（辽宁省）关于辽阳市宏伟区2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案）的报告
关于辽阳市宏伟区2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
我受区政府委托，现将宏伟区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请区第十二届人民代表大会第二十五次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年注定是不平凡的一年，它既是全面建成小康社会的目标之年，也是脱贫攻坚决战的决胜之年，更是“十三五”规划的收官之年。面对年初突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来的前所未有的冲击，面对经济下行压力的不断加大、财政收支矛盾日益突出的严峻形势，全区财政部门在区委、区政府的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，收入降幅持续收窄，总体呈回暖趋势，支出结构不断优化，全区经济社会稳步恢复。
（一）一般公共预算预计完成情况
2020年，全区一般公共预算收入完成135939万元，减少9896万元，下降6.8%。其中：税收收入完成81749万元，减少57731万元。非税收入完成54190万元，增加47835万元。一般公共预算支出完成104050万元，增加2162万元，增长2.1%。其中：一般公共服务支出11271万元，减少772万元；教育支出17922万元，增加2069万元；科学技术支出4526万元，增加3055万元；文化旅游体育与传媒支出1185万元，增加12万元；社会保障和就业支出14895万元，增加792万元；卫生健康支出6038万元，增加299万元；农林水支出2946万元，减少180万元；住房保障支出7628万元，增加1068万元。
2020年，全区一般公共预算总收入完成198058万元。其中：本年收入135939万元，上级补助收入45959万元，上年结余3581万元，债务转贷收入12054万元，调入预算稳定调节基金525万元。一般公共预算总支出198058万元。其中：本年支出104050万元，上解上级支出72346万元，债务还本支出9054万元，补充预算稳定调节基金9608万元，结转下年支出3000万元。全年实现收支平衡。
2020年，区本级一般公共预算收入完成115618万元，同比增加33373万元，增长40.6%。其中：税收收入61428万元，减少14464万元；非税收入54190万元，增加47837万元。区本级一般公共预算支出预计完成99626万元，同比增加3839万元，增长4%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出9388万元，减少1108万元；教育支出17922万元，增加2339万元；科学技术支出4526万元，增加3055万元；文化旅游体育与传媒支出1183万元，增加27万元；社会保障和就业支出14335万元，增加1100万元；卫生健康支出5604万元，增加752万元；农林水支出1676万元，减少117万元；住房保障支出7588万元，增加1053万元。
区本级一般公共预算收入完成115618万元，加上级补助收入45959万元、债务转贷收入12054万元、调入预算稳定调节基金525万元、上年结余收入3581万元，总收入合计为177737万元；区本级一般公共预算支出99626万元，加上解上级支出56449万元、债务转贷支出9054万元、补充预算稳定调节基金9608万元、年终滚存结余3000万元，总支出合计为177737万元，全年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算预计完成情况
2020年，全区政府性基金收入完成8745万元，减少4283万元，下降32.9%。其中：国有土地使用权出让收入7104万元，减少4257万元，下降37.5%；城市基础设施配套费收入1004万元，减少220万元，下降18%；污水处理费收入完成637万元，增加617万元。政府性基金支出完成17345万元，减少4755万元，下降21.5%。其中：城乡社区支出13356万元，减少7086万元，下降34.7%；其他支出805万元，减少36万元，下降4.3%。
2020年，政府性基金总收入24955万元。其中：本年收入8745万元，上级补助收入2953万元，债务转贷收入11610万元，上年结余1647万元。政府性基金总支出24955万元。其中：本年支出17345万元，债务还本支出6610万元，年终结余1000万元。全年实现收支平衡。
（三）社会保险基金预算预计完成情况
2020年全区社会保障基金收入完成8072万元，减少4188万元，下降34.2%。社会保障基金支出完成10337万元，增加801万元，增长8.4%。本年收支结余-2160万元，加上上年结余资金3175万元，年末滚存结余资金 1015万元。
（四）地方政府债务情况
全区地方政府债务限额为113352万元，2020年末全区地方政府债务余额为112852万元，低于批准限额，尚有500万元的举债空间。
需要说明的是，以上预算执行数据是2020年预计数，决算后还会发生一些变化，届时将按规定向人大常委会报告。
二、2020年财政主要工作情况
（一）开源节流“两手抓”，打好“铁算盘”
2020年财政运行存在前所未有的压力和挑战，大规模减税降费政策向企业让利的同时，也带来了较大程度的减收影响，受贸易战和年初突发疫情影响，减收压力空前，全区财政部门寻找突破口，挖掘收入潜力。一是多方开拓渠道，用好政策空间，以少量财政资金撬动更多社会资本，包装集中供热经营权转让PPP项目，转让入库非税收入36000万元，弥补了预算收入缺口。二是全力以赴向上争取，将向上争取作为缓解收支矛盾的重要举措，抓住向上争取的“窗口期”，出台了《宏伟区2020年争取上级资金工作考核办法》和《关于宏伟区2020年争取上级转移支付资金的实施方案》，全年到位上级各项指标49158万元，比上年增长13367万元，极大缓解了财政资金紧张难题。三是坚持勤俭节约，精打细算落实过好“紧日子”要求。出台文件《关于做好2020年压减一般性支出预算有关工作的通知》，对基本支出分类压减，综合压减10%以上，项目支出压减20%以上，确保非急需非刚性支出压减比例不低于50%，严格控制“三公”经费规模、数量和定额开支标准，大力压减会议费、培训费等支出，全年压减一般性支出1329万元，压减非急需非刚性支出5800万元。四是坚持深挖潜力，加大存量资金资产盘活力度。将结存在部门单位的存量资金全部盘活或收回财政统筹安排，预计回收资金1130万元，有效缓解财政压力。五是加强调度分析力度，严格收入征管和非税收入管理，确保了财政收入依法征收、应收尽收，防治跑冒滴漏。
（二）“六稳”“六保”并肩走，用好“钱袋子”
2020年，全区财政部门坚持把“六稳”、“六保”作为工作的重中之重，持续强化资金保障，用好各类直达资金，用好政府“钱袋子”，稳住民生“基本盘”。一是全力做好疫情防控资金保障。面对疫情，按照上级政府统一部署，迅速动员，及时建立疫情防控资金保障机制，加大投入、加快拨付，畅通采购渠道，及时拨付疫情防控资金386万元。二是用好中央直达资金政策工具。收到特别转移支付中央直达资金12430万元，资金及时足额下达到位，主要用于弥补“三保”缺口和城乡居民养老保险基础养老金补贴、困难群众生活补助、新冠肺炎疫情防控支出及应急物资保障等涉及民生的相关支出。争取到抗疫特别国债资金2000万专项用于宏伟区城区雨污系统分离改造项目，为改善宏伟区水环境和居民居住环境提供了财力保障。三是充分利用上级专项及减税降费政策，为企业“输血”，全面保障疫情防控重点企业复工复产工作。累计实现为企业政策性退税60119万元，影响区级收入32000万元，用财力的“减”换取企业的“加”。投入奖励资金1114万元用于促进民营经济创新发展，投入专项资金1500万元用于支持经济技术开发区打造特色载体，推动中小企业创新升级，投入资金372万元用于对外贸易扶持，投入资金368万元用于忠旺集团高性能产业开发，充分利用政策抓手，全面减轻企业负担。
（三）优化支出促和谐，筑牢民生“基石”
2020年财政用于民生支出达72964万元，占支出70.13%，增幅比上年高1.8个百分点。一是做好社会保障服务。投入就业补助资金380万元，用于保障公益性岗位人员生活；投入困难群众救助和优抚补助资金1482万元，用于提高低保、优抚等补助标准；投入760万元解决部分退役士兵社会保险接续问题；投入区级医保补助配套资金317万元，保证老百姓能够放心就医；投入1000万元用于城乡基本养老保险财政补助。二是支持医疗卫生发展。投入资金1082万元将基本公共卫生服务补助标准提高到人均79元；投入计生事业补助72.4万元，为计划生育困难家庭生活给予一定帮助。三是全面推进乡村振兴。投入资金687万元用于拨付耕地地力保护、玉米大豆稻谷生产者补贴等项目，保障了粮食产量的稳定；投入资金429万元用于加强农村公路建设、安全饮水项目、生活垃圾治理和厕改等优化农村生产生活环境项目，提升农村群众生活质量；安排专项资金345万元用于产业链扶贫，确保脱贫产业建得好、管得好、稳得住、可持续，安排专项资金101万元用于危房改造项目，安排51万元用于公益性岗位补贴、贫困人口改善生活条件、新农合及雨露计划等项目，进一步巩固了脱贫攻坚成果。四是继续将教育和文化投入作为财政支出重点保障。全年安排教育投入17022万元，其中义务教育投入9862万元。积极推进幼儿园事业高质量发展，安排资金114万元用于普惠性幼儿园教育资源供给，普惠性幼儿园覆盖率达到88%；投入资金48万元用于支持我区7所小学成立学前班，保障了学前儿童教育高质发展。五是积极推进“三区”建设，全面支持惠民利民。安排资金5917万元用于城市基础设施建设维护，筹措资金11104万元用棚户区项目改造，兑付棚改居民及房交会契税补贴248万元；安排资金1497万元用于扫黑除恶和维护社会安全稳定，安排资金640万元用于安全生产、消防安全和市场安全监管，为宏伟区人民平安幸福提供资金保障；安排资金78万元用于拍摄《暗战——白乙化之1931》，扩大了文化惠民工程的覆盖面。
（四）保基本防风险，兜牢“底线牌”
面对异常严峻的收支形势，财政部门始终坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，妥善处理债务偿还和暂付款清理等工作，防范和化解了各项可能发生的风险。一是牢牢兜住“三保”底线。在财力紧张的情况下，统筹安排调度资金，优化调整支出结构，坚持“三保”支出在财政支出、预算执行中的优先顺序，多措并举，通过压减一般性支出、盘活存量、用好中央直达资金等方式，缓解支出压力。二是防范化解债务风险。严格执行政府债务限额管理，稳妥化解存量债务，制定《宏伟区隐性债务风险化解方案》，通过债务置换降低兑付风险，减轻财政运行压力。在资金调度异常困难的形势下，及时足额保障了本年度债务还本付息支出，兜牢债务底线，避免了债务风险的发生。三是全面清理规范财政暂付款，消化暂付款4335万元，圆满完成年初任务目标的同时严控新增暂付款规模，确保国库资金安全运转。
（五）释放活力推改革，管理再上“新台阶”
坚持把改革创新贯穿于财政管理的始终，努力促进基本公共服务均等化，向管理要绩效，全面推动各项工作走上新台阶。一是继续深化预算管理改革。进一步推进预算公开，严格落实政府支出经济分类科目改革，建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。规范专项资金管理和整合力度，硬化预算约束，严格预算编制和执行。二是强化预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入到了预算编制、执行和监督的全过程，提高了预算管理水平和政策实施效果。三是推进政府综合财务报告编制改革。提高政府综合财务报告编制质量,加强数据运用分析,进一步构建准确高效的编制体系,促进政府财务管理水平提升。四是完善政府采购监管机制。结合“放管服”工作要求，积极推动政府采购简政放权，提高了采购管理效率。按照改善营商环境的工作目标要求，不断完善财政各项制度建设。
各位代表，2020年我们度过了财政运行异常艰难的一年，从去年减税降费对我区收入影响的延续，到年初新冠肺炎疫情的猛烈冲击；从国际贸易战对重点税源企业的打击，到国内经济形势下行压力的加剧，今年的种种困难对我区财政运行带来的挑战可以说是超出了预期。虽然总体上保障了各项重点工作的推进，实现了财政的平稳运行，但未来依然面临重重困难和挑战。随着财政增收难度递加，“三保”等刚性支出不断增加，还本付息压力逐年递增，财力愈发捉襟见肘，收支矛盾日益尖锐，财政将长期处于“紧平衡”状态。面对这些问题，需要我们秉持信念、坚定信心、积极应对，努力探索新的解决方法。
三、2021年财政预算（草案）
2021年是“十四五”规划的开局之年，总体看，我区经济基本面长期向好，在疫情冲击后进入逐步回暖阶段，为财政收入增长奠定稳固的基础。但受到系列减收增支因素叠加影响，2021年财政收支矛盾依旧突出，从收入形势看，国内外经济下行双重挤压，重点税源企业利润下降和减税降费政策力度不断加大都增加了财政收入运行的不确定性；从财政支出形势看，各领域对财政资金需求都日益增加。综合分析，2021年财政收入形势依然严峻，收支平衡压力将更为突出。2021年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，落实习近平总书记系列重要讲话，特别是视察辽宁、辽阳和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，落实李克强总理关于把过“紧日子”的要求落实落细的批示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，更加注重结构调整，保障“三保”等刚性支出和重点支出；更加注重统筹兼顾，持续做好“六保”、落实“六稳”工作；更加注重改革创新，深化财税体制改革，加快现代财政制度建设；更加注重管理绩效，强化财政监管，推进预算绩效一体化。遵循上述工作总体思路，结合我区国民经济发展主要预期指标，2021年财政预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算草案
2021年，全区一般公共预算收入安排142736万元，增长5%，增加6808万元。其中：税收收入103736万元，增加21987万元。非税收入39000万元，减少15179万元。全区一般公共预算支出安排102310万元，增长13.7%，增加12310万元。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出14298万元，增加847万元；教育支出15251万元，增加2303万元；科学技术支出5130万元，增加4172万元；文化旅游体育与传媒支出1133万元，增加100万元；社会保障和就业支出14911万元，增加2270万元；卫生健康支出5981万元，增加1943万元；农林水支出2835万元，增加519万元；住房保障支出2274万元，增加14万元。
一般公共预算总收入183178万元。其中：本年收入142736万元，上级补助收入27834万元，上年结余3000万元，调入预算稳定调节基金9608万元。一般公共预算总支出183178万元。其中：本年支出102310万元，上解上级支出80868万元。全年实现收支平衡。
2021年，区本级一般公共预算收入安排116219万元，同比增加612万元，增长0.5%。其中：税收收入77219万元，增加15791万元；非税收入39000万元，减少15179万元。区本级一般公共预算支出安排98422万元，同比增加12722万元，增长14.8%，主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出12391万元，增加942万元；教育支出15251万元，增加2303万元；科学技术支出5130万元，增加4214万元；文化旅游体育与传媒支出1133万元，增加107万元；社会保障和就业支出14262万元，增加2182万元；卫生健康支出5751万元，增加2278万元；农林水支出2239万元，增加198万元；住房保障支出2233万元，增加15万元。
2021年区本级一般公共预算收入116219万元，加上级补助收入27834万元、调入预算稳定调节基金9608万元、上年结余收入3000万元，总收入合计为156661万元；区本级一般公共预算支出98422万元，加上解上级支出58239万元，总支出合计为156661万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金收入安排4556万元，减少4189万元，下降47.9%。其中：国有土地使用权出让收入4500万元，减少2604万元，下降36.7%；城市基础设施配套费收入40万元，减少964万元，下降96%；污水处理费收入16万元，减少621万元，下降97.5%。全区政府性基金支出安排5556万元，减少2984万元，下降34.9%。其中：城乡社区支出4256万元，减少2284万元，下降34.9%；债务付息支出1300万元，减少700万元，下降35%。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入安排10549万元，增长30.7%，增加2477万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入9408万元，增加2431万元；城乡居民基本养老保险基金收入1141万元，增加46万元。全区社会保险基金预算支出安排11115万元，增长8.5%，增加873万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出10047万元，增加820万元；城乡居民基本养老保险基金支出1068万元，增加53万元。
（四）区本级财政预算重点支出
2021年，按照区委、区政府的决策部署，确保“好钢用在刀刃上”，有效提升财政资金使用效率，做好重点领域资金保障。安排科技发展专项资金5000万元，发挥科技创新引领作用，推进转型升级。安排教育发展专项资金500万元，用于支持教育事业全面发展，提升城乡办学条件，深化各项教学改革。安排生态环保专项资金1000万元,加大空气和水污染防治力度。安排乡村振兴专项资金500万元，全面提升农业发展质量，培育乡村发展新动能。安排基本建设和城乡建设专项资金3000万元，用于城市基础设施建设和改善区域人居环境。安排扶贫专项资金100万元，用于实施精准扶贫，巩固脱贫成果。安排文化产业引导资金100万元，用于扶持文化产业发展。安排应急物资保障及安全生产专项资金400万元，用于安全生产预防和应急投入。安排债务还本付息资金9200万元，落实偿债资金来源，确保按时还本付息。安排资金3625万元，用于PPP项目可行性缺口补助和风险支出。
四、2021年工作安排
2021年是“十四五”规划的开局之年，是开启社会主义现代化建设新征程的起步之年，是实现全面振兴、全方位振兴的重要战略机遇期。全区财政部门将立足自身职责，发挥更加积极的作用，拟安排以下四方面工作：
（一）加力实施积极财政政策，切实促进经济发展
一是继续不折不扣贯彻落实减税降费政策，及时高效公开涉企收费清单目录，有效降低企业运行成本，激发市场主体活力，确保“应免尽免，应减尽减”。二是加大投入和向上争取资金力度，推动地区产业高质量发展。三是支持招商引资和外贸发展，促进贸易提质增效，拓展发展空间。
（二）全力完善财政征收管理，争取做大财政蛋糕
一是严格依法组织收入，在坚决落实减税降费的基础上，依法加强收入征管，建立长效机制，加强收入预测研判。二是全面清理项目结转结余资金，加大盘活力度，补充财政收入。三是强化国有资产收益管理，促进财政资金回笼。四是以项目为主导，积极争取专项债券支持，用好PPP政策空间。
（三）尽力强化财政支出管理，提高财政保障水平
一是坚决压减一般性支出。按照上级要求，坚持过“紧日子”，对于非急需、非刚性支出一律不予列支，基本支出在上年基础上压减10%。二是优先保障“三保”支出，将工资支出放在“三保”支出的首位，保证经济运行安全稳定。三是继续全力做好债券还本付息、暂付款消化等工作，防范化解财政运行风险，维护政府信誉。四是向绩效管理要财力，创建预算精准执行机制，严格按支出进度拨款，及时盘活沉淀资金，增加可用财力。
（四）竭力深化各项财政改革，全面释放内部动力
一是彻底打破基数，根据相关支出政策和标准，科学合理编制项目支出预算，全部实行零基预算。二是持续深入推进预算绩效管理，建立全面实施预算绩效管理体系。三是严格执行最新的政府集中采购目录和采购限额标准，通过细化公开招标，利用网上商城等方法，全面推进“放管服”改革工作。
各位代表，做好2021年的财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！在接下来的工作中，我们将凝心聚力，攻坚克难，扎扎实实做好财政各项工作，促进经济社会持续健康发展，为推动我区高质量发展做出积极贡献，为实现“两个一百年”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦贡献力量！
