（辽宁省）关于辽阳市文圣区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
文圣区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年12月3日在文圣区第十九届人民代表大会第一次会议上
文圣区财政局局长 花云平
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
2021年是文圣区“十四五”的开局之年，广大财税干部在区委、区政府的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，积极应对“新冠肺炎疫情”对财政收支的影响，有效防范化解债务风险，保障了民生、社会事业和重大项目等重点支出，较好地完成了全年各项财税工作任务。
一、2021年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入预计完成情况。一般公共预算收入预计完成74580万元，完成调整预算的100%，同比增收2376万元，增长3.29%。其中：税务部门收入预计完成43244万元，完成调整预算的100%，同比增收779万元，增长1.83%；财政部门非税收入预计完成31336万元，完成调整预算的100%，同比增收1597万元，增长5.37%。（明细见表2、5、8）
2.一般公共预算支出预计完成情况。一般公共预算支出预计完成151759万元，完成调整预算的100%，同比减支30809万元，下降16.88%。重点项目支出情况：一般公共服务支出预计完成15893万元；教育支出预计完成6898万元；社会保障和就业支出预计完成16905万元；卫生健康支出预计完成3465万元；节能环保支出预计完成5422万元；城乡社区支出预计完成12864万元；农林水支出预计完成7246万元；交通运输支出预计完成3551万元；资源勘探信息等支出预计完成2749万元；住房保障支出预计完成10449万元；债务付息支出预计完成63474万元。（明细见表3、6、9）
3.一般公共预算平衡情况。按照现行财政管理体制，财政总收入预计完成184803万元，其中：一般公共预算收入预计完成74580万元,上级补助预计完成79460万元,调入预算稳定调节基金81万元，调入资金14886万元，上年结余收入15796万元; 财政总支出预计完成184803万元，其中：一般公共预算支出预计完成151759万元，上解支出预计15591万元,年终滚存结余17453万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表4）
4.一般公共预算转移支付收入完成情况。上级补助收入预计完成79460万元，其中：返还性收入预计完成952万元，一般转移支付收入预计完成70758万元，专项转移支付收入预计完成7750万元。
（二）政府性基金收支完成情况
1.政府性基金收入情况。政府性基金收入预计完成45553万元，完成调整预算的100%，同比减收15116万元，下降24.92%。（明细见表25、28、31）
2.政府性基金支出情况。政府性基金支出预计完成 30864万元，完成调整预算的100%，同比减支111817万元，下降78.37%。（明细见表26、29、32）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入预计完成47695万元，其中：政府性基金收入预计完成45553万元，政府性基金补助收入预计完成424万元，上年结余1718万元；政府性基金总支出预计完成47695万元，其中：政府性基金支出预计完成30864万元，调出资金14886万元，年终结余1945万元，实现政府基金收支平衡。（明细见表27、30、33）
（三）债务余额情况
文圣区（含河东新城管委会）债务余额情况见附表34。
（四）其他方面预算编制情况
国有资本经营预算和社会保险基金预算编制情况。由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入。因此，我区未编制这两部分预算。
二、2021年全区财政部门重点工作开展情况
第一，积极争取上级政策扶持，切实防范化解债务风险。一是2021年初将9500万隐性债务转化成政府性债券，有效缓解了偿债支出压力；二是紧跟国家相关政策，积极争取上级债券资金，组织各单位上报专项债券材料，并向省厅进行项目申报，2021年建设项目进入发改财政项目库8个，共计22.4498亿元，其中：辽阳欧洲智能制造产业园区（一期）项目申请专项债券12亿元、辽阳农产品加工产业暨冷链物流园建设项目申请专项债券8亿元、辽阳市文圣小屯基础设施建设项目申请专项债券1.14亿元、辽阳市文圣区文化体育活动中心申请专项债券0.4亿元、辽阳市河东新城公办幼儿园建设项目申请专项债券0.2984亿元、辽阳市河东新城河西片区公办幼儿园建设项目申请专项债券0.2497亿元、长沟沿生态环境综合整治水质提升 （迎水岛生态修复）工程申请专项债券0.2216亿元、辽阳市新运大街万晟人行天桥建设项目申请专项债券0.1401亿元；三是积极做好防范和化解债务风险工作，编制并落实《辽阳市文圣区隐性债务风险化解方案》，有效缓解了财政运行压力，有力支持了全区经济社会健康发展。
第二，全面加强财政收支管理，坚决兜牢“三保”底线。一是积极应对“新冠肺炎疫情”冲击及“减税降费政策”等因素影响，加强财政收入征管，强化税源管理，在确保依法征收、应收尽收的同时，逐步提高收入质量，超额完成年初预算目标；二是严格落实中央“八项规定”精神，牢固树立过紧日子思想，坚持“三公”经费只减不增，大力压缩会议费、培训费等支出，切实降低行政运行成本，实现一般性支出压减15%和压减非刚性、非急需支出50%以上；三是全面落实党中央决策部署，按照辽宁省关于县区“三保”保障的优先顺序，制定了《文圣区“三保”应急处置预案的通知》及《文圣区2021年兜牢“三保”底线工作方案》，兜牢了“保基本民生、保工资、保运转”底线，保障了区委、区政府确定的重点民生工程支出。
第三，细化直达资金分配方案，实现直达资金系统全面管控。一是积极落实党中央、国务院及省、市直达资金管理政策，及时细化直达资金分配方案，优先保障最急需人群和市场主体支出；二是严格按照直达资金使用要求，对直达资金实行预算单独下达、资金单独拨付，严格使用相关标识，确保资金及时足额拨付并专款专用；三是全面加强直达资金的监管工作，切实提高资金使用效益，确保相关资金直达基层、直接惠企利民。
第四，深入推进财政系统改革，全面实施预算绩效管理。一是牢固树立一体化思维和全省一盘棋思想，将财政部门预算纳入预算管理一体化系统，开展预算管理一体化建设，遵循“先立后破”的原则，确保财政业务不中断、数据不丢失，确保一体化工作统筹协调发展；二是坚持问题导向，对财政重点业务流程进行全面梳理、整合，进一步完善工作机制，简化审批流程，下放管理权限，提高财政行政效能；三是构建预算绩效管理，建立预算绩效管理系统，完善全覆盖预算绩效管理体系，加快建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，提高公共服务供给质量。
第五，支持推进供给侧结构性改革，全方位保障民生项目支出。一是积极支持企业发展，全面落实小微企业税收减免等优惠政策，清理规范涉企收费，有效降低实体经济生产经营成本，努力营造良好的营商环境；二是大力支持现代农业发展，认真落实耕地地力保护、种植结构调整、农机购置补贴等各项惠农政策，保障了脱贫政策继续落实；三是足额保障惠民项目顺利实施，预计保障农村公路建设资金支出2886万元、高标准农田建设资金2229万元、老旧小区改造建设资金1600万元、“美丽乡村”示范村建设资金70万元等；四是确保实现“一卡通”100%发放，预计发放补贴项目33项，发放补贴资金6332万元，惠及20万人次。
三、2022年文圣区财政预算（草案）情况
2022年预算安排及财政工作的总体指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，按照《预算法》和深化预算管理制度改革的相关要求，严格落实区委、区政府决策部署，紧紧围绕全区经济社会发展大局，准确把握经济发展和财政收支新形势，坚持稳中求进工作总基调，改革创新、依法理财，厉行节约、科学管理，为“共建大美河东、共享幸福文圣”提供财力保障。
根据区委、区政府的总体工作部署，结合人大代表、政协委员的意见建议，2022年预算编制和工作安排如下：
（一）一般公共预算（草案）安排情况
1.一般公共预算收入安排情况。2022年，一般公共预算收入安排78314万元，同比增收3734万元，增长5.0%，其中：税务部门收入安排45408万元，同比增收2164万元，增长5.0%；财政部门非税收入安排32906万元，同比增收1570万元，增长5.0%。（明细见表12、15、18）
2.一般公共预算支出安排情况。2022年，一般公共预算支出安排92793万元，同比减支58966万元，下降38.86%。其中重点项目支出情况：一般公共服务支出安排15248万元；教育支出安排6452万元；社会保障和就业支出安排16100万元；卫生健康支出安排2433万元；节能环保支出安排2900万元；城乡社区支出安排5731万元；农林水支出安排2404万元；交通运输支出安排1392万元；住房保障支出安排4624万元；预备费安排1300万元；债务付息支出安排32402万元。（明细见表13、16、19）
3.一般公共预算平衡情况。根据现行财政管理体制, 财政总收入安排109686万元，其中：一般公共预算收入安排78314万元，预计上级补助收入10248万元，上年结余收入17453万元，调入资金3671万元；财政总支出安排109686万元，其中：一般公共预算支出安排92793万元，预计上解上级支出16893万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表14、17、20）
4.“三公”经费预算安排情况。2022年，全区三公经费预算安排146.46万元，同比减支15.22万元，下降9.41%。其中：文圣区本级安排142.93万元，同比减支15.13万元，下降9.57%；河东新城管委会安排3.53万元，同比减支0.09万元，下降2.49%。（明细见表21、22、23）
（二）政府性基金预算安排情况
1.政府性基金收入安排情况。政府性基金收入安排49171万元，同比增收3618万元，增长7.94%。（明细见表36、39、42）
2.政府性基金支出安排情况。政府性基金支出安排45500万元，同比增支14636万元，增长47.42%。（明细见表37、40、43）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入预计完成51116万元，其中：政府性基金收入预计完成49171万元，上年结余1945万元；政府性基金总支出预计完成51116万元，其中：政府性基金支出预计完成45500万元，年终结余1945万元，调出资金3671万元，实现政府基金收支平衡。（明细见表38、41、44）
（三）其他方面预算编制情况
国有资本经营预算和社会保险基金预算编制情况。由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入，因此，我区未编制这两部分预算，执行中如有变化另行调整。
（四）2022年重点工作安排
2022年，全区受市场经济持续下行、减税降费政策继续贯彻实施、刚性支出不断加大等因素影响，各种困难交织叠加，全区将面临更大的风险挑战。对此，我区着重安排以下几项工作：
第一，加强政府债务管理，有效防范债务风险。一是持续对政府隐性债务深入研究、认真梳理，对不同类型的债务采取有针对性的化解措施，综合考虑财政资金偿还、债务置换、债务展期等多种化解方式,减少偿债直接支出，延缓债务压力；二是严守法律底线和规章制度红线，依法依规使用置换债券资金，依法依规处置国有资产，依法依规进行化解隐性债务；三是认真做好2022年偿债计划32402万元，提前合理调度资金，规范债务资金使用范围，做到收清支明。
第二，健全收入征管机制，增强财政保障实力。一是积极与区税务局沟通衔接，密切关注减税降费政策及“新冠疫情”对我区财政收入和财力的影响，做好分税种测算分析，切实做到“心中有数”；二是积极组织收入，消化国家出台的减税降费等政策带来的减收因素，要加强预算执行的分析研判，增强对重点行业、重点项目税收运行态势的监控，每月按周调度当月收入进度，促进财政收入稳定增长；三是加速资产处置，盘活存量资产，确保资产增值保值。
第三，全面落实“三保”应急预案，切实保障基本民生和基层运转。一是以贯彻落实“六保、六稳”政策为主线，兜牢“三保”支出为底线，努力克服“新冠肺炎疫情”带来的不利影响，全面落实“三保”应急预案，继续做好“三保”保障工作，防范支出风险；二是认真落实关于压减非刚性、非急需支出50%以上要求，合理安排预算；三是严控“三公”经费等一般性支出，坚持政府过紧日子，让人民过上好日子。
第四，深入推进财政系统改革，提高资金使用效益。一是继续开展预算管理一体化建设，确保乡镇预算管理一体化系统同步上线；二是提高政治站位，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益；三是有效利用上级扶持政策与资金支持，壮大村级经济发展，实现村集体经济增收保值。
第五，深入开展学习习总书记讲话，加强财政干部队伍廉政建设。一是认真学习习总书记讲话精神，学思践悟，深入调查、理清思路；二是原原本本学党史，实实在在悟哲理，将党的100年光荣历史在学深、学透上下功夫，联系实际，不断强化“四个意识”，始终牢记初心和使命，全面提升干事能力和创业本领；三是加强财政干部队伍廉政建设，全面提升财政干部服务水平，促进机关工作人员的服务意识、大局意识、发展意识、责任意识的养成，让单位、群众看到“马上办”的作风。
各位代表，受经济下行及“新冠疫情”等因素持续影响，明年财政收支形势十分严峻，财税部门肩负的任务很重，面临的挑战很大。但我们坚信，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全区财政干部一定会以饱满的热情攻克时艰，圆满完成今年的各项工作任务，为“共建大美河东、共享幸福文圣”做出积极贡献。
