（辽宁省）关于辽阳市文圣区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告(书面)
关于文圣区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告(书面)
——2020年12月24日在文圣区第十八届人民代表大会第四次会议上
文圣区财政局局长 花云平
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
2020年，面对错综复杂的经济形势和繁重的改革任务，区财政局认真贯彻区委、区政府决策部署，全面落实“六保、六稳”政策，积极应对“新冠肺炎疫情”对财政收支的影响，有效防范化解债务风险，保障了民生、社会事业和重大项目等重点支出，全区财政运行总体平稳。
一、2020年全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入预计完成情况。一般公共预算收入预计完成68632万元，完成调整预算的100%，同比增收5191万元，增长8.18%。其中：税务部门收入预计完成40156万元，完成调整预算的100%，同比增收2240万元，增长5.91%；财政部门非税收入预计完成28476万元，完成调整预算的100%，同比增收2951万元，增长11.56%。（明细见表2、5、8）
2.一般公共预算支出预计完成情况。一般公共预算支出预计完成177353万元，完成调整预算的100%，同比增支52180万元，增长41.69%。重点项目支出情况：一般公共服务支出预计完成18842万元；教育支出预计完成7664万元；社会保障和就业支出预计完成13728万元；卫生健康支出预计完成5022万元；节能环保支出预计完成3234万元；城乡社区支出预计完成26495万元；农林水支出预计完成7751万元；交通运输支出预计完成2668万元；资源勘探信息等支出预计完成3092万元；自然资源海洋气象等支出预计完成6671万元；住房保障支出预计完成9204万元；其他支出预计完成18221万元；债务付息支出预计完成52687万元。（明细见表3、6、9）
3.一般公共预算平衡情况。按照现行财政管理体制，财政总收入预计完成208500万元，其中：一般公共预算收入预计完成68632万元,上级补助预计完成54655万元,调入预算稳定调节基金139万元，调入资金71631万元，上年结余收入13443万元; 财政总支出预计完成208500万元，其中：一般公共预算支出预计完成177353万元，上解支出预计15577万元,年终滚存结余15570万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表4）
4.一般公共预算转移支付收入完成情况。上级补助收入预计完成54655万元。其中：返还性收入预计完成952万元，一般转移支付收入预计完成41054万元，专项转移支付收入预计完成12649万元。
（二）政府性基金收支完成情况
1.政府性基金收入情况。政府性基金收入预计完成65886万元，完成调整预算的100%，同比增收23654万元，增长56.01%。（明细见表25、28、31）
2.政府性基金支出情况。政府性基金支出预计完成 147132万元，完成调整预算的100%，同比增支140345万元，增长2067.85%。（明细见表26、29、32）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入预计完成149919万元，其中：政府性基金收入预计完成65886万元，政府性基金补助收入预计完成4009万元，上年结余1024万元；政府性基金总支出预计完成149919万元，其中：政府性基金支出预计完成147132万元，年终结余2787万元，实现政府基金收支平衡。（明细见表27、30、33）
（三）债务余额情况
文圣区（含河东新城管委会）债务余额情况见附表34。
（四）其他方面预算编制情况
国有资本经营预算和社会保险基金预算编制情况。由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入。因此，我区未编制这两部分预算。
二、2020年全区财政部门重点工作开展情况
第一，全力争取上级资金，有效防范化解债务风险。一是多渠道、多方位筹措资金，同时加快土地出让进度，有效防控债务付息风险，本年度化解债务7.48亿元。二是紧跟国家相关政策，积极争取上级债券资金。2020年河东新城建设项目进入发改财政项目库9个，成功发行债券4项9.9亿元、抗疫特别国债2项0.31亿元，共计10.21亿元，其中：辽阳河东创新创业产业园区（一期）基础设施工程项目专项债券2亿元，辽阳市2014年棚户区改造衍水颐园项目4.9亿元，辽阳市2015年棚户区改造新韵家园（东京嘉园小区）项目2亿元，辽阳市文圣区小屯镇机械厂、双庙矿棚户区改造项目2亿元，辽阳市求雨山垃圾封场项目0.15亿元，辽阳市文圣区城镇生活垃圾收转运体系建设项目0.16亿元。三是完成辽阳太子河历史文化风光带存量资产PPP项目的前期招投标、申报工作，并获成功审批，实现融资6.6亿元。四是筹划完善现有建设项目，为以后年度融资工作奠定基础。全年组织申报23个2021年地方政府债券项目，其中：一般债券项目5个，专项债券项目18个。有效缓解了财政运行压力，有力支持了全区经济社会健康发展。
第二，加强财政收支管理，全面兜牢“三保”底线。一是积极应对“新冠肺炎疫情”冲击及“减税降费政策”等因素影响，加强财政收入征管，强化税源管理，在确保依法征收、应收尽收的同时，逐步提高收入质量，超额完成年初预算目标。二是严格落实中央“八项规定”精神，牢固树立过紧日子思想，坚持“三公”经费只减不增，大力压缩会议费、培训费等支出，切实降低行政运行成本，实现一般性支出压减15%和压减非刚性、非急需支出50%以上。三是按照辽宁省关于县区“三保”保障的优先顺序，积极调整和优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线，保障了区委、区政府确定的重点民生工程支出。
第三，细化直达资金分配方案，加快预算支出拨付进度。
一是积极落实党中央、国务院及省、市直达资金管理政策，及时细化直达资金分配方案，优先保障最急需人群和市场主体经费支出。二是严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，对直达资金实行预算单独下达、资金单独拨付，严格使用相关标识，确保资金及时足额拨付并专款专用。2020年文圣区收到中央直达资金12798万元，其中：中央特殊转移支付9039万元，全部用于“三保”支出；抗疫特别国债3759万元，项目资金预算指标3100万元，用于求雨山垃圾填埋场封场项目（预算资金1500万元）及文圣区城镇生活垃圾收转运体系建设项目（预算资金1600万元），社保补助预算指标659万元，全部用于保障困难群众救助补助支出。
第四，落实积极财政政策，支持推进供给侧结构性改革。一是积极支持企业发展，全面落实小微企业税收减免等优惠政策，清理规范涉企收费，有效降低实体经济生产经营成本，努力营造良好的营商环境。二是积极支持现代农业发展，科学整合涉农专项资金，落实现代农业奖补政策，重点支持罗大台镇特色农业产业发展。三是积极支持实施乡村振兴战略，认真落实耕地地力保护、种植结构调整、农机购置补贴等各项惠农政策；重点落实脱贫攻坚各项财政政策，全面提升扶贫资金的精准投入和使用效益；加快“一事一议”财政奖补村内道路和美丽乡村示范村建设，提高农业综合生产能力。
第五，深化财政体制改革，不断提升依法理财水平。一是不断深化部门预算改革，完善预算编制定额标准体系，实施 “零基预算”；规范预算执行和调整程序，科学统筹各类财政资金，构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是持续推进国库管理制度改革，加强国库集中收付管理，规范政府采购程序，完善国库资金动态监控体系，加强结余结转和非预算占压国库资金清理，盘活存量资金，确保财政资金规范、安全、高效运行。三是全面推进行政事业单位养老保险并轨改革，深化县乡财政管理体制改革，逐步完善县乡财政收入划分，稳步推进财政事权和支出责任改革。四是坚持问题导向，对财政重点业务流程进行全面梳理、整合，进一步完善工作机制，简化审批流程，提高财政行政效能。五是加大预决算信息公开力度，区镇两级政府和部门预决算信息均按相关要求向社会全面公开，主动接受社会监督。
三、2021年文圣区财政预算（草案）情况
2021年预算安排及财政工作的总体指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，按照《预算法》和深化预算管理制度改革的相关要求，严格落实区委、区政府决策部署，紧紧围绕全区经济社会发展大局，准确把握经济发展和财政收支新形势，坚持稳中求进工作总基调，改革创新、依法理财，厉行节约、科学管理，为“共建大美河东、共享幸福文圣”提供财力保障。
根据区委、区政府的总体工作部署，结合人大代表、政协委员的意见建议，2021年预算编制和工作安排如下：
（一）一般公共预算（草案）安排情况
1.一般公共预算收入安排情况。2021年，一般公共预算收入安排72063万元，同比增收3431万元，增长5%，其中：税务部门收入安排45000万元，同比增收4844万元，增长12.06%；财政部门非税收入安排27063万元，同比减收1413万元，下降4.96%。（明细见表12、15、18）
2.一般公共预算支出安排情况。2021年，一般公共预算支出安排93929万元，同比减支83424万元，下降47.04%。其中重点项目支出情况：一般公共服务支出安排16655万元；教育支出安排6131万元；社会保障和就业支出安排14789万元；卫生健康支出安排2721万元；节能环保支出安排4512万元；城乡社区支出安排6357万元；农林水支出安排1636万元；交通运输支出安排1239万元；资源勘探信息等支出安排1056万元；住房保障支出安排3205万元；预备费安排1600万元；债务付息支出安排32528万元。（明细见表13、16、19）
3.一般公共预算平衡情况。根据现行财政管理体制, 财政总收入安排129249万元，其中：一般公共预算收入安排72063万元，预计上级补助收入41416万元，上年结余收入15770万元；财政总支出安排129249万元，其中：一般公共预算支出安排93929万元，预计上解上级支出15081万元，安排预算稳定调节基金1369万元，结转下年支出18870万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。（明细见表14、17、20）
4.“三公”经费预算安排情况。三公经费预算安排192万元，同比减支8万元，下降4.11%。其中：文圣区本级安排188万元，同比减支9万元，下降4.38%；河东新城管委会安排4万元，同比增支1万元，增长12.42%。（明细见表21、22、23）
（二）政府性基金预算安排情况
1.政府性基金收入安排情况。政府性基金收入安排80000万元，同比增收14114万元，增长21.42%。（明细见表36、39、42）
2.政府性基金支出安排情况。政府性基金支出安排80961万元，同比减支66171万元，下降44.97%。（明细见表37、40、43）
3.政府性基金平衡情况。政府性基金总收入预计完成82787万元，其中：政府性基金收入预计完成80000万元、上年结余2787万元；政府性基金总支出预计完成82787万元，其中：政府性基金支出预计完成80961万元；年终结余1826万元，实现政府基金收支平衡。（明细见表38、41、44）
（三）其他方面预算编制情况
国有资本经营预算和社会保险基金预算编制情况。由于文圣区区域内形成的国有资本经营、社会保险基金均为市级或市级以上收入，因此，我区未编制这两部分预算，执行中如有变化另行调整。
（四）2021年重点工作安排
2021年，全区受市场经济持续下行、减税降费政策继续贯彻实施、刚性支出不断加大等因素影响，各种困难交织叠加，全区将面临更大的风险挑战。对此，我区着重安排以下几项工作：
第一，加强政府债务管理，切实防范债务风险。一是按照财政部要求，通过加强制度建设，实施隐性债务精准管理，坚决遏制隐性债务增量。二是全面落实新增地方债券项目管理办法，严禁挤占挪用和闲置浪费，及时有效发挥举债项目的预期效益。三是认真做好2021年偿债计划32582万元，提前合理调度资金，规范债务资金使用范围，做到收清支明。
第二，保障收入平稳增长，支出有力有为。一是强化收入征管，积极组织收入，消化国家出台的减税降费、新冠肺炎疫情等政策带来的减收影响，深挖增收潜力，培植新生财源，奋力完成各项收入预期目标，加强预算执行的分析研判，促进财政收入稳定增长，盘活存量资产，加速老城区、庆阳棚改网点等资产处置。二是落实政府带头过紧日子要求，坚持量入为出、有保有压、可压尽压，严控三公经费等一般性支出，严格执行人大审查批准的预算，严禁无预算或者超预算安排支出。
第三，强化财政扶贫系统管理，稳经济惠民生促发展。一是完善扶贫资金管理制度，严格财政扶贫资金管理，为动态监控提供制度保障。二是严格执行“美丽乡村”资金管理办法，预计投入资金200万元，建设2个“美丽乡村”示范村，进一步改善农村生活环境。三是惠民项目顺利实施，确保实现“一卡通”100%发放，预计发放补贴项目47项，惠及22万人次。
第四，继续聚焦六稳六保，直达资金惠企利民。一是以贯彻落实“六保、六稳”政策为主线，坚决兜牢“三保”底线，努力克服“新冠肺炎疫情”带来的不利影响。二是积极落实党中央、国务院及省、市直达资金管理方案，科学合理使用直达资金，切实提高资金使用效益。
第五，深化财税制度改革，不断提升依法理财水平。一是深化预算管理制度改革，全面统筹各类财政资金，细化部门预算编制，加强项目库建设，实施政府支出经济分类科目改革，完善政府预算体系。二是推进财政事权和支出责任划分改革，完善财政转移支付制度和基本财力保障机制，继续深化县乡财税体制改革，提高基层政府基本公共服务保障能力。三是推进国库集中支付电子化管理，完善预算执行动态监控体系，提高国库资金运行效率；推进政府购买服务改革，开展重点领域政府购买服务试点，支持事业单位改革和发展，不断提升依法理财水平。
第六，加强财政干部队伍建设，提高廉洁理财能力。一是持续巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持理论联系实际，全面提升干事能力和创业本领。二是强化“马上办”的思想，加快服务意识、大局意识、发展意识、责任意识的作风养成，让纳税人、单位、群众看到财政干部作风转变的新成效。三是严格落实新时代党的建设总要求，力戒形式主义、官僚主义，进一步提高财政干部的廉洁从政意识，提高拒腐防变、抵御风险的能力。
各位代表，2021年财税工作面临的形势更加严峻，面对经济下行压力较大及“新冠肺炎疫情”冲击等多重因素影响，防控和化解债务风险及兜牢“三保”底线任务依然艰巨而繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，团结带领全区财税干部履职尽责，埋头苦干，以全新的状态、扎实的作风、科学的管理、优质的服务，努力开创全区财税工作新局面，为“共建大美河东、共享幸福文圣”做出积极贡献。
