（辽宁省）关于辽阳市文圣区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
关于文圣区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告（书面）
——2022年12月21日在文圣区第十九届人民代表大会第二次会议上
文圣区财政局局长 方军
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
2022年，在区委、区政府的正确领导下，区财政以共建大美河东,共享幸福文圣为目标，以服务大局、统筹资源、创新驱动、民生优先、依法理财为主线，准确把握经济发展和财政收支新形势，充分发挥了财政在经济和社会发展中的作用，有力促进了全区经济社会平稳发展。
一、2022年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入预计完成情况。一般公共预算收入预计完成80331万元，完成调整预算的100%，按照扣除上年一次性因素，同比增收5825万元，增长7.82%。其中：税务部门收入预计完成37065万元，完成调整预算的100%，同比减收6069万元，下降14.07%；财政部门非税收入预计完成43266万元，完成调整预算的100%，同比增收11894万元，增长37.91%。（明细见表2、5、8）
2.一般公共预算支出预计完成情况。一般公共预算支出预计完成145610万元，完成调整预算的100%，同比减支17560万元，下降10.76%。（明细见表3、6、9）
3.一般公共预算平衡情况。按照现行财政管理体制，财政总收入预计完成392870万元，其中：一般公共预算收入80331万元，上级补助收入56737万元，调入预算稳定调节基金4705万元，地方政府债务转贷收入219109万元，调入资金14733万元，上年结余收入17255万元；全区财政总支出392870万元，其中：一般公共预算支出145610万元，上解上级支出13365万元,地方政府一般债务还本支出219110万元，调出资金372万元，年终滚存结余14413万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表4）
4.一般公共预算转移支付收入完成情况。上级补助收入预计完成56737万元，其中：返还性收入预计完成952万元，一般转移支付收入预计完成47396万元，专项转移支付收入预计完成8389万元。
（二）政府性基金收支完成情况
1.政府性基金收入情况。政府性基金收入预计完成34151万元，完成调整预算的100%，同比增收4369万元，增长14.67%。（明细见表25、28、31）
2.政府性基金支出情况。政府性基金支出预计完成 19991万元，完成调整预算的100%，同比减支9735万元，下降32.75%。（明细见表26、29、32）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入预计完成37024万元，其中：政府性基金收入预计完成34151万元，政府性基金补助收入预计完成562万元，上年结余1939万元，调入资金372万元；政府性基金总支出预计完成37024万元，其中：政府性基金支出预计完成19991万元，调出资金14733万元，年终结余2300万元。收支相抵，实现政府基金收支平衡。（明细见表27、30、33）
（三）债务余额情况
文圣区（含河东新城管委会）债务余额情况见附表34。
（四）其他方面预算编制情况
由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入。因此，我区未编制这两部分预算。
二、2022年全区财政部门重点工作开展情况
第一，积极组织财政收入，严格落实留抵退税政策。一是科学分析研判新冠肺炎疫情、水泥行业不景气等因素对我区相关产业发展的影响，坚持重点税源企业与经济发展并重，做到依法征收，应收尽收。二是探索建立规范的非税收入收缴机制，确保各项收入及时足额入库；严格规范国有资产处置程序，有效盘活存量资产，确保国有资产保值增值。三是坚决贯彻执行中央留抵退税政策，2022年预计完成留抵退税3608万元，实现留抵退税政策直达快享、应享尽享，有效激发市场经济活力。
第二，坚决兜牢县级“三保”底线，全方位保障民生项目支出。一是严格落实党中央决策部署，积极出台并印发《文圣区“三保”应急处置预案的通知》及《文圣区2021年兜牢“三保”底线工作方案》，按照“保基本民生、保工资、保运转”的顺序，坚决兜牢“三保”底线。二是足额保障惠民项目顺利实施，2022年预计保障疫情防控支出3700万元、河东地区环卫费及市政基础设施维护费支出2993万元、高标准农田建设项目支出2044万元、老旧小区改造建设资金支出1893万元、城乡义务教育补助和校舍改造项目支出1612万元、计划生育补助支出1258万元、基本公共卫生支出802万元、数字辽宁智造强省支出784万元及农村公路新建和养护工程建设支出400万元。三是预计实现“一卡通”发放补贴项目43项，发放补贴资金9434万元，惠及23.4万人次，确保实现100%发放。
第三，深入推进乡镇财政预算管理一体化系统改革，全面实施预算绩效管理。一是根据辽宁省财政厅对乡镇财政预算管理一体化建设最新要求，确定乡镇一体化通过县区金库清算模式进行，在区财政指导下已全面开展预算、指标、支付等相关业务。二是全面实施预算绩效管理工作，规范绩效目标和指标管理，加强预算绩效管理一体化建设，认真总结实践经验，健全完善规章制度，全面提升财政预算绩效管理规范化水平。
第四，加强政府债务管理，防范化解债务风险。一是按照财政部要求，坚决遏制新增隐性债务，规范现有隐性债务管理。二是积极组织上报专项债券材料，向省厅进行项目申报。三是严守法律底线和规章制度红线，依法依规化解隐性债务，通过多渠道筹集资金，合理调度资金，确保按时支付债务付息。
第五，深入学习习总书记在中央经济会议上讲话和党的二十大精神，逐步提升财政干部履职能力。一是深入学习习总书记在中央经济会议上讲话精神，坚持稳中求进，先立后破，稳扎稳打的总基调，不断夯实思想根基，持续深化理论武装。二是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领会党的二十大会议重要意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，确保政令畅通。三是财政干部坚决服从全区疫情防控总体安排，全员参与区域性核酸检测、卡口值守等各项工作，不断提高财政干部自身素养，逐步提升财政干部履职能力。
三、2023年文圣区财政预算（草案）情况
2023年预算安排及财政工作的总体指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会、二十大及中央经济工作会议精神，按照《预算法》和深化预算管理制度改革的相关要求，严格落实区委、区政府决策部署，紧紧围绕全区经济社会发展大局，准确把握经济发展和财政收支新形势，坚持稳中求进工作总基调，改革创新、依法理财，厉行节约、科学管理，为“共建大美河东、共享幸福文圣”提供财力保障。
根据区委、区政府的总体工作部署，结合人大代表、政协委员的意见建议，2023年预算编制和工作安排如下：
（一）一般公共预算（草案）安排情况
1.一般公共预算收入安排情况。2023年，一般公共预算收入安排84348万元，同比增收4017万元，增长5.0%，其中：税务部门收入安排38919万元，同比增收1854万元，增长5.0%；财政部门非税收入安排45429万元，同比增收2163万元，增长5.0%。（明细见表12、15、18）
2.一般公共预算支出安排情况。2023年，一般公共预算支出安排127394万元，同比减支18216万元，下降12.51%。（明细见表13、16、19）
3.一般公共预算平衡情况。根据现行财政管理体制, 财政总收入安排394653万元，其中：一般公共预算收入安排84348万元，预计上级补助收入34244万元，地方政府一般债券转贷收入253781万元，上年结余收入14413万元，调入资金7867万元；财政总支出安排394653万元，其中：一般公共预算支出安排127394万元，预计上解上级支出13478万元，一般债务还本支出253781万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表14、17、20）
4.“三公”经费预算安排情况。2023年，全区三公经费预算安排116万元，同比减支30.46万元，下降20.80%。其中：文圣区本级安排113万元，同比减支29.93万元，下降20.94%；河东新城管委会安排3万元，同比减支0.53万元，下降15.01%。（明细见表21、22、23）
（二）政府性基金预算安排情况
1.政府性基金收入安排情况。政府性基金收入安排46500万元，同比增收12349万元，增长36.16%。（明细见表36、39、42）
2.政府性基金支出安排情况。政府性基金支出安排38633万元，同比增支18642万元，增长93.25%。（明细见表37、40、43）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入安排48800万元，其中：政府性基金收入安排46500万元，上年结余2300万元；政府性基金总支出安排48800万元，其中：政府性基金支出安排38633万元，调出资金7867万元，年终结余2300万元。收支相抵，实现政府基金收支平衡。（明细见表38、41、44）
（三）其他方面预算编制情况
由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入，因此，我区未编制这两部分预算，执行中如有变化另行调整。
（四）2023年重点工作安排
2023年，全区受市场经济持续下行、减税降费政策继续贯彻实施、刚性支出不断加大等因素影响，各种困难交织叠加，全区将面临更大的风险挑战。对此，全区财政将着重安排以下几项工作：
第一，健全政府举债融资机制可持续性，严控和化解债务风险。一是按照党中央、国务院决策部署，不断加强和完善专项债券管理，健全政府举债融资机制可持续性。二是分类拿出隐性债务化解措施，充分用好用足国家政策，有效防范和化解债务风险。
第二，健全收入征管机制，增强财政保障实力。一是密切关注国家出台的减税降费、留抵退税及市场经济变化等因素带来的减收影响，做好分析研判，切实做到“心中有数”。二是积极组织收入，实时掌握重点行业、重点税收企业运行态势，按周调度当月收入进度，促进财政收入稳定增长。
第三，深入推进财政体制改革，实现预算绩效管理全覆盖。一是进一步深入推进预算管理制度改革，着力做好全年财政预算跟踪分析，积极推进财政体制改革，全面落实预算管理一体化改革任务。二是增强预算绩效管理意识，进一步完善预算绩效管理工作制度，提高财政资源配置效率和使用效益，实现预算绩效管理一体化全覆盖。
第四，细化“六保、六稳”政策，切实保障基本民生和基层运转。一是全面落实“六保”政策，扎实做好“六稳”工作，以保促稳，稳中求进，努力实现全年经济社会发展目标任务，做到“六个强化”。二是加强“过紧日子”思想，严控“三公”经费等一般性支出，合理安排预算，防范支出风险，确保足额保障工资、养老金、基本民生保障项目等重点支出。
各位代表，2023年受新冠肺炎疫情等多种不利因素影响，“三保”保障等刚性支出有增无减，财政可持续发展面临巨大风险挑战，财政收支任务依然艰巨而繁重，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，团结带领全区财政干部履职尽责，埋头苦干，以全新的状态、扎实的作风、科学的管理、优质的服务，努力开创全区财税工作新局面，为共建大美河东，共享幸福文圣做出积极贡献。
