财政增收的难度加大，财政可支配财力与刚性支出增长矛盾更加突出。多元化筹资观念保守，项目支出对财政资金过度依赖；预算执行约束力还有待加强；财政管理仍存在薄弱环节，资金使用效益有待进一步提高。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见，采取有效措施，切实加以解决。
二、“十四五”时期的总体思路和工作目标
总体思路：深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕全区“十四五”国民经济和社会发展规划、国家及省、市财政“十四五”发展规划的各项要求，坚持问题导向、目标导向和结果导向，坚持稳中求进工作总基调，持续深化供给侧结构性改革，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务；实施积极的财政政策，调整优化支出结构，严格压缩一般性支出，推动财力向民生集中；完善事权和财权划分；全面实施预算绩效管理，防范化解政府债务风险，为促进全区经济持续健康发展、维护社会和谐稳定提供坚实的财力支撑。
奋斗目标：按现行财政体制测算，到2025年，全区一般公共预算收入计划达到14.3亿元，年均增长5%；全区一般公共预算支出增幅和收入增幅保持一致。不断深化财税体制改革，收入质量显著提高，财政实力不断壮大，基本形成稳定的收入增长机制；调整优化支出结构，基本建成比较完善的公共财政服务体系；加快财政法治化建设，基本形成有效的财政绩效评价体系和科学严密的财政监督体系。
为实现上述奋斗目标，要重点做好以下几方面工作：
（一）全力支持“六稳”工作、落实“六保”任务，充分发挥财政在国家治理中基础和支柱作用。
（二）落实财政服务经济高质量发展政策，树立创新和统筹的理财观念。
（三）建立财政收入稳定增长机制，壮大财政规模和实力。
（四）坚持有保有压，强化民生保障能力。
（五）树立底线思维，严控各类财政风险。三、2021年预算（草案）
（一）2021年财政形势预判
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是全区做大做强服务业、加快项目建设、扩大有效投资谋篇布局的一年。一批重点项目、区域总部加速落地，专项债券密集发行，积极财政政策提质增效，都将进一步激发市场主体活力，为厚植财源积累有利条件。从收入看，经济下行压力持续加大，落实国家各项税收优惠政策对收入的影响更加明显，短期内财政收入增长动力减弱，增收难度加大。支出方面，防止疫情反弹的任务繁重，兜牢兜实 “三保”底线和部分社会保障政策提标，刚性支出大幅增长，收支矛盾加剧，预算平衡难度增大。
（二）2021年工作指导思想
2021年财政工作的指导思想是：紧紧围绕区委、区政府的工作部署，坚持以新发展理念为核心，以改革创新为动力，进一步解放思想，推动全区经济高质量发展；全面落实减税降费政策，统筹支持“六稳”工作和落实“六保”任务；大力优化营商环境，全力支持实体经济发展；坚持厉行节约，树立真正过“紧日子”思想，继续压缩非急需非刚性和一般性支出，调整优化支出结构，兜牢“三保”底线，全力保障和改善民生，为全区经济社会发展提供坚实的财力保障。
（三）2021年一般公共预算安排
——财政收入安排：2021年全区一般公共预算收入建议安排117855万元，同比增长5 %，其中：税务部门收入计划安排116800万元；财政部门非税收入计划安排1055万元。
——财政支出安排：2021年全区一般公共预算支出建议安排69150万元，其中：保工资安排36548万元，占总支出的53%；保运转安排6852万元，占总支出的10%；保民生安排21044万元，占总支出的31%；保债务付息安排1022万元，占总支出的1%；其他必保刚性支出3684万元，占总支出的5%。
——财政收支平衡：2021年全区一般公共预算总收入安排154037万元，其中：一般公共预算收入安排117855万元；上级补助收入36182万元。全区一般公共预算总支出安排154037万元，其中：一般公共预算支出安排69150万元，上解支出安排84887万元。
（四）全区债务计划
2021年，计划化解隐性债务1100万元，隐性债务余额为7600万元。积极争取地方政府一般债券和专项债券，用新增地债资金支持学校改扩建、老旧小区改造、派出所建设及文旅、新基建项目。
（五）2021年财政重点工作
1、聚财有道促增长
2、用财有招保稳定
3、理财有效防风险
4、改革创新增效能
各位代表， 2021年财政工作任务十分艰巨，我们要在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的依法监督和大力支持下，坚定信心，真抓实干，确保完成全年工作任务，为建设实力、活力、魅力新白塔作出贡献!
